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835850_2022_凯欣股份_2022年年度报告_2023-04-25.pdf
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835850 _2022_ 股份 _2022 年年 报告 _2023 04 25
山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 1 证券代码:835850 证券简称:凯欣股份 主办券商:中泰证券 2022 年度报告 凯 欣 股 份 NEEQ:835850 山东凯欣绿色食品股份有限公司 Shandong Joywin Green Foods Co.,Ltd.山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月公司再次顺利通过了全球食品安全标准 BRC 最高等级 A 级认证、国际食品标准 IFS 高级认证的年审考核。公司拥有全球多项高端食品安全认证,通过专业的生产管理和品控追溯管理,提高了公司产品的技术壁垒和市场竞争力。2022 年 6 月,公司被认定为山东省专精特新中小企业。2022 年 7 月,公司被认定为山东省瞪羚企业。2022 年 11 月,公司被认定为国家知识产权优势企业。山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张莉、主管会计工作负责人董广珍及会计机构负责人(会计主管人员)董广珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为了保护公司的商业机密,故对前五大客户名称、前五大供应商名称进行豁免披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品质量控制与安全生产风险 公司所处的行业是食品制造业,其采购和生产过程中的质量管理至关重要。公司目前拥有的质量认证资质及生产标准化管理是公司的核心竞争力。自公司成立以来,一直严格遵守食品质量安全管理程序,已通过多项国际安全认证,并与国际大型经销商建立了多年合作关系。未来如果产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题,会影响公司品牌形象,阻碍公司业务开展,甚至使公司面临一定的索赔、处罚风险。税收优惠政策变动风险 果蔬罐头制造业符合我国的农业发展战略,符合发展循环经济现代新型农业的要求。公司享有种植农产品销售收入免征增值税和企业所得税,种植农产品免征土地使用税,公共租赁住房建设用地免征土地使用税等税收优惠政策。2017 年公司被认定为高新技术企业,2020 年公司通过高新技术企业复审,所得税享受 15%的优惠税率。报告期内,公司享有的税收优惠政策未发生变化,但是不能排除税收优惠政策发生调整的可能山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 5 性,因此公司的经营业绩面临税收优惠政策变动风险。原料采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为新鲜果蔬,主要来源于外部采购。果蔬市场价格的波动幅度大、无规律、对市场的供需变化敏感,因此果蔬原料市场价格的上涨会导致公司生产成本增加进而影响公司经营业绩。出口国家或地区政治、经济环境及汇 率波动风险 公司果蔬制品的主要出口国家地区是欧洲、美国、俄罗斯、日本。上述国家地区的政治变动、新经济政策的出台尤其是贸易政策的变化会直接影响到上述国家对公司产品的需求。俄乌冲突造成国际局部政治局势紧张,将给公司出口贸易带来更多挑战。相对国外货币,人民币若贬值,会刺激包括公司在内的国内多种商品的出口,人民币若升值,则不利于公司产品出口。在以外币计价的情况下,人民币贬值会增加公司出口产品人民币收入,人民币升值会减少公司出口产品人民币收入。公司产品出口地区的政治经济政策、汇率变动会对公司未来经营带来不确定风险。?本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯欣股份 指 山东凯欣绿色食品股份有限公司 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年 01 月 01 日-2022 年 12 月 31 日 BSCI 指 商业社会标准认证,2003 年由对外贸易协会 FTA 设立。IFS 指 IFS 国际食品标准(International Food Standard),是由 HDE德国零售商联盟和 FCD法国零售商和批发商联盟共同制订的食品供应商质量体系审核标准。BRC Global Standards 指 BRC 全球标准是全球领先的质量和安全认证计划,在123 个国家拥有超过 23000 个认证的供应商。HACCP 指 预防性的食品安全控制体系,要对所有潜在的生物的、物理的、化学的危害进行分析,确定预防措施,防止危害发生。ISO22000 指 2018 食品安全管理体系,描述食品安全管理体系要求的使用指导标准,可供食品生产、操作和供应的组织认证和注册的依据。