838906_2022_天健股份_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 天健股份 NEEQ:838906 云南天行健营销服务股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .127127 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张盖群、主管会计工作负责人官学萍及会计机构负责人（会计主管人员）代海波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 单一供应商依赖的风险 报告期内，公司从嘉实多（上海）管理有限公司采购占当期采购总额的 77.29%，较上年同期的 97.02%已有较大幅度的下降。但对供应商“嘉实多”依然存在较大依赖性。尽管公司在同行业中享有良好口碑，但鉴于经销合同采用一年一签的方式，如果未来公司存在导致经销合同终止或者无法续签经销合同的其他行为，公司的润滑油品持续经营将面临受到威胁的风险。应对措施：公司与嘉实多保持了多年稳定的合作关系，在云南省享有良好的口碑，因此未来不存在被迫取消与嘉实多合作的外因及风险。另外，公司进一步实现采购模式多元化，积极探索尝试更多的产品类型，逐渐增加汽车养护产品及汽车零配件的销售力度。目前已增加的润滑油品牌有东风嘉实多油品，4 2022 年度采购占比 17.65%，并已与东风嘉实多油品有限公司签订了 2023 年度的经销合同；另外 2023 年度还引进海湾润滑油、温斯顿润滑油，同时 2023 年度持续与百适通、欧迪斯、温斯顿等知名品牌合作，并致力于推广自有品牌“健行快养”系列产品。存货积压的风险 2022 年期末存货净额为 2,961.74 万元，2021 年期末存货净额为 3,071.20 万元，比上年减少 109.45 万元。公司存货依然较大，如公司不能合理预计库存需求，会占用公司较多的流动资金。应对措施：公司在满足销售需求的前提下已在降低库存，2022 年公司推出清库方案促销，加大销售力度。同时，公司通过供应商资源整合，抖音销售，向客户提供新产品，新引流，新运营的增值服务，进一步加大与修理厂的紧密合作，既有利于扩大产品销路，也稳定了公司的客户关系。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天行健 指 云南天行健营销服务股份有限公司 股东大会 指 云南天行健营销服务股份有限公司股东大会 董事会 指 云南天行健营销服务股份有限公司董事会 皇朝 指 云南皇朝投资合伙企业（有限合伙）登帝 指 云南登帝投资合伙企业（有限合伙）创优 指 昆明创优贸易合伙企业（有限合伙）点点爱车 指 云南点点爱车汽车服务有限公司 大理同致相伴 指 云南同致相伴汽车服务有限公司 深圳健行快养 指 深圳健行快养网络科技有限公司 云南健行快养 指 云南健行快养网络科技有限公司 云南同致相伴 指 云南同致相伴电子商务有限公司 云南天集网络 指 云南天集网络科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公众公司监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 股转公司管理办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 云南天行健营销服务股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙）回购专用账户 指 云南天行健营销服务股份有限公司回购专用证券账户 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 1、基本信息基本信息 公司中文全称 云南天行健营销服务股份有限公司 证券简称 天健股份 证券代码 838906 法定代表人 张盖群 2、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 娄琼 联系地址 云南省昆明市盘龙区穿金路 686 号碧澄心屿 A-3-701 电话 0871-65748996 传真 0871-65658113 电子邮箱 yntz_ 公司网址 办公地址 云南省昆明市盘龙区穿金路 686 号碧澄心屿 A-3-701 邮政编码 650000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南省昆明市盘龙区穿金路 686 号碧澄心屿公司办公室 3、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F517 机械设备、五金产品及电子产品批发-F5173 汽车零配件批发 主要业务 车用润滑油销售 主要产品与服务项目 车用润滑油、汽车美容护理用品、汽车配件及装饰材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为张盖群 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张盖群，无一致行动人 7 4、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91530100673645815C 否 注册地址 云南省昆明市中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区经开路 3 号科技创新园 2A3-2 室 否 注册资本 3700 万 否 5、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西门 11层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈刚 张劲 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号天行建商务大厦22-23 层 6 6、自愿自愿披露披露 适用 不适用 7、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 本公司自 2019 年 11 月 23 日开始，至 2020 年 11 月 22 日结束，累计通过股份回购专用证券账户以竞价方式回购公司股份 602,200 股，占公司总股本的比例为 1.63%。2023 年 3 月 3 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕上述 602,200 股回购股份的注销手续。本次回购股份注销完成前，公司股份总额为 37,000,000 股，本次回购股份注销完成后，公司股份总额为 36,397,800 股，公司剩余库存股 0 股。2023 年 3 月 10 日，本公司办理完毕工商变更登记手续及章程备案工作，并取得了变更后的营业执照。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,048,064.75 64,424,193.74-33.18%毛利率%18.29%13.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,395,827.42-3,008,233.32-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,918,474.11-3,007,209.76-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.11%-9.