837699_2022_弘视际_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 弘视际 NEEQ:837699 北京弘视际影业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2022 年新冠疫情反复不定，由于防疫政策的要求，公司的经营办公均受到一定影响，自全面复产复工以来，各重点项目的进度得以恢复和提速：1.已经通过国家安全部审查并备案公示、原定于 2022 年 10 月开机的 30 集谍战悬疑电视剧破绽预计推迟到 2023 年 7 月开机。该剧讲述抗战时期军统特工顾知非为了保护打入日军内部的卧底，和八路军情报员项童霄携手合作，并最终弃暗投明的故事，剧情悬念迭出，跌宕起伏。2.已经完成备案、原定于 2022 年完成全部剧本的 40 集伦理情感电视剧爱，继续在“中国家庭情感剧导演第一人”杨亚洲导演的主持下进行创作和筹备，现已完成 30 集剧本。预计于 2023 年完成全部剧本，2024 年开机。该剧讲述军人遗孀冷暖在丈夫殉职后与公婆共同面对伤痛，并承担赡养义务的感人故事，聚焦于当今社会广为关注的养老问题，弘扬了社会主义伦理观，充满正能量.3.35 集现实主义行业剧双重保险已完成全部剧本，进入前期筹备，预计于 2023年 9 月开机。该剧是国内第一部保险题材行业剧，全方位展现了保险业的众生相，表现保险人在利益和良心的冲突之中，坚守原则，勇于担当，为全面建设小康社会贡献力量的故事。4.30 集年代电视剧东方既白预计将于 2023 年完成 15 集剧本，2024 年完成全部剧本。该剧讲述爱国工程师邓敬慈响应祖国号召，回国参与武汉长江大桥建设，勇于创新的同时接受社会主义思想改造，潜伏女特务丁香被其感化自首立功，协助侦破人员挫败敌人阴谋，保证大桥顺利通车的故事。二、公司牢牢把握党和国家的宣传和政策导向，紧跟当前行业减量提质的现状和动态，始终坚持精品战略，根据市场反馈和形势对现有的项目进行及时的调整，并对未来几年的项目进行了前瞻性的储备和预研，并积极探索与其他影视机构和播出平台的合作制作和开发，其中包括：30 集近代人物传记电视剧盛世元音（现已更名为云雀叫天路）、12 集悬疑网剧 我知道你那晚干了什么、主旋律电影 广交风云、体育电影 借东风、30 集古装历史剧 仁者行、30 集现实主义行业剧 完美定制、科幻网络电影 真人秀、古装网络电影公公万岁等、30 集军旅题材电视剧801等。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8585 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑克洪、主管会计工作负责人郝彬彬及会计机构负责人（会计主管人员）郝彬彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 违反监管政策的风险 由于电影作品的意识形态属性,在电影制作、发行业务方面,国家对电影行业的准入及电影作品的制作、发行实行严格的行业监督政策,违反该政策将受到国家广播电影电视行政部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚,情节严重的还将被吊销相关许可证、市场禁入。行业竞争不断加剧的风险 随着国家鼓励文化发展政策的实施和行业准入限制、监管政策逐步放开,宣传发行机构为了抢占行业资源,将会不断加剧竞争,因此,中小规模的影视宣传发行公司可能面临着较为复杂的行业竞争环境。尽管公司在报告期内的电影宣传发行业务发展良好,也有较为稳定的销售来源,但仍然面临着其他影视宣传发行机构的激烈竞争。电视剧播出政策变化的风险 卫视综合频道电视剧首轮播出模式可以概括为“N+X”模式,其中,“N”为电视剧首轮播出中在黄金时段播出5 的频道数量,“X”为该剧此轮播出中在其他时段播出的频道数量。国家新闻出版广电总局发布“一剧两星”政策,即自 2015 年 1 月 1 日起,同一部电视剧每晚黄金时段联播的卫视综合频道不得超过两家,同一部电视剧在卫视综合频道每晚黄金时段播出不得超过二集。这一政策的出台,将显著增加电视剧的年发行部数,但同时也意味着电视剧制作单位最多只能将首轮黄金时段播映权卖给两家卫视,不利于制作成本的平摊。“一剧两星”政策将对电视剧制作业的竞争格局产生较为深远的影响。若公司不能有效实施“拔高质量、控制产量”的发展战略,或者探索通过其他新媒体渠道进行影视剧的制作发行,将有可能无法在未来竞争中占据有利地位。成本结转采用“计划收入比例法”带来净利润波动的风险 由于影视行业的成本结转往往存在跨周期情形,根据电影(视)行业会计核算办法的规定,影视剧业务的成本结转多采用计划收入比例法。在该办法下,成本与收入配比的准确程度依赖于对影视剧收入预测的准确性。公司存在经济环境、市场环境发生重大变化或者判断失误、非人为的偶发性因素等原因,导致预测收入与实际收入差异较大的可能,公司将依据实际情况重新进行预测并调整销售成本率,从而可能导致公司净利润波动的风险。应收账款不能及时收回的风险 影视剧通过电视台、各大院线或者视频网站的播出实现最终消费,销售客户一般是电视台、影院、视频网站和代理发行公司。