839255_2022_思亿欧_2022年年度报告_2023-03-08.pdf

1 2022 思亿欧 NEEQ:839255 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 Hangzhou SEO Network Technology Co.,LTD 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4747 第八节第八节 行业信息行业信息 .5050 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5454 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5757 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何旭明、主管会计工作负责人王萍及会计机构负责人（会计主管人员）王萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、经营风险一、经营风险 （一一）市场开拓依赖渠道代理商的风）市场开拓依赖渠道代理商的风险险 公司目前采用渠道销售为主、直销为辅的销售策略，销售模式较为单一。未来在新市场开拓方面发行人仍将一定程度的依赖于代理商，如果代理商在开拓新市场的进展未能达到公司期望的效果，将影响公司收入增长的可持续性以及稳定性。（二二）市场竞争加剧风险）市场竞争加剧风险 国内跨境电商 SaaS 软件行业在政策扶持、投资热情等多重因素驱动下，行业规模不断上升，大量具备技术实力和资金实力的软件企业进入市场。但尚未出现行业巨头，行业集中度不高，产品同质化程度逐步提升。若市场竞争加剧，继而导致过度竞争的发生，将对行业内企业的健康成长产生不利影响。二、技术风险二、技术风险 （一）核心技术泄密及核心技术人员（一）核心技术泄密及核心技术人员公司核心技术应用于各项主要产品，占主营业务收入比例较高，是公司长短期发展和市场竞争力的关键要素。若发生核4 流失的风险流失的风险 心技术泄密或核心技术人员流失的情况，将对公司产生较大的不利影响。（二二）产品迭代风险）产品迭代风险 公司致力于帮助国内中小外贸企业用更加高效实现外贸独立站的建设、运营和管理，始终依据市场需求进行产品的迭代研发，保持产品的竞争力。但下游需求日新月异，对 SaaS 软件产品的功能更新速度提出了更高的要求。若公司产品不能及时响应市场需求进行迭代更新，将对公司的经营业绩产生不利影响。三、法律风险三、法律风险 （一一）实际控制人不当控制风险）实际控制人不当控制风险 自然人股东何旭明、龚培彦夫妇通过直接和间接方式合计控制发行人 55.7641%的股份，为公司实际控制人。此外，何旭明担任公司董事长兼总经理，龚培彦担任公司董事，二人对公司的日常经营能施加重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权 对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数 权益股东带来风险。四、财务风险四、财务风险 （一）税收政策风险（一）税收政策风险 公司被连续认定为高新技术企业，公司企业所得税享受 15%的优惠税率。如果国家或所在地税收主管部门对高新技术企业税收优惠政策进行调整，或者公司未来期间不能持续取得高新技术企业认证，无法持续享受高新技术企业税收优惠政策，将导致公司所得税的纳税税率发生较大变化，从而对公司利润情况造成不利影响。（二）毛利率下降的风险（二）毛利率下降的风险 公司主营业务毛利率呈下降趋势，主要公司化工商城网业务收入占比提升，其毛利率低于 SaaS 产品。未来，若公司化工商城网业务的收入占比持续上升，或者主要 SaaS 产品毛利率因市场竞争加剧、人工成本持续上涨、产品议价能力下降等情形，发行人将可能面临主营业务毛利率继续下降的风险，进而对公司的盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险（一）核心技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司核心技术应用于各项主要产品，占主营业务收入比例较高，是公司长短期发展和市场竞争力的关键要素。若发生核心技术泄密或核心技术人员流失的情况，将对公司产生较大的不利影响。（二）市场开拓依赖渠道代理商的风险 公司目前采用渠道销售为主、直销为辅的销售策略，销售模式较为单一。公司通过渠道代理商实现的销售收入占当期营业收入的比例高于同行业可比上市公司。未来在新市场开拓方面发行人仍将一5 定程度的依赖于代理商，如果代理商在开拓新市场的进展未能达到公司期望的效果，将影响公司收入的增长以及市场占有率的提升。