凯欣食品有限 指 山东凯欣食品有限公司 欣和盛 指 山东欣和盛农业发展有限公司 绿欣源 指 山东绿欣源食品有限公司 凯欣生态 指 青州市凯欣生态农业有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 山东凯欣绿色食品股份有限公司监事会 董事会 指 山东凯欣绿色食品股份有限公司董事会 股东大会 指 山东凯欣绿色食品股份有限公司股东大会 公司章程 指 山东凯欣绿色食品股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 和信会计师事务所(特殊普通合伙)中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东凯欣绿色食品股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Joywin Green Foods Co.,Ltd.-证券简称 凯欣股份 证券代码 835850 法定代表人 张莉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王青松 联系地址 山东省青州市弥河镇工贸区 电话 0536-8835850 传真 0536-8215833 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省青州市弥河镇工贸区 邮政编码 262501 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 16 日 分层情况 创新层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业(C)-食品制造业(C14)-罐头食品制造(C145)-蔬菜、水果罐头制造(C1453)主要产品与服务项目 生产加工并向国内外销售各类水果罐头及果蔬制品,种植、销售农副产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本(股)74,035,000.00 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为张莉 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张莉,一致行动人为杨忠芹、山东凯鼎经贸有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370700798672331P 否 注册地址 山东省青州市弥河镇工贸区 否 注册资本 74,035,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商(报告期内)中天国富证券、中泰证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业(北)?、济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商(报告披露日)中泰证券 会计师事务所 和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘守堂 张勇 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2023 年 3 月 23 日起,公司正式在全国中小企业股份转让系统进行名称变更,变更前本公司全称为“山东凯欣绿色农业发展股份有限公司”,变更后全称为“山东凯欣绿色食品股份有限公司”,证券简称、证券代码保持不变。山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 402,591,649.78 396,977,099.23 1.41%毛利率%19.39%19.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,343,074.31 40,229,382.95 0.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,629,390.30 39,490,658.71-2.18%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)16.38%19.53%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)15.69%19.18%-基本每股收益 0.54 0.54 0.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 427,382,968.82 353,221,942.22 21.00%负债总计 160,979,140.68 127,161,188.39 26.59%归属于挂牌公司股东的净资产 266,403,828.14 226,060,753.83 17.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.60 3.05 18.03%资产负债率%(母公司)55.62%56.35%-资产负债率%(合并)37.67%36.00%-流动比率 1.9474 2.5664-利息保障倍数 7.63 10.17-三、三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,960,626.48 29,482,287.41-15.34%应收账款周转率 3.74 4.71-存货周转率 3.63 3.51-山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.00%17.64%-营业收入增长率%1.41%26.39%-净利润增长率%0.28%16.54%-五、五、股本股本情况情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 74,035,000.00 74,035,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,328,100.