报告期内,公司的主要客户为影视类传媒公司,其购买公司影视剧的目的是通过主观判断选择吻合广大消费者的喜好的影视剧,向电视台或者视频网站销售以赚取收入。虽然公司与客户签订了销售合同,并在合同中约定了付款的进度,但相关款项是否能够按时收回受到电视台付款审批流程以及其他客户资金状况、影视剧发行状况的影响,存在不能按照合同约定付款的可能性。今年应收账款余额为 3429.98 万元，比上期减少 51.42 万元，为确保进一步回款，公司业务部门与客户签定的回款约定书，保证在合同期内按时回款。收入波动风险 影视剧作为一种大众文化消费,与日常的物质消费不同,没有一般物质产品的有形判断标准,对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断,而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化,并具备很强的一次性特征。这种变化和特征不仅要求影视产品必须吻合广大消费者的主观喜好,而且在吻合的基础上必须不断创新,以引领文化潮流,吸引广大消费者。影视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断,只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断,影视剧才能获得广大消费者喜6 爱,才能取得良好的票房或收视率,形成巨大的市场需求;相反,受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素影响时,影视剧产品的票房或收视率可能会受到巨大的打击,从而造成收入的巨大波动。资金短缺的风险 由于影视剧筹备周期较长，投资储备的项目较多且金额较大，易造成现金短缺风险。公司目前正在筹备的三个主要项目，已经进入到开机前实质性准备阶段。破绽因疫情原因推迟，预计今年 7 月可以开机。40 集伦理情感电视剧爱已经完成备案,预计于 2023 年完成全部剧本，2024 年开机。双重保险已经完成全部剧本创作，并进入拍摄前期筹备工作，预计年底前可以开机。为保障这几个剧目的顺利进行，公司正与多家投资者协商联合开发拍摄，并签署合作协议风险共担收益共享。争取年内在国内电视台、视频网站和代理发行公司完成一轮发行回收部分资金。同时公司加强了应收账款的催收管理，确保 2023 年客户能够在合同期内按时回款。重要知识产权纠纷的风险 公司影视作品的核心是知识产权,根据中华人民共和国著作权法第十五条规定,“电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品的著作权由制片者享有,但编剧、导演、摄影、作词、作曲等作者享有署名权,并有权按照与制片者签订的合同获得报酬。电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品中的剧本、音乐等可以单独使用的作品的作者有权单独行使其著作权”。因此,无论是与公司联合摄制的制作单位,还是向本公司提供素材的相关方以及本公司聘用的编剧、导演、摄制、作词、作曲的人员,都存在与公司主张知识产权权利的问题。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 弘视际、股份公司、本公司或公司 指 北京弘视际影业股份有限公司 本报告 指 北京弘视际影业股份有限公司 2022 年度报告 控股股东 指 郑克洪 实际控制人 指 郑克洪、谭晓令 公司章程 指 北京弘视际影业股份有限公司章程 弘视际 指 北京弘视际影业股份有限公司 河南元视际 指 河南元视际文化旅游开发有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 7 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年度 审计机构 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 联合拍摄 指 影视制作企业与其他投资方共同出资拍摄,并按各自出资比例或者按合同约定分享利益及分担风险的经营方式 卫视综合频道 指 采用卫星传输标准的电视频道,信号通过卫星传输可以覆盖多个地区或全国 收视率 指 在一定时段内收看某一节目的家户数占观众家户数的百分比 广告植入 指 在影视剧拍摄中将某些企业或产品融入影视剧内容中以达到宣传企业或产品的目的,是影视剧衍生产品的一种 发行许可证 指 电视剧摄制完成后,经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得电视剧发行许可证,只有取得该许可证方可发行播出电视剧 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京弘视际影业股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingHonskiFilmandTVCo.,LTD.BJHSJ 证券简称 弘视际 证券代码 837699 法定代表人 郑克洪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郝彬彬 联系地址 北京市朝阳区广渠路北侧 