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.54%-9.02%-基本每股收益-0.17-0.08-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 53,302,631.77 52,931,823.00 0.70%负债总计 28,448,150.33 21,352,966.18 33.23%归属于挂牌公司股东的净资产 22,863,029.40 29,727,599.13-23.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.80-22.50%资产负债率%（母公司）36.93%32.66%-资产负债率%（合并）53.37%40.34%-流动比率 1.71 2.26-利息保障倍数-4.91-7.07-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,298,457.32-11,554,606.57-应收账款周转率 9.31 15.46-存货周转率 1.14 1.99-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.70%24.36%-营业收入增长率%-33.18%1.70%-净利润增长率%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,000,000 37,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 固定资产处置损益 37,952.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）121,627.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,486,048.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-150,884.17 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,477,353.31 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,477,353.31 10 八、八、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 九、九、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一一)会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 (二二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更（1）财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，无需追溯调整本公司年初财务报表。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，无需追溯调整本公司年初财务报表。（2）财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，无需追溯调整本公司年初财务报表。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年 1月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，无需追溯调整本公司年初财务报表。11 十、十、合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾 1 1、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直致力于汽车后市场的服务与开发，主要从事嘉实多品牌车用润滑油、东风嘉实多品牌车用润滑油、百适通品牌汽车防冻液、POLO 润滑油、温斯顿品牌波箱油、车仆、香雅堂、绿茵阁、自有品牌健行快养贴牌产品等汽车美容护理用品等产品的经销。经过公司多年的转型及整合，形成了线上、线下整合供应商、修理厂的新零售平台。公司旗下设有 5 家全资子公司、1 家控股子公司，公司业务分为：运营中心：运营中心：由 3 家子公司组成：云南同致相伴电子商务有限公司、云南同致相伴汽车服务有限公司、云南点点爱车汽车服务有限公司 服务网点遍及云南全省，覆盖所有地级市（怒江、香格里拉除外）及县级加盟运营中心。销售中心：销售中心：三大销售团队 云南同致相伴销售团队：主营嘉实多 PCO、CVO 产品 云南健行快养销售团队：主营集团业务合作（如：与平安保险合作项目）、线上销售（如：抖音、自主开发的健行快养小程序）、施奈尔品牌等项目产品。云南天集网络销售团队：主营东风嘉实多柴机油、汽机油、健行快养贴牌系列产品 电商中心：电商中心：由 2 家子公司组织：深圳健行快养网络科技有限公司、云南健行快养网络科技有限公司 提供线上运营管理、销售管理、人才服务管理的综合服务平台。报告期内，公司的商业模式较上一报告期无明显变化。报告期末至披露日，公司发生如下变化：公司于 2023 年 2 月 7 日召开第三届董事会第二次会议审议通过了关于转让子公司股权的议案。将持有的云南点点爱车汽车服务有限公司（以下简称“点点爱车”）100%股权全部给自然人唐磊,转让价格为人民币 251.8 万元；将持有的云南同致相伴汽车服务有限公司（以下简称“同致相伴”）100%股权全部给自然人张文鹏，转让价格为人民币 203.99 万元。公司于 2023 年 4 月 25 日召开第三届董事会第三次会议审议关于转让子公司股权进展的议案，根据对接工商管理的标准及要求，同时结合点点爱车公司实际情况，决定将转让价格变更为 300 万元，再行办理工商变更等手续。13 本次股权转让完成后，本公司不再持有点点爱车及同致相伴的股权，点点爱车及同致相伴不再纳入公司合并报表范围。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 2 2、财务分析财务分析 (一一)资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,215,382.45 13.54%2,142,249.70 4.05%236.81%应收票据 -应收账款 3,814,343.49 7.16%4,166,753.23 7.87%-8.46%存货 29,617,440.34 55.56%30,711,976.15 58.02%-3.56%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 1,195,982.80 2.24%1,631,565.63 3.08%-26.70%在建工程 -无形资产 3,193,195.65 5.99%3,660,951.40 6.92%-12.78%商誉 -短期借款 14,714,955.27 27.61%11,210,135.24 21.18%31.26%长期借款 -应付账款 153,618.74 0.29%4,296,556.53 8.12%-96.42%合同负债 2,901,390.83 5.44%755,908.96 1.43%283.83%应付职工薪酬 466,298.19 0.87%532,252.11 1.01%-12.39%14 其他应付款 8,200,832.25 15.39%2,282,615.54 4.31%259.27%预付款项 114,838.14 0.22%26,207.71 0.05%338.18%资产总计 53,302,631.77 52,931,823.00 0.