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、思亿欧 指 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 近来近往 指 杭州近来近往科技有限公司 大显网络 指 杭州大显网络科技有限公司 灵计易动 指 上海灵计易动文化传媒有限公司 京湛生物 指 上海京湛生物化工有限公司 思畅智云 指 杭州思畅智云软件科技有限公司 思普智云 指 杭州思普智云科技有限公司 北交所 指 北京证券交易所 北交所股票上市规则 指 北京证券交易所股票上市规则（试行）非上市公众公司监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法（2012 年 9 月 28日中国证监会第 17 次主席办公会议审议通过，根据2013 年 12 月 26 日、2019 年 12 月 20 日、2021 年 10月 30 日中国证券监督管理委员会关于修改非上市公众公司监督管理办法的决定修正 报告期 指 2022 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 域名 指 用于识别和定位互联网上计算机的层次结构式字符标识，与该计算机的互联网协议（IP）地址相对应 独立站 指 基于 SaaS 技术平台建立的拥有独立域名，内容、数据、权益私有，并可以自主、自由对接第三方软件工具、宣传推广媒体与渠道的新型网站 SaaS 指 Software as a Service，软件即服务，用户根据自身需求订阅所需服务，按所订阅服务类别和期限向软件供应商支付费用的软件交付模式 Google 指 Google 公司于 1998 年 9 月 7 日在美国加利福尼亚州设计并管理一个互联网搜索引擎 Web 指 World Wide Web，全球广域网，一种基于超文本和HTTP 的、全球性的、动态交互的、跨平台的分布式图形信息系统 WAP 站 指 Wireless Application Protocol，一种实现移动电话与互联网结合的应用协议标准 PC 指 Personal Computer，个人计算机 SSL 指 Secure Sockets Layer，安全套接字协议，用于加密浏览器和服务器之间的通信 HTTPS 指 Hypertext Transfer Protocol Secure，是以安全为目标的 HTTP 通道，在 HTTP 的基础上通过传输加密和身份认证保证了传输过程的安全性 6 VR 指 Virtual Reality，即虚拟现实技术 AI 指 Artificial Intelligence，是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学 CRM 指 Customer Relationship Management，客户关系管理 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州思亿欧网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou SEO Network Technology Co.,LTD.-证券简称 思亿欧 证券代码 839255 法定代表人 何旭明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王萍 联系地址 浙江省杭州市上城区新塘路 672 号中豪国际商业中心 4 幢 11楼 电话 0571-86722915 传真 0571-86722894 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省杭州市上城区新塘路 672 号中豪国际商业中心 4 幢 11楼 邮政编码 310009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 22 日 挂牌时间 2016 年 9 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业（I65）-数据处理和存储服务（I654）-数据处理和存储服务（I6540）主要产品与服务项目 外贸快车、化工商城网业务及亿企宝 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）34,285,681 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（何旭明、龚培彦）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（何旭明、龚培彦），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330104668030525A 否 注册地址 浙江省杭州市上城区新塘路 672号中豪国际商业中心 4 幢 1102室 否 注册资本 34,285,681 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林旺 王建 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中心 T2 写字楼 27 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 192,863,741.61 161,361,239.64 19.52%毛利率%72.17%86.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,530,697.04 21,999,027.00 2.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,240,306.70 21,419,151.04 3.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.59%48.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.17%47.37%-基本每股收益 0.66 0.66 0.