101 号梦谷园 C 座 102 室 电话 010-58208792 传真 010-59897678 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区广渠路北侧 101 号梦谷园 C 座 102 室 邮政编码 100023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 9 日 挂牌时间 2016 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 影视节目制作 主要产品与服务项目 广播电视节目制作：文艺表演：电影发行：影视策划：组织文化艺术交流活动（不含棋牌）：音乐培训：承办展览展示等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,143,520 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郑克洪）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑克洪、谭晓令），一致行动人为（郑克洪、谭晓令）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101127596114056 否 注册地址 北京市通州区中关村科技园区通州园光机电一体化产业基地政府路 2 号 120 室 否 注册资本 30,143,520 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张晓萌 巩平 2 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 主办券商投资者沟通固定电话：95355 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,354,684.01 19,082,670.22-50.98%毛利率%99.14%78.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,881,802.41 4,209,629.51-192.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,260,745.51 4,209,579.51-201.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.50%7.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.35%7.07%-基本每股收益-0.13 0.14-192.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 110,667,282.45 111,186,369.84-0.47%负债总计 49,878,250.04 46,539,114.33 7.17%归属于挂牌公司股东的净资产 57,772,033.77 61,653,836.18-6.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.14-10.44%资产负债率%（母公司）46.12%42.70%-资产负债率%（合并）45.07%41.86%-流动比率 1.68 1.88-利息保障倍数-6.13 5.31-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 997,724.22 1,327,445.32-24.84%11 应收账款周转率 0.27 0.70-存货周转率 0.00 0.08-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.47%8.94%-营业收入增长率%-50.98%27.36%-净利润增长率%-191.72%635.16%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,143,520 30,143,520-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 458,237.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,020.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 505,257.46 所得税影响数 126,314.37 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 378,943.10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部于 2021 年 12 月 30 日发布的企业会计准则解释第 15 号“一、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理。