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金及其他应付款：货币资金较上年同期增加 507.31 万，其他应付款较上年同期增加 591.82万元；主要原因公司在年底与股东客户沟通项目合作，客户预先打款保证金，致货币资金及其他应付款增加；2、应付账款及短期借款：本报告期内，公司增加了贷款规模，减少应付供应商货款 414.29 万元，同时短期借款较上年同期增加 350.48 万元；3、合同负债：合同负债较上年同期增加 214.55 万元，因公司从 2022 年 4 季度起即推广抖音平台促销优惠政策活动，客户为了享受优惠预先付款后提货导致。(二二)营业情况营业情况分析分析 1 1、利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 43,048,064.75-64,424,193.74-33.18%营业成本 35,175,016.33 81.71%55,490,606.60 86.13%-36.61%毛利率 18.29%-13.87%-销售费用 4,913,032.64 11.41%4,811,539.23 7.47%2.11%管理费用 6,520,250.99 15.15%6,054,905.89 9.40%7.69%研发费用 0 0.00%0.00 0.00%财务费用 1,259,463.65 2.93%584,155.62 0.91%115.60%信用减值损失 34,837.93 0.08%-253,071.65-0.39%-113.77%资产减值损失-66,224.19-0.15%-0.00%其他收益 122,853.04 0.29%77,786.34 0.12%57.94%投资收益-1,489,615.70-3.46%190,788.38 0.30%-880.77%公允价值变动收益 3,566.83 0.01%-280,295.27-0.44%-101.27%资产处置收益 37,952.67 0.09%0.00 0.00%汇兑收益 0 0.00%0.00 0.00%营业利润-6,259,810.99-14.54%-3,156,456.23-4.90%98.32%营业外收入 17.93 0.00%9,893.16 0.02%-99.82%营业外支出 152,128.08 0.35%710.96 0.00%21,297.56%净利润-6,404,375.38-14.88%-3,157,484.75-4.90%102.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本：受疫情持续影响，本报告期内营业收入较上年同期下降 33.18%，营业成本则下降 36.61%；报告期内新增的东风嘉实多品牌润滑油产品毛利较高，同时本期服务收入较上期增加15 65 万，故综合毛利率有所提升；2、财务费用：财务费用较上期增加 67.53 万元，主要是贷款规模增加导致。3、营业利润：本年度营业利润较上年同期减少 310.34 万元，主要是投资收益损失增加 168.04 万元，营业费用方面财务费用支出增加 67.53 万元；4、净利润：本报告期内净利润减少 324.69 万元，在营业利润分析的基础上，本期核销前期计提的存货跌价准备 116.05 万，导致产生非常损失 15.09 万，致净利润进一步减少。2 2、收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,919,856.79 63,946,116.75-34.45%其他业务收入 1,128,207.96 478,076.99 135.99%主营业务成本 34,627,762.11 54,969,914.26-37.01%其他业务成本 547,254.22 520,692.34 5.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 润滑油 36,917,952.29 30,004,670.45 18.73%-38.55%-42.22%5.17%汽车养护品 5,001,904.50 4,623,091.66 7.57%29.24%52.13%-13.91%其他服务 1,128,207.96 547,254.22 51.49%135.99%5.10%60.41%合计 43,048,064.75 35,175,016.33 18.29%-33.18%-36.61%4.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入变动情况：1、本报告期内受疫情持续影响，车辆基础保养及增值服务需求大幅减少，导致润滑油的收入也大幅减少。2、本报告期内新增服务项目“以保换采车辆服务”，故其他服务收入较上年同期增加 65.01 万。3 3、主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南快马汽车销售服务有限公司 3,024,008.34 7.02%否 2 云南滴滴网络科技有限公司 2,853,995.74 6.63%否 3 昆明市公共汽车物资供应公司 1,513,978.81 3.52%否 16 4 云南小扳手汽车服务有限公司 926,901.69 2.15%否 5 重庆德格科技发展有限公司 439,893.82 1.02%否 合计合计 8,758,778.40 20.34%-4 4、主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉实多（上海）管理有限公司 28,640,092.66 77.29%否 2 东风嘉实多油品有限公司 6,541,795.37 17.65%否 3 温斯顿 路卡斯润滑油（大连）有限公司 556,847.24 1.50%否 4 深圳车仆实业有限公司 480,107.34 1.30%否 5 广东好顺润滑科技有限公司 412,067.45 1.11%否 合计合计 36,630,910.06 98.85%-(三三)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,298,457.32-11,554,606.57-投资活动产生的现金流量净额-123,462.31-2,999,452.79-筹资活动产生的现金流量净额 3,498,137.82 10,020,658.44-65.09%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动 119.89%，主要原因在于采购额的减少，购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 2,596.96 万元；销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 1,776.31 万元，支付减少的金额大于收入减少的金额，从而导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加。