838053_2022_嘉泰数控_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-011 证券代码：证券代码：838053 证券简称：嘉泰数控证券简称：嘉泰数控 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2022 嘉泰数控 NEEQ:838053 年度报告 嘉泰数控科技股份公司（J-TECH CNC TECHNOLOGY CO.,LTD.）嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 10 月 12 日公司参与起草的国家标准智能工厂数控机床互联接口规范正式开始实施。2022 年 5 月 20 日，公司双头双通道卧式镗铣加工中心的研发项目通过科技局的验收。嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2828 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3838 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .4848 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .158158 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏亚帅、主管会计工作负责人赖开怀及会计机构负责人（会计主管人员）赖开怀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段、持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 针对上述情况，董事会积极跟进了解，公司亏损主要因为前几年部分公司客户过度扩张生产线，受到中美贸易摩擦、新冠疫情及宏观经济环境的影响，无法按合同约定时间付款，造成公司应收账款增多，出于审慎原则，公司根据相关会计准则的要求，对相关应收账款大额计提了坏账；此外，公司加强了对客户资质及信用账期的审核要求，主攻行业龙头企业，严格管控客户风险。目前，公司已对长期挂账的客户提起诉讼；对暂无偿还能力，但仍有客户资源及销售潜力的客户，通过债务重组等方式，盘活库存设备及闲置生产线，最大程度保全公司财产。当前，公司通过法律手段和债务重组等方式，公司已陆续收回部分计提的应收账款；对经诉讼等方式无法在短期内收回的已全额计提坏账损失的长账龄应收款进行核销，以保障公司报表真实反映公司财务状况和资产价值。未来，公司将对欠款客户持续保持关注并不断督促其还款；同时，公司将持续提升内控及管理，积极开拓优质客户，保障公司资金回笼能力，保障贷款正常周转；通过削减或延缓开支、控制成本费用等措施，缓解资金紧张，以开源节流的方式，改嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 5 善公司经营状况，实现公司的可持续发展。关于保留意见中的借款、担保问题，公司已履行相关的审议程序，在借款催收无果后，采取了诉讼等措施以保障股东的合法权益，公司将尽快收回相关款项。预付账款产生主要原因为行业特性，公司需提前进行原材料采购，公司客户取消订单，向上游供应商采购货物签订合同后形成的预付款，经公司与部分供应商的友好沟通，相关供应商已返还部分预付款。存货产生主要原因为我司对市场预判，前期根据市场需求进行备料，突受疫情及宏观经济影响，市场受到很大冲击，我司对市场需求进行评估，对存在减值迹象的存货计提减值准备。未来公司将继续强化销售队伍建设，加大市场开拓力度，积极寻求新客户，加强新的项目拓展，强化内部管控机制，提高风险把控，增强公司盈利能力。持续经营重大不确定性段所涉及的实际控制人苏亚帅先生所持股权的质押比例为 100%，主要由于苏亚帅为公司贷款提供质押担保，另，控股股东、实际控制人苏亚帅为公司 2017 年定向增发提供对赌，受中美贸易战、行业宏观环境及 4G/5G 过渡期冲击等多方面影响，公司业绩下滑，触发了业绩承诺和股份回购的相关条款，相关方对此提请诉讼后法院进行相关冻结及拍卖，上述事项系股东间纠纷，暂未对公司持续经营产生重大不利影响，但相关股权若被成功拍卖将导致公司控股股东的变动，公司董事会将密切关注相关进展情况，并依据相关法律法规的要求及时履行信息披露义务。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 数控机床行业下游涉及到制造业的各个领域，为制造业企业提供各种生产设备，因此下游行业企业固定资产投资需求也同时直接影响了公司所处行业的发展水平。近年来，随着国际经济形势的复杂多变，我国经济发展也逐步告别高速增长进入稳步发展的新阶段。虽然政府陆续提出“中国制造 2025”规划以及出台相应的配套扶持政策，但若未来宏观经济出现较大幅度波动或者产业政策出现不利变动，公司将面临由此带来的运营风险。应对措施：公司将依据未来市场需求逐步完善数控机床和加工中心产品系列，继续加大新产品研发投入，提升公司综合竞争力，依靠内生式增长，通过优化产品结构、改进产品性能，嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 6 提升产品价值和核心竞争力，并努力拓展军工、汽车、航空、工程机械等发展潜力较大的市场，积极开拓其他机型潜在客户，提高抗风险能力。应收款项回收风险 截至2022年12月31日，公司应收账款净额为39,379,660.05元，占期末公司资产总额的 8.32%，已对收回困难应收款项全额计提坏账，公司应收账款金额较大主要由于机床行业的特点所致，行业内企业普遍存在应收账款较高的情况，随着公司业务规模的持续增长，应收账款规模也将不断增长。尽管公司客户包括上市公司及国内知名企业，整体信用较好，公司也在不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到不利影响。应对措施：公司继续在积极扩大市场、提升业绩的同时，不断完善销售和风险管理制度，合理分工、明确职责，与客户保持联系，随时了解客户的经营状况，加强应收账款催收工作，同时，积极应市场变化改变市场策略，主攻行业龙头企业，形成灯塔效应。2022 年，公司继续积极督促应收账款的回收，公司回款情况良好。