二、关于亏损合同的判断”和 2022 年 11 月 30 日发布的企业会计准则解释第 16 号“二、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理。三、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”，上述会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）会计估计变更 本公司本报告期内会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于中国影视制作行业，凭借对影视市场的独特分析和对广大观众收视心理的深刻了解，建立了一整套全新的影视制作经营理念和成熟的商业运作体系。公司主要产品为电视剧作品和电影作品。1 1、所处行业、所处行业 公司所处的行业属于文化产业，影视行业是 21 世纪的主导产业和朝阳产业，是未来四大投资方向:大文化、大物流、大健康、大金融、文化产业排在首位。2 2、主营业务和收入来源、主营业务和收入来源 公司是一家专注于影视产品的策划、投资、制作、发行与运营的企业。公司通过利用自身的影视剧制作与发行优势，通过自行或采购创作影视剧本并进行投资拍摄或与第三方联合投资拍摄影视剧。3 3、主要产品或服务、主要产品或服务 公司电视剧生产是以剧组为单位，按照投资主体不同，通过自主拍摄模式或联合拍摄模式完成。公司实行制片人制度。制片人负责整个剧组的运作，并代表公司对拍摄项目的财务预算、资金开支、拍摄进程、剧组人选等进行全权管理。4 4、客户类型和销售渠道、客户类型和销售渠道 公司客户类型主要包括：电视台、网络平台、代理发行公司、影视公司等。电影项目在取得公映许可证后，公司自行或委托发行公司代理发行，与各院线公司就影片的放映业务达成合作协议，然后由各院线公司负责对其所管理的影院就影片放映做出统一安排及管理，收取发行收入后再分配给公司，或者出售版权给新媒体、音像制作商等形式获取版权转让收入和现金流。公司主管业务包括电视剧和电影版权收入两类。5 5、关键资源、关键资源 公司拥有一支强大的管理和创作团队，团队核心成员参与了满城尽带黄金甲、苏乞儿、金陵十三钗、疯狂的赛车、大明宫词、橘子红了等影视巨作的制作与运营，创造了不俗的市场业绩并产生了广泛的社会影响。6 6、商业模式、商业模式 公司的采购模式为公司通过市场调研及立项委员会，确定摄制的影视剧项目，通过全方位审核作品定位、剧本、投资预算等，确认投资额度。电视剧的拍摄模式分为自主拍摄和联合拍摄，公司会根据主创人员情况、公司资金状况等因素综合考虑具体情况决定采用何种拍摄方式。公司在投资资金充足的情况下会采取自主拍摄的形式。公司通过采购剧本、联合投资方投资拍摄、电视剧后期制作、与电视台签订播放许可，获取发行收入和现金流；或者通过出售版权给新媒体、电视传媒机构、音像制作商的形式获取版权转让收入和现金流。报告期及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 394,078.94 0.36%400,061.70 0.36%-1.50%应收票据-应收账款 34,299,771.75 30.99%34,813,954.12 31.31%-1.48%存货 48,038,083.70 43.41%49,133,083.70 44.19%-2.23%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 196,429.13 0.18%171,552.76 0.15%14.50%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 13,500,000.00 12.20%13,547,020.44 12.18%-0.35%长期借款-其他应收款 818,000.00 0.74%796,800.00 0.72%2.26%合同资产 0%1,350,000.00 1.21%0.00%使用权资产 449,056.60 0.41%893,246.87 0.80%-49.73%递延所得税资产 10,481,862.33 9.47%7,637,670.69 6.87%37.30%合同负债 477,301.89 0.43%477,301.89 0.43%其他非流动资产 15,990,000.00 14.45%15,990,000.00 14.38%应付职工薪酬 711,899.18 0.64%320,109.14 0.29%122.39%15 应交税费 19,104,432.22 17.26%17,021,338.70 15.31%12.24%其他应付款 15,601,738.54 14.10%14,191,563.00 12.76%9.94%租赁负债 184,154.14 0.17%421,510.48 0.38%-56.31%一年内到期的非流动负债 298,724.07 0.27%560,270.68 0.50%-46.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、使用权资产 2022 年末较 2021 年末减少 44.42 万元，主要原因是减少了办公室租赁面积使房租支出减少。