2、投资活动产生的现金流量净额增加 287.60 万元，主要原因在于收回投资收到的现金较上期增加 572.78万元，投资支付的现金较上期增加 86.01 万元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 33.91 万元，从而导致投资活动产生的现金流量净额较上期增加。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 652.25 万元，主要原因在于取得借款收到的现金较上期减少 2,222.99 万元，偿还债务支付的现金较上期减少 1,452.46 万元。3 3、投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 17 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 云 南点 点爱 车汽 车服 务有 限公司 控股子公司 批发零售 3,000,000 10,936,572.34 2,216,604.57 11,594,154.59-302,308.79 云 南同 致相 伴汽 车服 务有 限公司 控股子公司 批发零售 2,000,000 11,144,969.64 2,013,362.58 11,860,670.82-26,556.01 深 圳健 行快 养网 络科 技有 限公司 控股子公司 批发零售 5,000,000 4,685,416.92 4,490,613.58 399,096.34-739,512.15 云 南同 致相 伴电 子商 务有 限公司 控股子公司 批发零售 15,000,000 24,940,113.12 10,678,451.10 41,040,295.15-25,960.13 云 南健 行快 养网 络科 技有 限公司 控股子公司 批发零售 10,000,000 9,265,463.67 7,688,262.37 3,482,906.60-291,296.64 云 南天 集网 络科 技有 限公司 控股子公司 批发零售 5,000,000 5,272,044.47 4,978,630.09 6,500,301.45-21,369.91 18 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 券商理财产品 自有资金 837,009.71 0 存在，本产品受未来市场的不确定影响可能出现波动，从而导致收益波动、收益为零甚至本金损失的情况。本公司将时时关注相关产品市场动向，把控风险。券商理财产品 自有资金 1,477,734.05 0 存在，本产品受未来市场的不确定影响可能出现波动，从而导致收益波动、收益为零甚至本金损失的情况。本公司将时时关注相关产品市场动向，把控风险。合计合计-2,314,743.76 0-为了提高公司资金使用效率，在不影响公司主营业务的正常发展，确保公司经营资金需求和资金安全的前提下，以闲置资金适度进行中低风险、流动性较高的理财产品投资，不超过人民币 500 万元，在上述额度内，资金可以滚动使用；以闲置资金适度进行股票、基金投资，总额不超过人民币 500 万元，在上述额度内，资金可以滚动使用。股票、基金投资受未来市场的不确定影响可能出现波动，从而导致收益波动、收益为零甚至本金损失的情况。本公司将时时关注相关产品市场动向，把控风险。非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 19 3 3、与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 近三年受疫情持续影响，报告期内公司营业收入 4,304.81 万元，毛利率 18.29%，2021 年营业收入度 6,442.42 万元，毛利率 13.87%，虽然报告期内公司营业收入同比下降 33.18%，但整体毛利率上升了4.42 个百分点。报告期内公司拓展了线上销售渠道（抖音、京东），随着市场的复苏，发展空间较大，公司具备持续经营能力。报告期内，公司产权清晰、权责明确、管理规范、运营合规，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均遵循了公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则及公司章程的要求，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务经营指标健康，现金流充足，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；公司管理层、销售团队等业务骨干队伍稳定；公司、控股股东、实际控制人、董监高和全体员工没有发生违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，报告期内不存在对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.（一）是否存在提供担保事项 是 否 四.二.（二）是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.（三）是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.（四）是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.（五）是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.（六）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.（七）是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）（二）公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）1,011,710.00 0 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 21 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 公司为报告期内出表公司提供担保 0.00 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用适用 不适用不适用 为了满足企业业务发展需要，全资子公司云南同致相伴电子商务有限公司向供应商嘉实多（上海）管理有限公司申请不超过人民币 1,011,710 元的授信赊销额度，期限两年。截止 2022 年 12 月 31 日，子公司已还清欠款，故担保余额 0。（三）（三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （四）（四）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 11,200,000.00 8,347,024.00 其他主要为：1)公司向关联方租赁房屋，本期租金 147,024.00 元；2）关联方为子公司提供抵押信贷额度 500 万元，本期末信贷余