838646_2022_三宝农业_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 1 2022 年度报告 三宝农业 NEEQ:838646 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2023 年 4 月，公司披露 2022 年年度报告。2、2023 年 5 月，公司召开 2022 年年度股东大会。甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李叶萌、主管会计工作负责人李玉环及会计机构负责人（会计主管人员）李玉环保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 近年来受市场、销售渠道等多方面原因，公司经营业绩下滑较为严重，现金流不足，短期债务压力较大。尽管公司积极调整布局，加强内部管控，但是目前公司在目前的市场格局下，仍然面临着无法盈利甚至出现持续亏损的风险。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 重大自然灾害导致的意外风险 牧草的生长对自然环境的依赖程度较高，尽管公司的种植基地的气候、海拔、光照等非常适合燕麦草的种植，但若该地区发生影响牧草种植或生长的重大自然灾害，可能会导致牧草无法种植或已经种植的牧草减产等意外风险，进而对公司产生不利影响。应对措施:提高公司员工规避和抗御自然风险的能力。不论是在农业土壤改良，良种研究、农业科技运用等方面，将风险降低。甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 5 公司产品的季节性和地域性风险 公司种植基地种植的燕麦草一般在九月份抽穗期收割品质最好，并需及时晾晒、打捆，如果提前降温、降雪，亦可能在年末或来年年初晾晒、打捆，此时则无法达到可销售状态，而公司的下游行业牲畜养殖业对牧草具有持续性需求，因此公司产品存在受季节性波动影响的风险。应对措施：公司购置了国内外先进的机器设备，采用科学的种植管理方式，作业效率提高，抽穗期收割品质最好时，组织专业人员进行抢收并改建燕麦草储备库。税收优惠政策变动的风险 公司的主营业务为牧草的种植、收购、加工与销售，根据中华人民共和国企业所得税法实施条例、中华人民共和国增值税暂行条例、财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税【2001】121 号）等规定，公司业务免征增值税及企业所得税。若国家对农业行业的税收优惠政策取消或发生不利变动，将会对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司时刻关注国家农业政策动向，根据国家农业政策变化，及时组织专业人员研究政策变化，并制定相应的策略，尽快抓住产业政策带来的利好，同时，最大可能地降低政策调整带来的不利影响。无法持续获取土地资源的风险 公司属于农业企业，用于种植牧草的基地对公司尤为关键，公司现种植牧草的全部土地均为租赁获得，现公司签订的土地租赁合同年限一般在 1 年、3 年、5 年。公司的种植基地在甘肃省山丹县以及甘肃省张掖市民乐县，大部分土地使用权归中农发山丹马场有限责任公司以及当地政府所有，根据其历年的管理模式，土地出租一般以签订中短期限的土地租赁合同为主.公司组建了专业的种植、管理、销售团队，购置了国内外先进的机器设备，采用科学的种植管理方式，通过租赁土地在山丹县地区实现了燕麦草的规模化种植、收购、加工与销售，提高了当地燕麦草的种植、作业效率，最终提高了当地的经济效益，实现双方共赢。尽管公司的运作模式能够提高山丹县地区的种植、作业效率，实现规模效应，最终双方共赢，但若甘肃中农发山丹马场或当地政府改变土地管理政策，公司能够租赁的土地面积可能会降低，影响公司种植牧草可利用的土地面积。应对措施：公司与山丹县政府、山丹军马场总场、一场、二场以及民乐县政府建立了良好的合作关系，制定相应的对策，将土地租赁合同年限增加或竞标其他种植地块。土地出租方合规性风险 目前，公司租赁的种植土地使用权归中国农业发展集团总公司山丹马场总场、一场、二场和三场，以及甘肃省民乐县政府。中国农业发展集团总公司为国有性质企业，土地性质为国有划拨土地。根据中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例第四十五条规定，划拨土地符合下列条件的，经市、县人民政府土地管理部门和房产管理部门批准，其划拨土地使用权和地上建筑物、其他附着物所有权可以转让、出租、抵押：（1）土地使用者为公司、企业、其他经济组织和个人；（2）领有国有土地使用证；（3）具有地上建筑物、其他附着甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 6 物合法的产权证明；（4）依照本条例第二章的规定签订土地使用权出让合同，向当地市、县人民政府补交土地使用权出让金或者以转让、出租、抵押所获收益抵交土地使用权出让金。中国农业发展集团总公司总场、一场、二场和三场以及张掖市民乐县政府向公司出租土地已经获得了山丹县以及民乐县国土资源局的同意，并获得了其管理单位中国农业发展集团总公司的批复。公司与土地出租方均签订了合同，租赁土地后未改变土地用途，遵守相关法律、法规及合同的规定，并获得了山丹县国土资源局出具的无违法违规证明。但中国农业发展集团总公司山丹马场总场、一场、二场和三场是否按照规定向山丹县人民政府补交土地使用权出让金事项公司无法干预，若中国农业发展集团总公司山丹马场与山丹县人民政府针对其土地事项发生纠纷，可能对公司进一步租赁土地产生影响。应对措施：甘肃中牧山丹马场总场、一场、二场和三场向公司出租土地已经获得了山丹县国土资源局的同意，并获得了其管理单位中农发山丹马场有限责任公司的批复。2016 年公司与山丹县人民政府签订了战略合作框架协议，主要内容如下：三宝农业在山丹县种植、收购燕麦草，能够促进当地经济发展，山丹县人民政府积极组织对三宝农业的土地租赁事项，根据我国相应的法律、法规批准三宝农业的土地租赁事项，自协议签订 3 年内，山丹县人民政府协助三宝农业租赁土地面积不少于20,000 亩，使用时间为 10-15 年。