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-309,478.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,018,621.50 所得税影响数 304,937.49 少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,713,684.01 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 山东凯欣绿色食品股份有限公司属于食品生产和制造业,是一家集果蔬制品研发和精深加工、仓储物流于一体,产品渠道遍布海内外的果蔬制品供应链企业,并致力于为食品、餐饮及饮品等行业提供全渠道果蔬解决方案。主营业务为向国内外销售各类果蔬制品。公司根据客户采购计划或订单采购原料、辅料、包装材料,通过工艺流程生产加工出果蔬制品并检验,经过储存和包装销售给客户,形成公司的商业模式和业务流程。公司所需的主要果蔬、辅料、包装材料、机器设备及其他物资均通过采购部集中统一采购,保证产品品质和供应及时性,降低采购成本和采购风险。公司果蔬制品主要根据市场和客户的需求进行生产,生产加工过程中所使用的技术与生产工艺主要有原料验收技术、罐头容器验收技术、清洗技术、水果切分修整技术、配汤加汤技术、封口技术、杀菌冷却技术等。公司保鲜果蔬的生产模式为:根据其生产规律培育生产。公司果蔬制品的销售主要以经销方式为主。公司通过在行业内多年的经营积累,已与一批国内外大型食品经销商建立长期、稳定合作关系,通过其将产品销售给大型食品批发商或大型商业超市集团。大型食品经销商根据其客户的需求,向公司下订单并签订合同。公司主营产品原料供应商主要为农业合作社。与其合作方式为:公司根据市场价与农业专业合作社签订采购合同,预付部分货款,待原材料实际入库后根据合同结算。公司加大新产品研发力度,围绕大消费大健康的发展方向,开发了一系列零添加、健康有机、无蔗糖的果蔬制品。公司国内销售团队充分利用线上(淘宝、京东、拼多多)、线下(分布在全国各地的经销商)、零售终端(盒马鲜生、元初食品、佳乐家)等销售平台拓展国内市场,开拓了公司的销售渠道,提高了公司产品市场占有率和知名度。未来公司将充分利用“国家农业开放发展综合试验区”、“省级蔬菜产业集群”的区位优势,综合国内外市场产品需求,继续加大新产品研发力度,对公司产品进行提档升级;依托公司拥有果蔬基地的便利条件,从源头把控产品质量,国内市场国外市场两手抓;坚持公司同一产业链上的产品多元化战略,能更大程度的开拓市场并满足客户的不同需求,为公司市场的开拓、规模及效益的继续提升打下坚实基础。报告期内,公司商业模式没有发生重大变化。报告期后至披露日,公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省(市)级“高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 国家知识产权优势企业 国家知识产权局 其他与创新属性相关的认定情况 山东省一企一技术研发中心 山东省工业和信息化厅 其他与创新属性相关的认定情况 山东省瞪羚企业 山东省工业和信息化厅等 详细情况 1、2020 年 12 月 8 日,山东省科技厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局认定通过高新技术企业。2、2022 年 6 月 23 日,山东省工业和信息化厅认定通过山东省专精特新中小企业。山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 12 3、2022 年 7 月 18 日,山东省工业和信息化厅等认定通过山东省瞪羚企业。4、2022 年 8 月 3 日,山东省工业和信息化厅认定通过山东省一企一技术研发中心。5、2022 年 10 月 31 日,国家知识产权局认定通过国家知识产权优势企业。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年年度,公司实现营业收入 402,591,649.78 元,比 2021 年同期上升 1.41%;实现净利润40,343,074.31 元,比 2021 年同期上升 0.28%。1、拓展国内外市场,提高公司产品知名度 公司持续拓展海外市场,拥有 WALMARLT,ALDI,LIDL,METRO,US FOOD,EDEKA 等大型终端客户的准入门槛。公司加大新产品研发力度,围绕大消费大健康的发展方向,开发了一系列零添加、健康有机、无蔗糖的果蔬制品。公司国内销售团队充分利用线上(淘宝、京东、拼多多)、线下(分布在全国各地的经销商)、零售终端(盒马鲜生、元初食品、佳乐家)等销售平台拓展国内市场,开拓了公司的销售渠道,提高了公司产品市场占有率和知名度。2、产品质量保持稳定,规模效益逐渐显现 公司通过 ISO22000、HACCP 食品安全管理体系认证;达到英美系 BRC 食品安全管理 A 级认证;达到德法 IFS 食品安全管理高级认证;通过了国外 BSCI 商业社会责任认证;通过了犹太洁食认证;公司加大资金投入力度对部分产品进行立项研发,对产品继续进行升级。