837593_2022_每日科技_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022年度报告 每日科技 NEEQ:837593 每日科技（上海）股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月 1 日，iDaily 2021 年度别册上线发布，获得苹果应用商店新品推荐。2022 年 1 月 1 日，iHour时间投资计划获得苹果应用商店新年专题推荐。2022 年 1 月 25 日，iCity我的日记获得苹果应用商店编辑推荐。2022 年 3 月 9 日，iMuseum每日环球展览获得苹果应用商店专题推荐。2022 年 3 月 11 日，iDaily每日环球视野、iNote灵感笔记获得苹果 iPad Air 广告推荐。2022 年 4 月 30 日，iDaily每日环球视野全新版本发布，获得苹果应用商店新品推荐。2022 年 4 月 30 日，MyWeather我的天气入选苹果官方 60 款 iPhone 必备 App。2022 年 5 月 6 日，公司旗下 APP 累计用户数量突破 2 亿。2022 年 5 月 29 日，iNote灵感笔记发布 2.0 云端同步版本，获得苹果应用商店 5 月最佳推荐。2022 年 6 月 10 日，iBetter习惯养成打卡获得苹果应用商店专题推荐。2022 年 7 月 24 日，iMuseum每日环球展览获得苹果应用商店发现身边好去处专题推荐。2022 年 9 月 20 日，MyWeather我的天气入选苹果应用商店 watchOS 9 专题推荐。2022 年 9 月 20 日，iNote灵感笔记、iBetter习惯养成打卡入选苹果应用商店 iOS 16 精选专题推荐。2022 年 10 月 14 日，iHour时间投资计划入选苹果应用商店本周编辑专题推荐。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8989 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈一鸣、主管会计工作负责人于玲及会计机构负责人（会计主管人员）于玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要客户及供应商的合同含保密条款，为遵守合同保密条款，主要客户及供应商的名称豁免披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业竞争风险 随着中国智能手机用户规模进入稳定期，中国移动互联网行业将进入更深入成熟的发展期，强调精细化运营和持久竞争力提升。移动互联网行业是一个技术密集型产业，并跟随着新技术的进步、市场及用户需求升级而不断变化，对企业的持续创新能力、技术能力、资源整合能力有更高的要求，企业面临一定的市场竞争风险。措施:公司作为领先的开发、运营生活资讯类及工具类智能手机 APP 的移动互联网企业之一，凭借旗下兼具传播和互动性的生活资讯类 APP、实用类工具 APP、社区类 App 的多维度产品的运营，目前累计 iOS 和 Android 用户数量超过 2.4 亿，已形成强韧的用户平台规模、产品深度和竞争力门槛。技术风险 新移动平台和技术的更新换代已进入平稳期。新技术的应用与5 新产品的开发逐步凸显为移动互联网企业核心竞争力的关键因素，保持持续创新的能力、及时准确预测技术、产品和市场的发展趋势是企业保持产品市场份额、经济效益及发展前景的重要因素。措施：公司是获得苹果公司官方推荐最多的 APP 开发商之一，核心技术团队持续保持行业领先水平的产品设计和开发技术，对全球行业及技术发展趋势有深刻理解，能快速实现新产品的设计、开发和运营，并能快速完成已有项目的更新迭代，开发效率处于行业领先地位。人力资源的风险 作为技术密集型产业的移动互联网行业，对高级技术人才的依赖性较强。随着市场竞争加剧，核心技术人员和管理人员的流失，是企业竞争力削弱、长期经营发展受阻的重要风险因素。公司如出现核心人才流失或招聘困境，将对企业经营发展产生一定影响。措施：公司向团队成员提供良好的工作环境和成长空间，报告期内，公司的核心技术（业务）团队稳定，未发生变化。市场风险 移动互联网具有较强的技术、产品、和市场推广难度，只有同时具备出色的产品、功能定位、推广渠道，才能够获得商业化价值的用户量。随着更多企业进入移动互联网领域，可能会给公司带来一定的竞争压力。措施：公司凭借强大的用户基础，以工具类、生活资讯、社区类 APP 开发和运营为核心，聚合多种移动 APP 应用，成功将用户流量提升为媒体影响力，进而转化为商业价值。公司多年来与珠宝、腕表、汽车、奢侈品等行业的众多国际品牌客户形成了深度合作，具有较强的抗风险能力。产品开发风险 互联网行业发展快速，互联网产品和技术在不断的更新。公司的互联网产品需要在技术革新基础上，以不断挖掘和满足不同类型互联网用户现有需求和潜在需求、增强用户体验为核心，不断开发新产品。措施：公司持续开发并运营多款 APP 产品，根据目标用户的阅读和使用偏好，制作并发布高质量的传播内容，不断提高各类用户的粘度、形成并保持了用户规模的快速增长。同时公司积极拓展和开发新产品，不断跟进用户的使用升级和消费升级趋势。实际控制人经营决策及时性、准确性 的风险 公司联合创始人沈一鸣与游纵横对每日科技的普通股股东例 相同，均为 41.8577%，沈一鸣任公司董事长、总经理，游纵横任公司董事、副总经理，均为实际控制人。虽然在两人签订的一致行动协议书中约定“在公司股东大会中采取“一致行动”，以共同控制公司”，但不排除存在两者意见不统一的可能性，造成议案的决策及时性、准确性等问题，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。措施：报告期内，两者保持有效沟通，均能就同一事项达成统一意见。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 每日科技（上海）股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 每日科技（上海）股份有限公司股东大会 董事会 指 每日科技（上海）股份有限公司董事会 监事会 指 每日科技（上海）股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 每日科技（上海）股份有限公司公司章程 圆桌股份 指 上海圆桌广告传媒股份有限公司，本次挂牌主体每日科技更名前的名称 圆桌有限/有限公司 指 上海圆桌广告传媒有限公司，是每日科技的前身 元 指 人民币元 iOS 指 由苹果公司开发的移动操作系统 Android 指 由 Google 公司和开放手机联盟领导及开发的一种基于 Linux 的自由及 开放源代码的操作系统，主要使用于移动设备，如智能手机和平板电脑 5G 指 5th-Generatio 的缩写，译为第五代移动通信技术 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 每日科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 每日科技 证券代码 837593 法定代表人 沈一鸣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 Li Xiaoxia 联系地址 上海市黄浦区建国中路 10 号 电话 021-60646248 传真 021-60646248 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市黄浦区建国中路 10 号 邮政编码 200025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 2 日 挂牌时间 2016 年 6 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网信息服务（I642）-互联网信息服务（I6420）主要业务 基于手机 APP 的互联网广告制作与发布 主要产品与服务项目 基于手机 APP 的互联网广告制作与发布 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,225,940 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（沈一鸣、游纵横）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（沈一鸣、游纵横），一致行动人为（沈一鸣、游纵横）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9131000058679867XY 否 注册地址 上海市青浦区青浦镇盈港路 453 号 710 室 否 注册资本 25,225,940.