营运资金风险 公司在市场开拓、业务发展以及进行研发等均需要大量资金，所需资金投入较大，公司做大做强需要更多的资金支持。公司目前尚未上市，融资渠道较为有限，缺乏持续、稳定的资金供应，成为制约公司发展的重要因素。应对措施：公司将提升整体管理水平和风险把控，同时加大各项业务地开拓，进一步开源节流，并加强企业宣传，加深与市场投资机构的联系，积极拓宽企业融资渠道。内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 7 理、财务管理等方面提出更高要求。公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在可能因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续经营的风险。应对措施：公司将加强管理层对于新制度的学习和理解，规范运作意识，完善公司治理和内控体系。严格认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等一系列公司治理制度和公司基本规章制度，充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。客户集中风险 报告期内，公司主要客户的销售占比较高。2022 年公司前五大客户销售收入占销售总额的比例为 67.62%。公司客户集中程度较高，若未来主要客户的采购需求发生变化，会对公司经营业绩水平造成一定影响。应对措施：除维护原已建立合作的客户外，公司积极开展业务，开拓市场，根据市场需求加大研发投入，进行新产品的开发，拓宽公司产品的应用场景，挖掘其他潜在客户。此外，公司进一步提高产品的质量和稳定性，提高公司品牌影响力，大力开拓新客户，改善公司客户结构，进一步降低原有客户对公司的影响程度。实际控制人不当控制的风险 目前实际控制人苏亚帅直接持有公司 49.76%的股份，并担任公司董事长、总经理，能够直接对公司的生产经营及财务决策等产生重大影响，如果实际控制人对公司重大事项实施不当控制，可能会影响甚至损害公司及中小股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：加强相关法律法规及制度的培训，强化董事、嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 8 高级管理人员的依法决策意识，严格遵守公司章程及三会议事规则等制度的规定，充分发挥监事的监督职能，从而减少实际控制人的不当控制风险。业绩对赌对股份回购的风险 公司在 2017 年发行股票时，控股股东及实际控制人苏亚帅与股票认购方（正源控股股份有限公司、南昌卓盛实业有限公司和北京圣康顺达投资管理中心（有限合伙）签订股份认购协议之补充协议，协议约定控股股东及实际控制人苏亚帅对股票认购方做出业绩承诺及股份回购的相关条款，由于公司2018 年及 2019 年经营业绩未达标，且未能于 2018 年 12 月 31日前获得中国证监会首次公开发行股票申请文件的行政许可受理通知书，触发了业绩承诺和股份回购的相关条款，如控股股东及实际控制人苏亚帅未能处理好与相关对赌股东的问题，则可能会对公司的正常经营产生不利影响。应对措施：未来公司将积极发展业务，努力提升公司业绩，尽可能降低投资者投资的风险，同时,公司将持续关注本事项，保持与公司相关股东的密切沟通，及时履行信息披露义务。业绩下滑风险 受全球宏观经济影响，部分企业严控固定资产投入，相关设备投入减少，将对公司的业务造成一定影响；另，疫情肆虐也给物流运输及业务洽谈带来较大不便；同时，不同国家对疫情的不同政策也将会导致部分订单的外流；此外，原材料价格上涨、通货膨胀也可能引起公司业绩下滑。应对措施：公司将继续积极开拓新增长方向，增强公司在行业的核心竞争力，推动企业产品升级、营销模式升级、服务升级；通过技术创新和市场拓展，不断扩大品牌影响力，树立品牌形象，提升公司抗风险能力。实际控制人变动风险 因股权回购纠纷，控股股东、实际控制人苏亚帅所持有的49.76%股份已全部被冻结，若相关股权被行权可能导致实际控嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 9 制人的变动。应对措施：公司将积极协助控股股东、实际控制人解决股权回购纠纷问题，并持续关注相关事项进展，根据公司章程及国家法律法规等相关制度的规定，履行信息披露义务。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增实际控制人变动风险 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、嘉泰数控 指 嘉泰数控科技股份公司 日旭精密 指 泉州市日旭精密机械有限公司,公司的全资子公司 嘉泰智能 指 福建省嘉泰智能装备有限公司,公司的控股子公司 正源股份 指 原名为四川国栋建设股份有限公司，现为正源控股股份有限公司,公司股东 康源万家 指 天津市康源万家科技有限公司,公司股东 南昌卓盛 指 南昌卓盛实业有限公司，公司股东 圣康 指 北京圣康顺达投资管理中心（有限合伙），公司股东 嘉泰销售 指 福建省嘉泰数控设备销售有限责任公司,公司的全资子公司 江西嘉泰 指 江西嘉泰数控装备有限责任公司,公司的全资子公司 佳润新材 指 泉州佳润新材料科技有限公司,公司的全资孙公司 佳科研磨 指 东莞市佳科研磨科技有限公司,公司的全资子公司 重庆佳科 指 重庆市佳科新材料科技有限公司，公司的全资孙公司 连云港佳润 指 连云港佳润新材料科技有限公司，公司的全资孙公司 数控系统 指 数控系统为控制机床动作的一组由电子、电器和电机组成的系统,它的构成有控制器,人机界面,伺服电机及其驱动器,数位输入出界面等。