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 299,742,602.76 311,255,244.40-3.70%负债总计 218,375,534.72 252,318,588.47-13.45%归属于挂牌公司股东的净资产 80,401,929.32 57,871,232.28 38.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.35 1.69 39.05%资产负债率%（母公司）73.14%80.88%-资产负债率%（合并）72.85%81.06%-流动比率 1.15 1.04-利息保障倍数 450.33 196.11-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,955,130.95 10,356,653.13-42.50%应收账款周转率 30.97 61.74-存货周转率 48.19 33.56-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.70%5.26%-营业收入增长率%19.52%15.98%-净利润增长率%2.14%7.58%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,285,681 34,285,681 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,179.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 372,412.39 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）360,644.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 314,737.83 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-234,476.65 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-479,584.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,150.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 355,704.58 所得税影响数 54,523.01 少数股东权益影响额（税后）10,791.23 非经常性非经常性损益净额损益净额 290,390.34 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,541,604.67 4,719,717.46 727,363.67 245,505.40 预付款项 4,838,313.23 4,380,269.15 3,874,562.68 3,914,423.66 存货 104,469.42 1,307,353.63 其他流动资产 121,637,135.89 121,232,480.53 121,773,134.55 121,863,952.83 递延所得税资产 199,430.30 196,050.85 199,472.63 217,394.13 资产总计 311,740,326.29 311,255,244.40 296,048,533.87 295,715,276.36 应付账款 1,565,966.40 691,992.57 合同负债 232,637,397.63 231,618,065.05 237,828,754.57 236,471,491.68 应交税费 1,400,501.19 1,469,651.36 2,991,482.28 2,705,508.28 其他应付款 2,798,916.25 4,424,282.01 2,175,394.72 3,147,232.66 其他流动负债 4,998,314.67 4,776,883.41 6,245,289.39 6,018,461.71 预计负债 3,228,926.99 3,347,638.99 3,329,730.68 3,827,285.58 负债合计 252,620,098.21 252,318,588.47 256,702,647.36 256,301,975.63 盈余公积 7,385,403.33 7,168,109.02 5,095,934.82 4,982,419.57 未分配利润 7,655,452.11 7,689,174.27 10,472,662.25 10,653,591.72 12 归属于母公司所有者权益合计 58,054,804.43 57,871,232.28 38,292,200.27 38,359,614.49 所有者权益合计 59,120,228.08 58,936,655.93 39,345,886.51 39,413,300.73 负债和所有者权益总计 311,740,326.29 311,255,244.40 296,048,533.87 295,715,276.36 营业收入 167,718,985.94 161,361,239.64 142,761,223.45 139,132,461.58 营业成本 27,791,020.82 21,937,038.62 15,234,137.18 