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐志敏 张静 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 7 楼新黄浦金融大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,755,655.46 32,144,380.17 -13.65%毛利率%68.98%77.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,356,434.40 10,312,586.84-57.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,158,578.50 9,985,886.19-58.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.10%23.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.69%22.76%-基本每股收益 0.17 0.41 -58.54%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 51,687,359.27 51,454,833.47 0.45%负债总计 3,426,836.96 3,262,335.76 5.04%归属于挂牌公司股东的净资产 48,260,522.31 48,192,497.71 0.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.91 0.00%资产负债率%（母公司）6.63%6.34%-资产负债率%（合并）-流动比率 17.93 17.60-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,513,529.28 10,410,131.78-37.43%应收账款周转率 2.73 3.56-存货周转率-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.45%25.86%-营业收入增长率%-13.65%88.72%-净利润增长率%-57.76%938.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,225,940 25,225,940 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,255.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）207,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,616.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 232,771.65 所得税影响数 34,915.75 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 197,855.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进12 行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 13 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据企业会计准则第 18 号所得税等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本期无重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是属于移动互联网业的移动互联网应用平台运营商，致力于为个人及企业提供基于用户 与数据网络平台的移动互联网服务。公司以旗下生活资讯类及工具类移动应用产品矩阵，精准锁定中高收入用户群体，凭借高品质的传播内容和出色的移动应用设计、强大的用户粘性和群体影响力，持续推进公司的业务开展。公司的收入来源于移动互联网广告营销业务，主要采取直销模式，获取广告投放收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、本公司于 2019 年 2 月取得上海市“专精特新”中小企业称号，证书由上海市经济和信息化委员会颁发，于 2021 年 2 月通过复核再次取得上海市“专精特新”中小企业证书，有效期二年。2、2020 年 11 月 12 日取得上海市科学技术委员会、上海财政局、国家税务总局上海市税务局批准颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202031001079），有效期三年，所得税税率按 15%执行。3、2022 年 05 月 07 日通过上海市科学技术委员会科技型中小企业入库审核，入库登记编号 2022 年：202231011808002926 有效期2022-05-07 至 2022-12-31。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 15 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,426,381.89 72.41%37,267,416.95 72.43%0.43%应收票据 应收账款 9,802,780.78 18.97%9,947,941.64 19.33%-1.46%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,943,859.40 3.76%1,725,225.97 3.35%12.67%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 使用权资产 1,939,154.05 3.75%1,745,319.76 3.39%11.11%资产总计 51,687,359.27 51,454,833.47 0.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：固定资产较上年同期增加 12.67%，主要原因系提高对固定资产的升级投入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 27,755,655.46-32,144,380.17-13.65%营业成本 8,610,539.67 31.02%7,276,812.97 22.64%18.33%毛利率 68.98%-77.36%-销售费用 5,003,959.21 18.03%5,322,072.90 16.56%-5.98%管理费用 3,764,363.99 13.56%3,682,534.82 11.46%2.22%研发费用 6,029,097.90 21.72%5,589,085.70 17.39%7.87%财务费用-144,713.39-0.52%-74,284.11-0.23%-94.81%信用减值损失 4,081.51 0.01%-73,141.79-0.23%105.58%16 资产减值损失-其他收益 255,798.86 0.92%364,353.71 1.13%-29.79%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,293,257.18 15.47%10,459,101.28 32.54%-58.95%营业外收入-20,000.00 0.06%-100.00%营业外支出-净利润 4,356,434.40 15.70%10,312,586.84 32.08%-57.