市场竞争加剧的风险 报告期内，公司净利润与上年相比，浮动较大，目前我国燕麦草产品供不应求，2022 年年末燕麦草库存，且大部分已经签订了销售合同，为公司的持续快速发展提供了保障。未来，随着市场竞争的加剧，如果行业内潜在的竞争对手能够获取适合种植燕麦草的土地资源、克服各项行业壁垒而进入公司所在行业，将会增加公司所处行业的竞争程度，产生市场竞争加剧的风险。应对措施：公司销售人员与下游客户建立了长期稳定的合作关系，根据公司市场战略与市场销售目标，结合所掌握的市场信息进行市场预测，制订市场拓展目标、销售策略与规划。公司的控制风险 公司股权分散，无控股股东。截至 2022 年 12 月 31 日，李叶萌、杨震签订了一致行动人协议，合计占公司股份的比例为47.41%，因此共同实际控制人为李叶萌、杨震。上述一致行动人在公司担任职务包含董事、高级管理人员，且人员属于牧草行业的专业人员，集中对公司的表决权比例有利于对公司实施有效控制，并作出有利于公司发展的专业决策，提高决策质量。但如果上述各股东在表决时产生较大分歧，可能存在影响公司的决策时间，进而影响公司的效率。应对措施：公司将不断强化“三会”职能，完善内部控制管理制度并贯彻实施。确保股东大会和董事会规范地行使相应权利；充分发挥监事会的监督职能；在涉及公司发展的重大事项决策过程中，充分考虑中小股东利益。通过系统的法规培训不断增甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 7 强控股股东和管理层的诚信及规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。?与个人客户及供应商交易的风险 2021 年度、2022 年度公司向个人客户销售金额分别占销售总金额的 43.39%和 39.20%，占比变动较大，主要原因为市场行情变化，及疫情影响，但其影响不具有持续性和稳定性，公司逐渐寻求耕地稳定的企业合作。2021 年度、2022 年度公司向个人供应商采购金额分别占当年采购总金额的比重 19.37%和2.16%，主要为公司整体采购下降，自种面积减少。向供应商采购个人种植燕麦草产品较多占比重变化也较大，主要为个人收购需现款交易，考虑到公司资金时间价值更多的采取跟企业合作。在采购与销售交易过程中，因个人客户及个人供应商内控意识薄弱，无法有效实施监管，可能导致公司相关业务不规范，存在一定的交易风险。应对措施：公司与重大个人客户及供应商均签订销售、采购合同，当发出或收到货物后及时开具出库单或入库单，财务人员每月与库管员、销售人员或采购人员核对购销商品数量及其金额明细，并出具对账情况表；公司向所有的个人客户开具发票，所有的个人供应商一律凭公司开具的入库单、收购证明 到当地税务局代开发票后交由公司财务，公司财务凭税务局代开发票、入库单完成采购交易入账，凭个人身份证件、银行卡完成转账付款业务。持续亏损风险 公司 2022 年度、2021 年度持续亏损，2022 年末未弥补亏损已经超过公司股本 50%，主要是以前年度应收账款坏账，存货损失，疫情影响造成。截至目前，公司已连续亏损三年，如果公司不能尽快扭亏为盈，将影响公司持续经营能力。应对措施：公司在保证持续经营的前提下，公司将大力开展主营业务，提高供应牧草的能力，同时 加强成本控制管理，减少不必要的开支，进一步提高公司管理水平，提升公司盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三宝农业 指 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 股东大会 指 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司股东大会 监事会 指 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 指甘肃三宝农业科技发展股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司监事会议事规则 永拓会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 GansusanbaoAgriculturalScienceAndTechnologyco.,LTD-证券简称 三宝农业 证券代码 838646 法定代表人 李叶萌 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 李玉环 联系地址 兰州市城关区高新雁南路 18 号 11 层 1101-1103 室 电话 0931-8358798 传真 0931-8358798 电子邮箱 办公地址 兰州市城关区高新雁南路 18 号 11 层 1101-1103 室 邮政编码 730030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 13 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-农业（01）-其他农业（019）-其他农业（0190）主要业务 牧草的种植、收购、加工与销售业务 主要产品与服务项目 牧草的种植、收购、加工与销售业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,850,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李叶萌、杨震），一致行动人为（李叶萌、杨震）甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91620100082369548N 否 注册地址 甘肃省兰州市城关区高新雁南路 18 号 11 层1101-1103 室 否 注册资本 30,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马洪维 薛业精 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店 17 号楼新瑞大厦 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,630,496.70 19,853,505.50-61.57%毛利率%-4.60%9.