2、应付职工薪酬 2022 年末较 2021 年末增加 39.18 万元，主要原因是 2022 年底受疫情影响暂未支付的员工工资，已于期后支付。3、租赁负债 2022 年末较 2021 年末减少 23.74 万元，主要原因是公司减少了办公室租房面积使房租支出减少。4、一年内到期的非流动负债 2022 年末较 2021 年末减少 26.15 万元，主要原因是支付1 年内到期的租赁负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 9,354,684.01-19,082,670.22-50.98%营业成本 80,000.00 0.86%4,025,063.95 21.09%-98.01%税金及附加 55,828.35 0.60%22,287.23 0.12%150.49%毛利率 99.14%-78.91%-销售费用 298,936.07 3.20%110,011.98 0.58%171.73%管理费用 1,920,747.50 20.53%2,188,407.00 11.47%-12.23%研发费用-财务费用 715,559.93 7.65%864,643.56 4.53%-17.24%其中：利息费用 696,433.98 7.44%860,150.96 4.51%-19.03%利息收入 535.84 0.01%746.78 0.00%-28.25%信用减值损失-9,511,950.34-101.68%-7,085,340.95-37.13%-34.25%资产减值损失-2,445,000.00-26.14%-1,080,000.00-5.66%126.39%其他收益-投资收益 180,000.00 1.92%-公允价值变动收益-16 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,493,338.18-58.72%3,706,915.55 19.43%-248.19%营业外收入 505,257.46 5.40%-营业外支出-50.00-利润总额-4,988,080.72-53.32%3,706,865.55 19.43%-234.56%所得税费用-1,129,857.62-12.08%-499,595.79-2.62%126.15%净利润-3,858,223.10-41.24%4,206,461.34 22.04%-191.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2022 年较 2021 减少了 972.8 万元，主要原因是报告期内疫情反复不断，公司办公受到影响，延缓了电视剧拍摄进度和发行计划。2、营业成本 2022 年的成本为 8 万元，主要原因是电视剧版权转让和剧本转让的成本已经在以前年度摊销完成了。3、税金及附加 2022 年较 2021 增加了 3.35 万元，主要原因是 2021 年税务局对城建税、教育附加费进行了部分减免。4、管理费用 2022 年产生 192.07 万元，比去年减少 26.77 万元，主要是报告期内减少了折旧费和培训费的支出。4、销售费用 2022 年为 29.89 万元，主要是报告期内支付上海羽程影视文化工作室 20 万元宣传推广服务费，用于在微信公众号上进行发布推广。5、信用减值损失 2022 年较 2021 增加了 242.66 万元，主要是计提应收账款和其他应收款坏账损失增加。6、资产减值损失 2022 年较 2021 增加了 136.5 万元，主要是计提合同资产减值损失增加。7、营业利润、净利润较上年同期分别减少了 920.03 万元、806.47 万元，主要系公司 2022年收入的减少以及计提的坏账准备增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,354,684.01 19,082,670.22-50.98%其他业务收入-主营业务成本 80,000.00 4,025,063.95-98.01%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 17 版权转让收入 9,031,129.78 0.00 100.00%-52.41%-52.41%策划咨询服务收入 141,509.43 80,000.00 43.47%-电视剧合作发行收入 182,044.80 0.00 100.00%71.63%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司报告期内版权转让收入为 903.11 万元，主要是第一公民电视剧剧本版权转让取得收入 801.89 万元和电视剧爱嫁不嫁、西风烈版权转让收入 96.23 万元。同比去年减少 52.41%2、公司报告期内的电视剧合作发行收入为电视剧铁血殊途电视播映权分成收入 18.2万元,比上年同期增加 7.6 万元。