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较上年同期增加 18.33%，主要原因系与品牌方的内容制作合作有明显增长，公司提升对内容制作的投入，增加对拍摄设备耗材的购置与升级。2、营业利润减少 58.95%和净利润减少 57.76%，主要原因系上半年受俄乌冲突和上海封城的影响，品 牌商在公司应用平台的广告投放量有所减少，公司营业收入减少，同时因提高内容制作投入，营业 成本增加，致使营业利润和净利润都有所下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,755,655.46 32,144,380.17-13.65%其他业务收入-主营业务成本 8,610,539.67 7,276,812.97 18.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 广告收入 27,755,655.46 8,610,539.67 68.98%-13.65%18.33%-10.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生变化。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 6,258,253.74 22.55%否 2 第二名 4,641,509.31 16.72%否 3 第三名 2,688,679.17 9.69%否 4 第四名 2,211,320.69 7.97%否 5 第五名 2,196,890.06 7.92%否 合计合计 17,996,652.97 64.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 1,965,267.00 20.99%否 2 第二名 1,100,229.29 11.75%否 3 第三名 705,767.30 7.54%否 4 第四名 624,346.44 6.67%否 5 第五名 479,579.00 5.12%否 合计合计 4,875,189.03 52.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,513,529.28 10,410,131.78-37.43%投资活动产生的现金流量净额-984,792.22 -1,236,065.48 20.33%筹资活动产生的现金流量净额-5,369,772.12-3,091,143.00-73.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 37.43%，主要原因系营业成本等经营成本的增加导 致经营活动现金流出增加，同时营业收入受上半年上海封城影响导致现金流入减少。2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 73.71%，主要原因系利润分配增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 18 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 2022 年上半年受上海封城影响，品牌商暂停疫情影响期间的广告投放，导致营业收入出现明显下降，从第三季度开始收入逐步恢复，第四季度已完全正常。公司所处移动互联网行业发展前景良好，公司旗下 APP 在 2022 年度累计新增用户超过 5000 万，旗下媒体品牌影响力不断提升，核心技术人员稳定，现金流稳定，具备良好的持续经营能力及业绩成长能力。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情况履行情况 董监高 2016 年 3月 25 日 挂牌 限售承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 3月 25 日 挂牌 规范关联交易 见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2016 年 3 挂牌 同业竞争见承诺事项详细情况 正在履行中 20 月 25 日 承诺 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 3月 25 日 挂牌 同业竞争承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、在公司公开转让说明书“第一节，二、（二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”中披露，发起人持有的公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。自公司于全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之日起，控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不超过其所直接或间接持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所直接或间接持有的公司股份。报告期内，未发生有违背该承诺事项。2、在公司关于每日科技（上海）股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书“十、（三）关联交易的公允性及对其它股东利益的保护措施”中披露，公司控股股东及实际控制人将避免不当关联交易，不违规占用或转移其资金、资产及其他资源，或要求公司为其违规提供担保。报告期内，未发生有违背该承诺事项。3、公司控股股东、实际控制人、董监高出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。报告期内，未发生有违背该承诺事项。4、报告期内，未有超期未履行完毕的承诺事项。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 9,390,440 37.23%0 9,390,440 37.23%其中：控股股东、实际控制人 5,282,500 20.94%0 5,282,500 20.94%董事、监事、高管 5,282,500 20.94%0 5,282,500 20.94%核心员工-0 有限售条件股份 有限售股份总数 15,835,500 62.77%0 15,835,500 62.77%其中：控股股东、实际控制人 15,835,500 62.77%0 15,835,500 62.77%董事、监事、高管 15,835,500 62.77%0 15,835,500 62.77%核心员工 0 0%0 0 0 总股本总股本 25,225,940-0 25,225,940-普通股股东人数普通股股东人数 8 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期期末末持持有有的的质质押押股股份份数数量量 期末期末持有持有的司的司法冻法冻结股结股份数份数量量 1 沈一鸣 10,559,000 0 10,559,000 41.8577%7,917,750 2,641,250 0 0 2 游纵横 10,559,000 0 10,559,000 41.8577%7,917,750 2,641,250 0 0 3 经 纬 创 达（杭 州）创 业 投 资 2,346,000 0 2,346,000 9.3000%0 2,346,000 0 0 22 合 伙 企 业(有 限合 伙)4 上 海 滦 海 投 资 管 理 有 限 公 司-滦 海 资 本-红 石 榴系 列3 号 精 选私 募 股权 投 资基金 1,058,4