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,503,790.04-3,201,368.02-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,638,731.59-4,755,997.79-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.43%-16.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.75%-24.93%-基本每股收益-0.08-0.10-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 32,053,058.08 42,271,894.67-24.17%负债总计 17,079,570.90 24,794,617.45-31.12%归属于挂牌公司股东的净资产 14,973,487.18 17,477,277.22-14.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.49 0.57-14.04%资产负债率%（母公司）31.73%32.97%-资产负债率%（合并）53.29%58.66%-流动比率 0.29 0.43-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,385,934.67 2,902,455.21 188.93%应收账款周转率 1.45 2.52-甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 12 存货周转率 5.08 3.25-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.17%-28.26%-营业收入增长率%-61.57%-43.10%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,850,000 30,850,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境境内外会计准则下会计数据差异内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）370,409.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,764,532.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,134,941.55 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,134,941.55 (八八)补补充财务充财务指标指标 适用 不适用 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并合并报表报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属农业行业中的草业行业，是集种植、生产、加工、销售为一体的专业化燕麦草生产销售公司，2022年公司自种土地4400亩，所有土地面积均适合大型机械化作业。公司现有职工17人，下设生产部、销售部、财务部、行政部、总经办五个部门。公司拥有搂草机4台，美国进口大方捆打捆机4台，极大的保障了自有土地及时收获，更有效的把控质量品质；公司全部采用大方捆，密度大，质量重，能够有效的降低运输成本，便于牧场储存，节省存放土地面积，同时全机械化作业提高了作业效率，有效保障了牧草及时入库。目前公司的销售模式有两种，分别为直销和分销，客户主要为牧草销售企业、奶牛养殖企业以及奶牛牧场，最终销售终端为奶牛养殖行业。公司现发展阶段，及时回款有助于公司良性循环，更好更快发展。目前公司处于发展期，为保障公司全年可持续供应牧草的能力，公司储备库可储藏优质牧草1万吨。为保障2022年公司自有和后期订单燕麦草及时收获，公司集结40台割草机，13台搂草机，22台叉车，30台大型打捆机，全力保障燕麦草及时入库。公司力争为全国牧场提供优质燕麦草，同时提升供货能力，从汽运扩展到火车运输，全力保障牧草及时安全运送。报告期内，公司商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年通过高新技术企业复审认定，于 2021 年 9 月 16 日取得编号为 GR202162000156高新技术企业证书，有效期三年。2022 年通过科技型中小企业认定，于 2022 年 11 月 10 日公示，编号为 2022620102A0001978，有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 541,243.55 1.69%881,038.30 2.08%-38.57%应收票据-0.00%-应收账款 2,257,388.92 7.04%353,573.52 0.84%538.45%存货 1,607,036.57 5.01%1,319,539.12 3.12%21.79%投资性房地产-0.00%-长期股权投资 0 0.00%-固定资产 5,859,234.50 18.28%7,070,173.55 16.73%-17.13%在建工程 11,830,450.44 36.91%11,865,666.44 28.07%-0.30%无形资产 1,908,934.81 5.96%1,954,056.25 4.62%-2.31%商誉-0.00%-短期借款 5,008,937.50 15.63%9,820,524.17 23.23%-49.00%长期借款 0 0.00%4,508,731.25 10.67%-100.00%一年内到期的非流动负债 3,506,173.61 10.94%-100.00%应付账款 3,307,797.04 10.32%3,400,639.40 8.04%-2.73%预付款项 131,147.89 0.41%5,642,650.76 13.35%-97.68%其他应付款 3,493,361.40 10.90%5,247,929.27 12.41%-33.43%其他应收款 451,606.15 1.41%444,147.53 1.05%1.68%长期待摊费用 7,466,015.25 23.29%12,191,674.89 28.84%-38.76%资产总计 32,053,058.08-42,271,894.67-24.