3、公司治理不断完善,助推公司持续发展 公司股票挂牌全国中小企业股份转让系统后,内部控制的设计和执行不断加强和完善,促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现。4、不断拓展低温、常温果蔬预制食品的系列与品种,满足不同客户需求 罐头产品作为即食预制食品的一种,越来越受到广大年轻人的喜爱。2023 年度,公司将继续以客户为中心,围绕果蔬罐头类预制食品不断拓展产品系列和品种,将公司常温预制食品打造为质量可靠、口感上乘、营养全面的高端产品,满足更多客户需求。山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 13 (二二)行业情况行业情况 随着生活节奏的加快和消费水平的提高,各种便捷食品越来越受消费者的青睐,预制食品成为食品工业增强国内大循环的内生动力,成为提升食品安全可靠性增长、有效提高食品产业的市场增值的新增长点;成为既能够丰富百姓餐桌、适应现代生活节奏、又有效实现营养搭配的“厨房助手”。中国预制食品工业呈上升趋势,行业势头良好,发展前景广阔。国内对低温、常温果蔬预制食品需求迅速上涨;而我国一直以来都是果蔬生产大国,果蔬制品外销处于世界领先水平;在国内市场和国外市场双重需求的拉动下,公司果蔬预制食品市场空间巨大,未来公司将全面推进产品质量、生产设备和工艺的改进,提高技术水平,发挥预制食品的便捷化,标准化,规模化,科技化优势,以更精细化的产品和更高更安全的质量满足日益增长消费新需求。?(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,873,019.19 7.46%29,078,862.87 8.23%9.61%应收票据-应收账款 111,507,901.81 26.09%103,695,040.52 29.36%7.53%存货 86,803,919.91 20.31%91,844,143.76 26.00%-5.49%投资性房地产-长期股权投资 4,296,623.87 1.01%3,898,542.50 1.10%10.21%固定资产 89,848,457.43 21.02%67,316,362.29 19.06%33.47%在建工程 36,731,645.88 8.59%18,009,076.10 5.10%103.96%无形资产 6,475,263.86 1.52%6,683,504.28 1.89%-3.12%商誉-短期借款 106,445,535.25 24.91%62,350,643.27 17.65%70.72%长期借款-9,818,608.34 2.78%-100.00%应收账款融资 20,300,024.41 4.75%12,212,150.74 3.46%66.23%预付账款 24,543,346.29 5.74%12,135,392.38 3.44%102.25%其他应收款 7,615,482.98 1.78%4,494,208.65 1.27%69.45%其他流动资产 81,333.77 0.02%129,538.01 0.04%-37.21%应付职工薪酬 942,273.97 0.22%3,298,245.65 0.93%-71.43%应交税费 533,039.42 0.12%165,975.83 0.05%221.15%一年内到期的非流动负债-5,054,359.28 1.43%-100.00%长期应付款-277,605.18 0.08%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、固定资产:本期末金额 89,848,457.43 元,较上年期末增加 22,532,095.14 元,上涨 33.47%,山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 14 主要原因系:(1)公司果品物流中心钢结构、中试平台及相关配套设备等在建工程 28,665,829.17 元,截止 2022 年 12 月 31 日上述工程已基本完工设备已安装调试,达到预计可使用状态转入固定资产。(2)为扩大公司生产经营规模采购机器设备、电子设备、运输设备 137,756.91 元。2、在建工程:本期末金额 36,731,645.88 元,较上年期末同期增加 18,722,569.78 元,上涨103.96%,主要原因系:公司 2022 年新增在建项目:农产品产地商品化处理设施建设项目车间16,365,841.40 元,仓储物流配送中心 5,000,000.00 元,NFD 锁水速冻保鲜生产项目高标准车间15,284,770.00 元。3、短期借款:本期末金额 106,445,535.25 元,较上年期末增加 70.72%,主要原因系:随着销售收入增加和基础建设投入加大,公司在生产流动资金与建设资金需求增加,从而加大了公司贷款。4、长期借款:长期借款本期末较上期期末减少 9,818,608.34 元,主要原因系本期长期借款在 2022年度全部到期需偿还,已全部还本付息。5、应收款项融资:本期末金额 20,300,024.41 元,较上年期末增加 8,087,873.67 元,上涨 66.23%,主要原因系:随着销售收入增加和基础建设投入加大,公司资金需求增加,从而加大了应收款项融资用于押汇价款。6、预付账款:本期末金额 24,543,346.29 元,较上年期末增加 12,407,953.91 元,上涨 102.25%,主要原因系:由于 2022 年底水果及生鲜蔬菜等原材料价格上涨,公司适当提高预付账款采购保障原材料供应,导致预付账款增大。