13,000,433.31 销售费用 101,353,699.16 101,367,697.85 92,415,272.92 91,307,313.21 信用减值损失-433,321.75-279,032.59-234,824.46-49,656.38 所得税费用 2,591,616.76 2,479,129.50 2,644,993.97 2,570,167.59 净利润 22,211,714.26 21,960,727.89 20,439,616.61 20,412,512.78 归属于母公司所有者的净利润 22,250,013.37 21,999,027.00 20,381,579.92 20,354,476.09 综合收益总额 22,211,714.26 21,960,727.89 20,439,616.61 20,412,512.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 22,250,013.37 21,999,027.00 20,381,579.92 20,354,476.09 前期差错事项及更正情况 公司 2022 年 6 月对前期财务报表进行复核，发现前期财务报表核算存在错报，为规范公司的财务核算，对错报进行更正并追溯调整。(1)根据调整后的技术服务收入，重新厘定应摊销的合同取得成本，调整了其他流动资产、销售费用；(2)根据收入确认原则调整收入，调整了应收账款、合同负债、其他流动负债、营业收入；(3)对预付服务器费用摊销进行重新厘定，调整了预付款项、营业成本；(4)对代理商为其自身进行代理及承担代收代付义务的业务收入按照净额确认，调整了营业收入、营业成本、销售费用；(5)根据预计负债确认政策对于预计负债进行重新厘定，调整了预计负债、营业收入；(6)根据费用性质进行重分类调整，调整了营业成本、销售费用；(7)对同一单位相同性质的同挂款项进行对冲，调整了预付款项、其他流动资产、应付账款、合同负债、其他应付款；(8)根据上述调整综合影响，对应收账款坏账准备和所得税费用进行重新厘定，调整了信用减值损失、递延所得税资产、所得税费用、应交税费，并更正了盈余公积和未分配利润。上述差错经公司 2022 年 11 月 24 日第三届第六次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对上述差错进行了更正。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、采购采购模式模式 公司建立了完善的采购制度，严格按照采购管理体系进行质量控制。需求部门提出的采购需求应当与经营计划、销售需求等相适应，明确采购类别、规格、数量、到货时间等要素。采购需求经部门负责人、财务负责人及总经理签字后方可执行。在采购前，公司会根据供货能力、质量、价格、付款方式、售后服务及供应商的信誉度等诸因素进行综合评定，对供应商进行选择。公司主要向提供域名注册服务商采购域名，向云服务商采购云服务器。其中，提供域名空间相关服务的主要供应商为美国的 eNom LLC，提供云服务器相关的主要供应商为硕软（上海）软件贸易有限公司（SoftwareONE 控股子公司，微软渠道商）、阿里云计算有限公司。2、销售模式、销售模式 公司主要提供独立站 SaaS 软件“外贸快车”订阅服务，用户按照自身需求对产品功能和期限进行订购。基于公司发展情况及自身产品特性，公司采取以渠道销售模式为主的销售策略。公司秉持“产品+服务”的发展理念，重视客户的产品体验及反馈。为了在快速开拓市场的同时，深入了解客户需求、建立稳固的客户关系，公司与各地渠道商开展了合作。在未来，公司将把产品直销作为重要发展战略，加强销售团队建设，提高直销模式下的收入占比。（1）渠道销售模式 公司在选择合作的渠道商时，主要考察渠道商的从业经验、团队规模、客户开发能力。公司与通过考察的渠道商每年度签订代理合同，明确约定代理销售的产品类别及销售区域。在约定的销售区域内，渠道商可自行挖掘潜在客户，并在公司客户报备系统内登记。对于报备的客户，存在一定的保护期，其他渠道商无法进行再次报备。产品的销售价格由公司统一规定，渠道商不得进行修改。在渠道销售模式下，共有二方签订合同模式、三方签订合同模式两种业务模式，具体区别如下：业务模式业务模式 销售合同销售合同 结算方式结算方式 二方签订合同模式 客户与渠道商直接签订销售合同，渠道商向公司发起提单 渠道商与客户签订销售合同后，渠道商发起提单并支付产品货款。三方签订合同模式 客户、渠道商、公司签订三方合同 客户根据合同约定的产品售价，向公司支付货款。公司按照代理合同中约定的佣金比例，向渠道商支付代理佣金。14 （2）直销模式 目前，公司直销团队主要采取电话邀约与上门拜访相结合的营销方式自主开发客户。直销模式下，公司与客户直接签订销售合同。3.研发模式研发模式 产品研发是企业在激烈的技术竞争中赖以生存和发展的命脉，也是公司核心工作的重点，对企业产品发展方向，产品优势、开拓新市场、提高经济效益等方面起着决定性的作用。产品部对预开发的产品需求进行市场分析、竞品分析、项目方向、产品定价、盈利模式情况等内容进行市场调研，提交项目开发建议书至研发部。征求研发部可行性及意见综合改进审批后，由产品经理撰写产品立项书，确定产品开发需求、功能说明、思维导图、数据关联、业务关系，性能指标等内容。项目负责人按照产品立项书中的要求进行任务拆解，落实项目组成员对应功能需求点以及时间安排。开发完成后，进入项目产品测试阶段，项目组提交测试用例，研发部负责搭建测试环境，制定软件测试计划和测试方法，按照测试计划任务进行软件测试，测试完毕填写项目测试报告反馈至项目组，产品经理审批验收后通过测试阶段。