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末较期初增加了 190.38 万元，增加 538.45%，主要原因是账期内的应收账款增加；2、预付账款期末较期初减少了 551.15 万元，减少 97.68%，主要原因是本年度采购燕麦草数量下降，未大量支付预付款。3、存货期末较期初增加 28.75 万元，增加 21.79%，主要原因是销售下降，导致库存量增加；4、固定资产期末较期初减少 121.09 万元，减少 17.13%，减少的主要原因是本年折旧所致；5、长期待摊费用的期末较期初减少 472.57 万元，减少 38.76%，主要是因为本年摊销所致。6、短期借款期末较期初减少 481.16 万元，减少 49.00%，减少的主要原因偿还短期借款；7、其他应付款期末较期初减少了 175.46 万元，减少 33.43%，减少的主要原因是偿还股东及其关联方借款。甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 7,630,496.70-19,853,505.50-61.57%营业成本 7,981,187.36 104.60%18,030,820.57 90.82%-55.74%毛利率-4.60%-9.18%-销售费用 1,803,521.17 23.64%2,164,484.58 10.90%-16.68%管理费用 1,822,299.78 23.88%2,407,281.49 12.13%-24.30%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 1,258,774.45 16.50%1,776,116.63 8.95%-29.13%信用减值损失-137,508.50-1.80%-181,333.09-0.91%-资产减值损失-217,365.44-2.85%49,000.00 0.25%-其他收益 370,409.04 4.85%1,459,194.22 7.35%-74.62%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-50,808.22-0.26%-100.00%汇兑收益-营业利润-5,268,322.55-69.04%-3,245,995.35-16.35%-营业外收入 2,764,541.98 36.23%46,705.00 0.24%5,819.16%营业外支出 9.47 0.00%2,077.67 0.01%-99.54%净利润-2,503,790.04-32.81%-3,201,368.02-16.12%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 7,630,496.70 元，同比下降 61.57%，主要原因为 2022 年因疫情影响，物流受限，公司自种面积减少，导致销售下降。2、报告期内，营业成本 7,981,187.36 元，同比下降 55.74%，主要原因是本年度销售下降。3、报告期内，管理费用较去年减少 58.50 万元，同比下降 24.30%，主要原因是职工薪酬减少及公司控制成本招待费减少所致。4、报告期内，销售费用较去年减少了 36.10 万元，同比下降 16.68%，主要原因职工薪酬减少所致。5、报告期内，财务费用较去年减少了 51.73 万元，同比下降 29.13%；主要是公司偿还了借款、利息减少所致；6、报告期内，公司实现营业利润-5,268,322.55 元，营业亏损增加 202.23 万元，主要原因是销售下降所致。7、报告期内，信用减值损失较上年下降了 4.38 万元，主要是因为年末应收账款减少，计提信用减值损失减少。8、营业外收入 276.45 万元较上年增长 271.78 万元，主要是因为公司流转土地因对方毁约收到的违约金。甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 17 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,323,580.40 17,930,345.50-64.73%其他业务收入 1,306,916.30 1,923,160.00-32.04%主营业务成本 7,205,983.16 16,306,246.76-55.81%其他业务成本 775,204.20 1,724,573.81-55.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 燕麦草 6,323,580.40 7,205,983.16-13.95%-64.73%-55.81%-23.01%其他业务收入 1,306,916.30 775,204.20 40.68%-32.04%-55.05%30.35%合计 7,630,496.70 7,981,187.36-4.60%-61.57%-55.74%-13.