7、其他应收款:本期末金额 7,615,482.98 元,较上年期末增加 3,121,274.33 元,上涨 69.45%,主要原因系:公司应收退税款增加 3,340,761.76 元导致。8、其他流动资产:本期末金额 81,333.77 元,较上年期末减少 48,204.24 元,下降 37.21%,主要原因系:待抵扣增值税额减少导致。9、应付职工薪酬:本期末金额 942,273.97 元,较上年期末减少 2,355,971.68 元,下降 71.43%,主要原因系:本期发放年终奖导致。10、应交税费:本期末金额 533,039.42 元,较上年期末增加 367,063.59 元,上涨 221.15%,主要由于本期末城市维护建设税和企业所得税较上期末增加所致。11、一年内到期的非流动负债:本期末金额 0.00 元,较上年期末减少 5,054,359.28 元,主要原因系:本期偿还了一年内到期的长期借款 200,000.00 元和长期应付款 4,854,359.28 元。12、长期应付款:本期末金额 0.00 元,较上年期末减少 277,605.18 元,主要原因系:长期应付款还款期限不足 1 年,重分类至一年内到期的非流动负债。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 402,591,649.78-396,977,099.23-1.41%营业成本 324,540,115.64 80.61%317,832,431.95 80.06%2.11%毛利率 19.39%-19.94%-销售费用 4,792,514.49 1.19%2,779,619.59 0.70%72.42%管理费用 5,859,591.00 1.46%5,169,523.40 1.30%13.35%研发费用 23,066,875.20 5.73%24,919,868.16 6.28%-7.44%财务费用 1,984,630.18 0.49%7,045,010.49 1.77%-71.83%山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 15 信用减值损失-905,217.78-0.22%586,715.04 0.15%-254.29%资产减值损失-2,734,671.90-0.68%-66,882.85-0.02%3,988.75%其他收益 2,328,100.26 0.58%3,768,947.45 0.95%-38.23%投资收益 398,081.37 0.10%601,863.55 0.15%-33.86%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 40,537,751.24 10.07%43,562,186.48 10.97%-6.94%营业外收入 107,496.27 0.03%101,584.91 0.03%5.82%营业外支出 416,975.03 0.10%3,001,445.02 0.76%-86.11%净利润 40,343,074.31 10.02%40,229,382.95 10.13%0.28%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、销售费用:本期金额 4,792,514.49 元,较上年同期增加 2,012,894.90 元,上涨 72.42%,主要原因系 2021 年自营出口业务增多导致包装物耗用,货代费,运费等相应增加。2、财务费用:本期金额 1,984,630.18 元,较上年同期减少 5,060,380.31 元,下降 71.83%,主要原因系 2022 年度美元汇率上升,汇兑收益增加导致。3、信用减值损失:本期金额-905,217.78 元,较上年同期增加 1,491,932.82 元,本期信用减值损失全部为计提坏账损失,主要原因由于经济下行,部分客户延期付款,相应收款周期变长。应收账款融资和其他应收款账龄增长,从而加大了坏账损失计提,导致信用减值损失增加。4、资产减值损失:本期金额-2,734,671.90 元,较上年同期增加计提跌价准备 2,667,789.05 元,主要原因系国外客户受经济形势影响,需求萎缩,部分客户订单延期发货,因本年度原材料及人工成本上涨,库存商品成本增加,高于可变现净值,从而加大了存货的跌价损失计提。5、其他收益:本期金额 2,328,100.26 元,较上年同期减少 1,440,847.19 元,下降 38.23%,主要原因系申请收到的政府补贴减少所致。6、投资收益:本期金额 398,081.37 元,较上年同期减少 203,782.18 元,下降 33.86%,主要原因系确认联营企业的长期股权投资收益减少所致。