测试完成进入发布阶段，项目负责人确定软件版本号，制定项目产品说明书发送给对应部门，产品经理对使用部门进行培训，同时备份程序及相关数据，上传至服务器后正式上线完成项目产品发布阶段。最后，由技术总监、研发总监、产品经理、项目负责人成立项目验收小组进行项目验收检查，检查合格后提交财务部对项目研发费用进行核算，审核通过后完成项目产品验收。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 12 月 24 日，公司通过高新技术企业认定，并取得编号GR202233004674 的高新技术企业证书，有效期至 2025 年 12 月 23日。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年度，依托于董事会制定的发展战略，在面临国际经济形式变化及新冠疫情等宏观事件给行业的发展增加了不确定性的背景下，公司 SAAS 软件及化工商城网两大业务仍取得了一定的成绩。公司始终重视国外潜在采购商的信息获取渠道及贸易习惯，针对性地拓展现有产品功能及开发新产品，同时公司持续关注客户需求，根据客户提供的反馈或公司对客户需求的洞察来丰富对应的产品功能；此外，公司还通过丰富产品线、拓展外贸服务相关业务板块等方式提升对外贸企业的服务能力、客户忠诚度和客户满意度，以维护市场份额并拓展业务收入。2022 年度，公司实现营业收入 192,863,741.61 元，同比增长 19.52%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 22,530,697.04 元，实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 22,240,306.70元，同比均略有增长。2022 年度，公司继续年度计划内外贸营销大讲堂活动，为全国的外贸企业带去新的外贸营销理念和实践知识，分析在疫情大环境下如何更好地开拓海外市场，让外贸企业从中受益。并开展外贸快车新人集训，参加 2022 年中国西部国际投资贸易洽谈会等市场活动。(二二)行业情况行业情况 公司作为跨境电商 SaaS 供应商，其下游应用领域主要为跨境电商行业。近年来，主管部门出台了一系列法律法规及政策，促进行业健康、规范发展。SaaS 的全称是 Software as a Service，是一种新型的软件交付模式，供应商通过互联网向用户提供软件。由于起步较晚，加之国内企业的数字化程度、软件付费意愿较低，中国的企业级 SaaS 行业仍处于发展阶段。受新冠疫情影响，大量企业在 2020 年春节后不得不使用远程办公模式，大量工作与业务在线化。在被动的数字化浪潮下，大量企业开始了业务流程与内部管理的数字化转型。疫情期间，企业对于视频、音频、在线营销相关的信息传递类 SaaS 产品采购意愿显著提升。跨境电商是一种国际商业活动，交易主体分属不同关境，通过电子商务平台达成交易、进行电子支付结算，并通过跨境电商物流及异地仓储送达商品。我国跨境电商行业以出口为主，占比不断提升。从交易主体来看，我国跨境电商以 B2B 模式为主。在运营模式层面，我国跨境电商主要通过第三方跨境电商平台进行运营。但是随着平台流量红利的减少和同质化竞争的加剧，转型独立站将成为发展趋势。自 2013 年进入快速发展阶段以来，中国跨境电商年度 GMV（Gross Merchandise Volume，一段时间内的交易总额，与海关进出口规模统计口径不同）日益扩大。跨境电商 SaaS 下游客户为跨境电商企业，行业发展态势与跨境电商行业整体景气程度相关性极高。最早出现的跨境电商 SaaS 主要为商家提供选品和建站服务，行业规模较小。2017 年后，行业进入发展期，行业规模逐步增长。2020 年在疫情的推动下，跨境电商 SaaS 迎来新一轮增长。中国跨境电商发展初期，平台型卖家占主导地位。2021 年初，亚马逊封禁了大量中国卖家账号，对平台型卖家造成了重大影响。虽然目前平台型卖家市场占比依然较高，但独立站卖家发展势头迅猛。相较于平台型卖家，独立站卖家具备更加独立的流量所有权与运营权，也需要从早期就运用数字化手16 段实现精细化运营。由于独立站卖家的快速发展，跨境电商 SaaS 渗透率将进一步得到提升。结合 IDC 公布的数据，安永预计到 2024 年，中国 SaaS 市场发展仍然处于起飞阶段，年增速不低于 30%，但增速渐缓，市场将逐渐趋于成熟。“十三五”期间，我国跨境电商领域的国际合作成果丰硕。积极参与世界贸易组织（WTO）、二十国集团（G20）、亚太经合组织（APEC）等多边和区域贸易机制下的电子商务议题磋商，构建区域高水平数字经济规则。在我国持续推进下，区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）正式生效，标志着当前世界上覆盖人口最多、经贸规模最大的自由贸易区的诞生。2022 年 3 月，商务部、中央网信办和发展改革委共同发布“十四五”电子商务发展规划，提出了包括金融工具、基础设施在内的保障措施，明确了对于跨境电商行业高质量发展的鼓励和支持。