3、公司报告期内策划咨询服务收入为新增业务，金额为 14.15 万元，主要是为武汉工程大学校歌创作取得的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 河南元视际文化旅游开发有限公司 8,018,867.92 85.72%是 2 北京淌美文化发展有限公司 962,264.15 10.29%否 3 北京大焱文化传媒有限公司 232,042.51 2.48%否 4 武汉工程大学教育发展基金会 141,509.43 1.51%否 5 合计合计 9,354,684.01 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京金瀚泽商务服务有限公司 279,390.00 38.81%否 2 上海羽程影视文化工作室 200,000.00 27.79%否 3 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）120,000.00 16.67%否 4 北京木星空间影视文化有限公司 80,000.00 11.11%否 5 北京亿隆联合建筑装饰设计有限公司 40,438.00 5.62%否 18 合计合计 719,828.00 100%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 997,724.22 1,327,445.32-24.84%投资活动产生的现金流量净额-27,883.00-筹资活动产生的现金流量净额-975,823.98-1,422,283.71-31.39%现金流量分析现金流量分析：2022 年公司净利润-144.87 万元，经营现金流量流入为 256.68 万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金 105.40 万主要是应收账款客户回款、收到其他与经营活动有关的现金151.28 万主要是收到的关联方往来款项。经营活动现金流出为 156.91 万元，其中：支付其他与经营活动有关的现金 46.84 万主要是因为在报告期内支付的招待费、差旅费、服务费等管理费用。投资活动现金流出为 2.78 万元，为购买办公设备支出。筹资活动产生的分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69.64 万元，主要为报告期内华夏银行借款利息支出，支付其他与筹资活动有关的现金 27.94 万元，为房屋租赁租金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 河南弘视际文化传媒有限公司 控股子公司 文艺创作、艺术表演场馆经营服务 10,000,000 12,301,662.12 10,056,662.12-78,597.70 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 19 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、盈利能力 2022 年公司的营业收入为 935.47 万元,主要是公司报告期内实现版权转让收入 903.11 万元,策划咨询服务收入 14.15 万元,电视剧合作发行收入 18.20 万元。随着 2023 年度公司前期储备的影视剧项目陆续开机,预计公司今明两年的收入和盈利会大幅增加。2、偿债能力 公司 2022 年应收账款账面价值为 3429.98 万元,主要原因是公司的客户主要为影视行业公司,受近几年行业波动及疫情的影响资金都比较紧张,为确保回款2023年公司业务部门将加大催款力度,保证在合同期内按时回款。2022 年末公司流动比率为 1.68，说明公司的短期偿债能力较强；2022 年末公司资产负债率为 45.07%，说明公司的长期偿债能力较强，因此不存在持续经营产生影响的情况。3、公司业务明确 公司电视剧业务继续坚持市场化为导向的精品路线，打造社会效益与经济效益兼备的精品力作。产品将全面覆盖古装、历史、家庭伦理、青春偶像、战争、年代、传奇、悬疑等各个剧种，满足各类人群的娱乐需求，着力打造一系列具有持续挖掘潜力的经典品牌剧目。根据公司 2023 年的经营规划，预计将会先后开机电视剧破绽、爱、双重保险等影视剧作品，公司主营业务明确，市场定位清晰，具有稳定的持续经营基础。4、公司治理机制健全 公司自成立以来，管理层始终重视健全公司治理机制和规范运作，制定了一系列涵盖宣发、文创、财务、人力资源等各个业务环节的管理制度，以保障公司业务高效运行。随着公司规模的进一步扩大，管理层将始终关注公司治理机制与业务协调性，不断完善运营管理机制，增强管理效能。5、公司有稳定优秀的核心团队 公司所处的文化传媒行业具有人才流动性大的特征，但公司经过多年发展，已组建一支相对稳定的核心团队。公司核心业务人员在影视剧宣传发行行业具有扎实的专业功底和丰富的从业经验，是公司业务流程得到切实执行的有利保证，并能够最大限度的降低经营管理风险。根据业务发展实际需要，公司将适时调整组织架构，力争吸引更多优秀的从业人员加入公司团队。6、公司坚持合法合规经营 自成立以来，公司管理层始终将合法合规经营摆在重要位置，在经营过程中，严格遵守国家相关法律法规。报告期内，公司不存在因违法违规而受到工商、税务、劳保等部门的重大行政处罚。未来公司将继续秉持合法合规经营的信条，不断完善公司治理机制、健全和完善内部控制制度，并加强执行与监督。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其