数控系统能按照零件加工程序的数值信息指令进行控制,使机床完成工作运动并加工零件的一种控制系统,是数控机床的核心功能部件之一 数控机床 指 通过集成数字化信号和相应的控制系统,实现智能控制机床的运动及其加工过程功能的机床 加工中心 指 有自动刀具交换装置,具备多种工艺一次性加工能力的数控金切机床 CNC 指 Computerized Numerical ControlMachine,俗称 CNC,又叫做“电脑锣”、“计算机数字控制机床”,是一种由程序控制的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序,通过计算机将其译码,从而使机床执行事先设定动作,通过刀具将毛坯料加工成半成品、成品、零件 公司章程 指 嘉泰数控科技股份公司章程 股东大会 指 嘉泰数控科技股份公司股东大会 董事或董事会 指 嘉泰数控科技股份公司董事或董事会 监事或监事会 指 嘉泰数控科技股份公司监事或监事会 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 嘉泰数控科技股份公司 英文名称及缩写 J TECH CNC TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 嘉泰数控 证券代码 838053 法定代表人 苏亚帅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尤万里 联系地址 泉州市洛江区双阳街道西环路与经六路交叉路口 电话 0595-22608606 传真 0595-28595030 电子邮箱 youwanlij- 公司网址 http:/www.j- 办公地址 泉州市洛江区双阳街道西环路与经六路交叉路口 邮政编码 362012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 12 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-金属加工机械制造-金属切削机床制造（C3421）主要业务 高端智能装备制造；工业互联；新材料精密加工 主要产品与服务项目 高速精密 CNC 加工中心机床、机器人、自动化生产线、数字化工厂、智能在线检测、云平台及云制造的“整厂输出型”整体解决方案和全过程支持服务、新材料精密加工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）371,328,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为（苏亚帅）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（苏亚帅），一致行动人为（张捍阳）嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350500579254738H 否 注册地址 福建省泉州市洛江区双阳街道西环路与经六路交叉路口 否 注册资本 371,328,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陶永元 赵海峰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,556,627.05 230,148,347.96-41.97%毛利率%13.00%9.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-116,120,117.94-159,051,676.09-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-116,198,731.70-154,602,590.28-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-74.52%-54.21%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-74.57%-52.69%-基本每股收益-0.31-0.43-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 473,111,340.81 578,628,394.99-18.24%负债总计 372,746,416.29 362,688,531.24 2.77%归属于挂牌公司股东的净资产 97,763,190.08 213,883,308.02-54.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.58-55.17%资产负债率%（母公司）68.20%58.85%-资产负债率%（合并）78.79%62.68%-流动比率 87.88%139.61%-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 50,538,908.17 11,868,506.88 325.82%应收账款周转率 31.75%40.01%-存货周转率 48.57%76.55%-嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.24%-21.67%-营业收入增长率%-41.97%-27.69%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 371,328,000 371,328,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损 17,749.91 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,882,035.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,807,312.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 92,486.78 所得税影响数 13,873.02 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 78,613.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 15 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了 企业会计准则解释第 15 号(财会 2021 35 号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第 15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、会计估计变更 本公司本年度无重要会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内公司新设立全资子公司江西嘉泰数控装备有限责任公司，本期纳入合并范围。嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事智能化装备、工业自动化、工业信息化、高端装备的研发、生产、销售和服务的高新技术企业，以数字化制造技术为核心，产品渗透到机械加工各个方面，主要面向汽车、军工、航空航天、船舶、轨道交通、消费电子、3C 通讯、五金及工装模具等行业。公司业务不断升级发展，现已形成高端智能装备制造、工业互联、新材料精密加工三大业务体系，向客户提供高速精密 CNC 加工中心机床、机器人、自动化生产线、数字化工厂、智能在线检测、云平台及云制造的“整厂输出型”整体解决方案和全过程支持服务。公司通过“以销定购、以销定产”的方式进行原材料采购并组织生产，以灵活应对市场情况变化。在客户确认需求后，由研发部门根据客户要求进行定制化开发和设计，满足客户的个性化需求，设计完成后由生产部门按照工序控制要求组织生产，经公司品保部根据客户要求进行功能测试，符合客户需求及相关标准后进行交付，为客户提供高质量的定制化产品保障。报告期内公司收入主要来源于产品销售、精密加工和售后服务收费。由于公司客户多为战略客户或大客户，因此销售主要以直销模式为主。在营销方面，公司持续开拓新的市场，维护重点客户并开拓新客户，不断提高公司管理水平，加强公司综合竞争能力，吸引优质客户。售后方面，公司在全国设有大量办事处兼售后服务网点，及时响应客户售后服务需求，并提供优质的售后服务。报告期内，公司的商业模式未发生重大改变。报告期后至报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 创新型中小企业-福建省工业和信息化厅 详细情况 2022 年 12 月 29 日,福建省工业和信息化厅发布的关于公布 2022年第二批创新型中小企业名单的通知，公司被认定为创新型中小企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 17 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,418,106.96 6.64%797,335.88 0.14%3,840.39%应收票据 4,677,409.38 0.99%7,511,587.49 1.30%-37.73%应收账款 39,379,660.05 8.32%64,530,207.21 11.15%-38.97%存货 186,576,531.84 39.44%207,137,280.47 35.80%-9.93%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 124,962,083.85 26.41%118,871,651.71 20.54%5.12%在建工程-无形资产 39,415,547.90 8.33%40,390,354.10 6.98%-2.41%商誉-短期借款 126,928,062.19 26.83%132,029,589.17 22.82%-3.95%长期借款 15,000,000.00 3.17%53,100,000.00 9.18%-71.75%一年内到期的非流动负债 53,805,995.34 11.37%-递延收益 17,390,051.40 3.68%4,929,400.48 0.85%252.78%预付账款 18,359,965.70 3.88%59,894,032.77 10.35%-69.35%其他应收款 5,109,595.90 1.08%71,797,281.00 12.41%-92.88%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初增加 30,620,771.08 元，同比上升 3840.39%，主要是由于报告期经营活动产生的现金流量净额 50,538,908.17 元，购建固定资产等投资活动现金净流出 18,992,985.57 元，嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 18 偿还债务、支付利息等筹资活动产生的现金流量净流出 458,140.04 元所致。2、应收账款：期末余额较期初减少 25,150,547.16 元，同比下降 38.97%，主要由于本期收回客户到期货款所致。3、长期借款：期末余额较期初减少 38,100,000 元，同比下降 71.75%，主要由于长期借款 53,100,000元重分类至一年内到期的非流动负债，报告期内增加贷款 15,000,000.00 元所致。4、一年内到期的非流动负债：期末余额较期初增加 53,805,995.34 元，同比上升 100%，主要由于报告期一年内到期的长期借款重分类及确认使用权资产所致。5、递延收益：期末余额较期初增加 12,460,650.92 元，同比上升 252.78%，主要由于报告期内子公司收到政府补助款 14,000,000.00 元所致。6、预付账款：期末余额较期初减少 41,534,067.07 元，同比下降 69.35%，主要是由于报告期内预付供应商货款到货以及部分款项退回所致。7、其他应收款：期末余额较期初减少 66,687,685.10 元，同比下降 92.88%，主要由于报告期内计提坏账准备所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,556,627.05-230,148,347.96-41.97%营业成本 116,199,436.86 87.00%207,598,888.45 90.20%-44.03%毛利率 13.00%-9.80%-销售费用 11,690,307.85 8.75%19,274,789.07 8.37%-39.35%管理费用 29,346,672.16 21.97%28,269,213.80 12.28%3.81%研发费用 15,538,874.76 11.63%26,007,620.63 11.30%-40.25%财务费用 16,608,602.29 12.44%14,840,099.60 6.45%11.92%信用减值损失-52,245,303.29-39.12%-46,760,866.92-20.32%资产减值损失-6,340,075.99-4.75%-33,934,713.52-14.74%其他收益 1,882,035.70 1.41%4,220,791.98 1.83%-55.41%投资收益 13.50 0.00%-20,539.37-0.01%公允价值变动收益 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 19 资产处置收益 17,749.91 0.01%310,474.99 0.13%-94.28%汇兑收益 营业利润-112,635,359.48-84.34%-143,911,948.56-62.53%-21.73%营业外收入 616,277.79 0.46%74,288.33 0.03%729.58%营业外支出 2,423,590.12 1.81%9,908,015.31 4.31%-75.54%净利润-115,574,939.23-86.54%-160,104,415.81-69.57%-27.