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 129,521,572.76 43.21%126,077,201.70 40.51%2.73%应收票据 应收账款 7,108,420.21 2.37%4,719,717.46 1.52%50.61%存货 920,700.21 0.31%1,307,353.63 0.42%-29.58%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 903,227.27 0.30%1,252,149.51 0.40%-27.87%在建工程 无形资产 467,676.27 0.16%544,731.07 0.18%-14.15%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 3,332,895.84 1.11%4,380,269.15 1.41%-23.91%其他流动资产 105,460,221.43 35.18%121,232,480.53 38.95%-13.01%使用权资产 806,206.16 0.27%2,301,835.71 0.74%-64.98%其他非流动资产 49,345,775.01 16.46%47,636,775.00 15.30%3.59%长期待摊费用 464,669.09 0.16%816,449.87 0.26%-43.09%合同负债 203,335,584.48 67.84%231,618,065.05 74.41%-12.21%应交税费 273,597.67 0.09%1,469,651.36 0.47%-81.38%其他流动负债 1,785,255.66 0.60%4,776,883.41 1.53%-62.63%预计负债 2,496,297.11 0.83%3,347,638.99 1.08%-25.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末应收账款较上期末增加 50.61%，主要系子公司京湛生物出口销售业务增加，部分合同未17 到账期产生的应收账款增加所致。2、期末存货较上期末减少 29.58%，主要系子公司京湛生物发出商品减少所致。3、期末使用权资产减少 64.98%，系公司租入的办公楼摊销了折旧所致。4、期末长期待摊费用减少 43.09%，主要系公司租入的办公楼装修费用摊销所致。5、期末应交税费较上期末减少 81.38%，主要系本期出口收入占比增加，应交增值税减少所致。6、期末其他流动负债较上期末减少 62.63%，主要系本期待摊销的销售服务费减少所致。7、期末预计负债较上期末减少 25.43%，主要系公司 SAAS 软件产品订单的延长服务期款减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 192,863,741.61-161,361,239.64-19.52%营业成本 53,680,424.64 27.83%21,937,038.62 13.59%144.70%毛利率 72.17%-86.41%-销售费用 99,583,254.55 51.63%101,367,697.85 62.82%-1.76%管理费用 7,168,971.59 3.72%6,075,787.04 3.77%17.99%研发费用 12,153,894.17 6.30%10,710,823.86 6.64%13.47%财务费用 -5,141,342.30 2.67%-3,947,513.63 2.45%-30.24%信用减值损失-145,159.50 0.08%-279,032.59 0.17%-47.98%资产减值损失 0 0.00%-472,076.86 0.29%-100.00%其他收益 756,207.60 0.39%396,597.58 0.25%90.67%投资收益 86,003.43 0.04%769,823.02 0.48%-88.83%公允价值变动收益-5,742.25 0.00%7,117.79 -180.67%资产处置收益 0 0.00%0 汇兑收益 0 0.00%0 营业利润 25,293,046.92 13.11%24,915,733.83 15.44%1.51%营业外收入 21,493.04 0.01%36,255.03 0.02%-40.72%营业外支出 502,257.24 0.26%512,131.47 0.32%-1.93%净利润 22,430,412.11 11.63%21,960,727.89 13.61%2.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业成本较上年同期增加 144.70%，主要系本期子公司京湛生物出口销售业务增加，对应的成本增加，出口业务毛利率相对较低，成本相对收入增加幅度较大。2、本期财务费用较上年同期减少 30.24%，主要系本期存放在银行的定期存款增加，产生的利息收入增加所致。3、本期信用减值损失较上年同期减少 47.98%，主要系本期计提的应收账款坏账准备减少所致。4、本期资产减值损失为 0，上年同期-472,076.86 元，系上年计提了商誉减值准备。18 5、本期其他收益较上年同期增加 90.67%，主要系本期政府补助增加所致。6、本期投资收益较上年同期减少 88.83%，主要系本期用于投资理财的资金相应减少，对应的收益也随之减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 192,863,741.61 161,361,239.64 19.52%其他业务收入 0 0-主营业务成本 53,680,424.64 21,937,038.62 144.70%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品