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 华北 82,576.00 77,418.53 6.25%-75.03%-66.62%-23.63%华东 华南 -100.00%-100.00%-29.17%西北 6,241,004.40 7,128,564.63-14.22%-62.01%-53.19%-21.52%西南 -100.00%-100.00%-25.28%其他业务收入 1,306,916.30 775,204.20 40.68%-32.04%-55.05%30.35%合计 7,630,496.70 7,981,187.36-4.60%-61.57%-55.74%-13.78%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例 82.87%，较去年同期下降 64.73%,，主要是因本年主营业务收入的下降,；按产品分类，公司主要产品燕麦草收入占主营业务收入的 100%，较去年持平；按区域分类，西北是公司销售的主要区域。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 18 系系 1 金昌居佳生态农业有限公司 2,092,020.20 27.42%否 2 甘肃瑞和农业发展有限责任公司 1,027,269.20 13.46%否 3 许伟 1,750,000.00 22.93%否 4 周尚伟 512,198.00 6.71%否 5 兰州新区软宝绿色农牧科技有限公司 421,632.00 5.53%否 合计合计 5,803,119.40 76.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山丹马场一场有限责任公司 4,876,000.00 97.20%否 2 杨福红 49,434.00 0.99%否 3 荣进泉 39,526.70 0.79%否 4 山丹马场丹马商贸有限责任公司 30,464.04 0.61%否 5 王国财 19,292.00 0.38%否 合计合计 5,014,716.74 99.96%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,385,934.67 2,902,455.21 188.93%投资活动产生的现金流量净额 7,600.00-1,095,505.00-筹资活动产生的现金流量净额-8,746,916.66-3,467,340.84-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加了 548.35 万元，主要是收到其他与经营活动有关的现金较去年增加 568.87 万元；购买商品、接受劳务支付的现金减少了 1937.48 万元所致。2、报告期内，本期投资活动产生的现金流量净额较去年增加净流入 110.31 万元，主要原因是未购建固定资产、无形资产和其他长期资产所致 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期减少了 527.96 万元，主要是取得借款收到的现金减少了 480.00 万元；收到关联方借款减少了 400 万元；偿还关联方借款减少了 235.00 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 甘肃三宝农业科技发展股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-013 19 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山丹县三宝农业科技发展有 限公司 控股子公司 牧草的种植、加工与 销售 5,000,000.00 21,556,471.69 3,241,712.28 6,787,916.30-2,047,810.72 青海三宝农业科技有 限公司 控股子公司 牧草的种植、加工与 销售 1,500,000.00 95,098.41-116,126.12 0.00-93,372.37 甘肃盛昌禾生态农业发展有限公司 控股子公司 牧草的种植、加工与 销售 5,000,000.00 5,761,613.90 5,729,943.90 2,759,180.00 3,491,865.37 公司对外投资全资子公司有山丹县三宝农业科技发展有限公司、青海三宝农业科技有限公司、甘肃盛昌禾生态农业发展有限公司 3 家，其具体情况如下：1、山丹县三宝农业科技发展有限公司，成立时间 2016 年 07 月 28 日，注册资本伍佰万元整，注册地址甘肃省张掖市山丹县张掖国际物流园区，法定代表人杨震，经营范围为：牧草的种植、加工与销售；畜牧养殖；农业机械作业服务；农副产品（不含粮食）的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）*。2022 年度，山丹县三宝农业科技发展有限公司，实现营业收入 21,556,471.69 元，净利润-2,047,810.72 元，资产总计 21,556,471.69 元。2、青海三宝农业科技有限公司，成立时间 2016 年 12 月 14 日，注册资本伍佰万圆整，注册地址：西宁市城西区同仁路 46 号 1 号楼 3 单元 3175 室，法定代表人严秉政，农业生物科技研发；牧草种植、收购与销售；饲料收购与销售;农业机械作业服务；农副产品（不含粮油）销售；自营或代理各类商品的进出口业务（国家限定的商品和技术除外）（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营），对外投资为增强公司主营业务，巩固和寻求公司盈利增长点，提高公司核心竞争力，符合公司发展方向，提升公司的综合实力和盈利水平。2022 年度，青海三宝农业科技有限公司实现营业收入 0.00 元，净利润-93,372.37 元，资产总计 95,098.41 元。3、甘肃盛昌禾生态农业发展有限公司，成立时间 2020 年 04 月 01 日，注册资本伍佰万元整，注册地址：甘肃省张掖市民乐县永固镇政府，法定代表人李叶萌，经营范围为：草种植以及割草；蔬菜、食用菌及园艺作物种植；农产品初加工服务；种子种苗培育服务；谷物种植；其他农业专业及辅助服务；豆类、油料和薯类种植；农业机械服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2022 年度，甘肃盛昌禾生态农业发展有限公司实现营业收入 2,759,180.00 元，净利润 3,491,865.37 元，资产总计 5,