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期较上年同期减少 96,591,720.91 元，同比下降 41.97%，主要由于报告期内公司受新冠病毒肺炎疫情影响，公司暂停经营活动近一个月；受经济影响，部分企业严控固定资产投入等减少营业收入所致；营业成本报告期较上年同期减少 91,399,451.59 元，同比下降 44.03%，主要是营业收入下降所致；毛利率较上年同期上升 3.20 个百分点，主要由于报告期内数字化工厂隶属软件行业，毛利较高所致。2、销售费用：报告期较上年同期减少 7,584,481.22 元，同比下降 39.35%，主要由于报告期内受疫情影响，销售收入减少，导致技术服务费减少 2,335,577.18 元，维修费减少 2,504,351.51 元所致。3、研发费用：报告期较上年同期减少 10,468,745.87 元，同比减少 40.25%，主要是由于报告期内受疫情影响，公司暂停经营活动近一个月，公司本期研发项目主要为技术型研发，材料投入较少，导致研发材料投入较上年同期减少 7,621,030.11 元所致。4、信用减值损失：报告期较上年同期增加 5,484,436.37 元，主要是由于报告期内对预计无法收回的应收款项全额计提坏账所致。5、资产减值损失：报告期较上年同期减少 27,594,637.53 元，主要是由于上期对疫情相关存货计提存货跌价准备所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 104,809,184.63 172,760,800.47-39.33%其他业务收入 28,747,442.42 57,387,547.49-49.91%主营业务成本 84,740,307.80 145,361,634.58-41.70%其他业务成本 31,459,129.06 62,237,253.87-49.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 20 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 龙 门 加 工 中心 27,046,526.35 21,653,827.61 19.94%-74.97%-74.33%-1.97%高 速 立 式 加工中心 22,109,902.62 21,334,232.53 3.51%-37.51%-31.53%-8.43%高 速 数 控 钻攻中心 1,263,362.83 1,166,382.37 7.68%-67.94%-62.39%-13.63%数字化工厂 13,630,329.20 2,457,810.61 81.97%0.00%0.00%其他 40,759,063.63 38,128,054.67 6.46%60.50%42.61%11.74%合计 104,809,184.63 84,740,307.80 19.15%-39.33%-41.70%3.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 东北地区 1,009,734.51 1,100,914.11-9.03%-72.54%-64.75%-24.08%华北地区 -100.00%-100.00%-华东地区 57,820,492.08 54,944,093.77 4.97%13.79%12.93%0.71%华南地区 37,920,971.54 21,028,738.52 44.55%-59.01%-71.72%24.92%华中地区 1,157,168.14 1,234,069.81-6.65%-46.78%-26.79%-29.12%西北地区 3,161,946.90 3,596,546.84-13.74%-59.98%-50.40%-21.97%西南地区 3,738,871.46 2,835,944.75 24.15%-73.11%-68.16%-11.80%合计 104,809,184.63 84,740,307.80 19.15%-39.33%-41.70%3.29%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品销售分类分析，公司报告期内新增数字化工厂业务 13,630,329.2 元，加工业务及其他营业收入较上年同期增加 15,364,747.80 元,同比上升 60.50%，主要由于加工业务增加所致。从产品销售构成分析，受新冠疫情影响持续影响整体制造业经济环境低迷，同时受中美贸易战、行业宏观环境及下游产业冲击等多方面影响，高速数控钻攻中心、龙门加工中心、高速立式加工中心收入仍下滑。从销售区域构成分析，公司报告期内各区域收入均下滑，华南地区较上年同期减少 59.01%，主要由于华南地区本期订单减少所致。嘉泰数控科技股份公司 2022 年年度报告 21 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 沭阳瑞泰科技有限公司 37,252,565.56 27.89%否 2 深圳市金福达仪器设备有限公司 21,751,058.71 16.29%否 3 富泰华工业（深圳）有限公司 14,029,000.00 10.50%否 4 东莞市数科自动化设备有限公司 11,093,008.81 8.31%否 5 泉州华智凯智能科技有限公司 6,180,483.20 4.63%否 合计合计 90,306,116.28 67.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联