7、营业外支出:本期金额 416,975.03 元,较上年同期减少 2,584,470.17 元,下降 86.11%,本期主要原因系诉讼支出,上年度发生非流动资产毁损报废损失 2,417,799.08 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 402,591,649.78 396,676,811.62 1.49%其他业务收入-300,287.61-100.00%主营业务成本 324,540,115.64 317,707,629.06 2.15%其他业务成本-124,802.89-100.00%按产品分类分析按产品分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项项营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 16 目目 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 果蔬制品 177,975,441.13 141,419,088.69 20.54%54.98%56.27%-0.66%保鲜果蔬 224,616,208.65 183,121,026.95 18.74%-20.30%-19.40%-0.91%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国外 180,191,428.87 144,929,406.99 19.57%60.86%63.65%-1.37%国内 222,400,220.91 179,610,708.65 19.24%-21.95%-21.66%-0.30%收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:公司在 2022 年继续专注于各类果蔬制品、保鲜果蔬的研发和销售,加大研发投入,并成功研制出既满足健康品质又适应消费者口味的产品和制备工艺。2022 年国外政府进一步放缓进出口政策,与2021 年相比,2022 年 GASTON S R O、BLING BLING INTERNATIONAL 采购订单大幅度增长,2022 年国外销售收入与 2021 年同期增长 60.86%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 67,130,493.60 16.68%否 2 客户二 54,956,219.43 13.65%否 3 客户三 53,276,321.77 13.23%否 4 客户四 46,943,339.35 11.66%否 5 客户五 29,629,359.33 7.36%否 合计合计 251,935,733.48 62.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 46,780,026.53 15.58%否 2 供应商二 38,608,739.77 12.86%否 3 供应商三 24,359,252.27 8.11%否 4 供应商四 22,481,149.89 7.49%否 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 17 5 供应商五 21,921,733.58 7.30%否 合计合计 154,150,902.04 51.34%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,960,626.48 29,482,287.41-15.34%投资活动产生的现金流量净额-45,944,205.50-30,246,921.86-筹资活动产生的现金流量净额 23,483,316.42 9,429,191.91 149.05%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:本期金额 24,960,626.48 元,与上年同期相较减少-15.34%,主要由本期收到的税收返还及政府补助较上期减少所致。经营活动产生的现金流量净额低于净利润15,382,447.83 元,主要原因是经营性应收项目的增加和经营性应付项目的减少,其中经营性应收项目的增加产生的现金流入减少 32,335,180.98 元,经营性应付项目的减少产生的现金流出1,234,979.59 元。2、投资活动产生的现金流量净额:本期金额-45,944,205.50 元,与上年同期增加净流出-15,697,283.64 元,原因为:公司增加了农产品产地商品化处理设施建设项目车间、仓储物流配送中心、NFD 锁水速冻保鲜生产项目高标准车间等建设项目的投入。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期金额 23,483,316.42 元,与上年同期相较上涨 149.05%原因为:销售收入增加和基础建设投入加大,公司需求的生产流动资金与建设资金增加,从而加大了公司贷款,贷款增大,筹资活动产生的现金流增大。(四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位:元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青州市凯欣生态农业控股子公司 种植、收 购、初加 工3,000,000.00 117,943,041.44 92,501,513.03 149,551,842.49 6,631,943.95 山东凯欣绿色食品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号:2023-004 18 有限公司、销售 山东凯欣国际贸易有限公司 控股子公司 销售果蔬及相关食品;货物与技术进出口 5,000,000.00 3,917,854.03 417,973.19 21,649,811.61 894,906.30 潍坊凯欣食品科技有限公司 控股子公司 食品、农产品科学技术研发 1,000,000.00 843.70-1,856.30 0-218.14 烟台凯欣食品科技有限控股子公司 食品生产

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