837150_2022_科德股份_2022年年度报告_2023-04-13.pdf

唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 1 2022 年度报告 科德股份 NEEQ:837150 唐山科德轧辊股份有限公司 Tangshan Kede Roll Co.,Ltd.唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 1 月，鸿瑞轧辊变更法定代表人并换发营业执照。2、2022 年 3 月，公司被河北省工业和信息化厅授予“河北省专精特新中小企业”称号，有效期三年”。3、2022年4月，公司研发中心入选河北省工业和信息化厅2022年第一批河北省工业企业研发机构名单。4、2022 年 5 月，公司通过“科技型中小企业”认定。5、公司参与的国家重点研发计划“替代电镀铬的绿色表面处理技术”项目已完成全部内容。唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人焦瑞新、主管会计工作负责人李双及会计机构负责人（会计主管人员）李双保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、环保风险 公司主营业务为轧辊表面处理，使用的工艺主要为电镀工艺，依据全国股份转让系统公司 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C336 金属表面处理及热处理加工”。依据上市公司环保核查行业分类管理名录（环办函2008373 号），金属表面处理及热处理加工（电镀：使用有机涂层，热镀锌（有钝化）工艺）为重污染行业，因此公司所属行业为重污染行业。随着国家对环保的要求越来越严格及社会对环境保护意识的不断增强，政府可能会颁布新的法律法规，提高环保标准，从而使公司面临环保标准提高与环保成本加大的风险，对公司经营业绩可能产生一定影响。应对措施：公司生产经营中面临着“三废”排放与综合治理问题。公司历来较为重视污染治理与环境保护工作，未来公司将一如既往的严格按照国家环保法律法规、环保标准处理生产过程中产生的“三废”。2、客户集中度较高的风险 报告期内公司主要客户为：供应链唐山分公司和铁铁物联，对其销售收入占营业收入比分别为 46.37%和 27.23%。如上述两家公司减少对公司的订单或其生产经营发生重大不利变化，可能会对公司的生产经营带来重大不利影响。应对措施：公司将积极开发新客户，减少对供应链唐山分公司和铁铁物联的销售集中程度。唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 5 3、下游行业波动的风险 公司主营业务为轧辊表面处理，对下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业依赖较大。钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业受国内外经济形势以及国家产业政策的影响较大。尽管目前下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业规模较大，为轧辊表面处理行业提供了广阔的市场前景。但国内外经济形势风云突变，一旦经济增速放缓，加之国家调整产业政策，降低对工业的支持力度，其下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业发展放缓，将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：正常情况下，行业规范、国家政策或要求有一定的阶段性，随时关注行业政策、行业规范、国家要求和未来规划趋势，及时做好公司内部经营模式的调整，有效降低下游行业波动带来的风险 4、人才流失风险 公司业务的开展对人力资本的依赖性较高，包括管理、研发、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。随着企业和地区间人才竞争的日趋激烈，公司存在人才流失的可能，进而对公司生产经营产生一定的影响。应对措施：公司将建立促进人才成长的激励和竞争机制，营造吸引和留住人才的环境氛围；将充分利用自身的技术资源为研发人才提供良好的学习和发展的平台，确保研发人员与公司的共同发展。5、技术升级的风险 公司处于金属表面处理行业，近年来下游行业对表面处理产品的技术要求不断提高。如公司技术的升级换代无法适应行业进步的整体趋势，则面临着被淘汰的风险。应对措施：公司持续培养和引进技术优秀人才，坚持技术的升级换代，提供技术水平较高的产品，适应行业进步的整体趋势。6、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，严格履行了股东大会、董事会、监事会的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司未来经营中可能存在因治理结构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已经进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对“三会”召开程序进一步细化，对“三会”运作机制进一步规范；还制定了关联交易管理办法等内控制度，从而在制度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、合法、完整。公司管理层进行了关于公司治理业务的相关的学习，对公司章程及相关规则、制度进行了深入研究，在实际运作中严格要求、切实履行，各尽其能，勤勉、忠诚的履行义务，使公司治理更加规范，以保证有限公司阶段的不规范情形不再发生。7、实际控制人不当控制的风险 焦瑞新先生直接持有公司 70.00%的股份，为公司控股股东。龙尊集团持有公司 29.9997%的股份，焦瑞新先生通过龙尊集团间接持有公司 29.699703%的股份，合计控制公司 99.699703%的股份，为公司实际控制人。若焦瑞新先生通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策，或与公司发生不规范的关联交易，则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。应对措施：针对实际控制人不当控制的风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了 关联交易管理办法、投资者关系管理制度，完善了公司内部控制制唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 6 度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。8、抗风险能力弱的风险 公司营业收入主要来自于轧辊表面处理业务。2020 年、2021 年、2022 年公司主营业务收入分别为 2,256.28 万元、3,669.20 万元、2620.51 万元。经过多年发展，公司经营规模稳定，但与同行业大型企业相比，公司的业务规模相对较小，存在抵御市场波动能力较弱的风险。应对措施：首先公司将积极开拓新的客户，实现销售的快速增长，公司持续培养和引进技术优秀人才，坚持技术的升级换代，提供技术水平较高的产品，适应行业进步的整体趋势。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 唐山科德轧辊股份有限公司 指 公司、本公司 龙尊集团 指 河北龙尊重工机械销售集团有限公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 铁铁物联 指 铁铁物联科技有限公司 供应链唐山分公司 指 河钢集团供应链管理有限公司唐山分公司 河钢唐山分公司 指 河钢股份有限公司唐山分公司 唐钢高强汽车板公司 指 唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 河北华尔公司 指 河北华尔重工有限公司 鸿瑞轧辊 指 唐山鸿瑞轧辊有限公司 董事会 指 唐山科德轧辊股份有限公司董事会 监事会 指 唐山科德轧辊股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 唐山科德轧辊股份有限公司公司章程 铬 指 元素符号 Cr，银白色金属，材质坚硬，耐腐蚀，镀在金属上可起保护作用。表面处理 指 指在基体材料的表面上人工形成一层与基体的机械、物理和化学性能不同的表层的工艺方法。目的是满足产品的耐蚀性、耐磨性、装饰或其他特种功能要求。轧辊 指 轧机上使受轧制的金属发生塑性变形的部件。唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山科德轧辊股份有限公司 英文名称及缩写 TangshanKede Roll Co.,Ltd.-证券简称 科德股份 证券代码 837150 法定代表人 焦瑞新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘伟 联系地址 河北省唐山市路南区龙尊办公楼 电话 18532566290 传真 0315-7771000 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省唐山市路南区龙尊办公楼 邮政编码 063000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C336 金属表面处理及热处理加工-C3360 金属表面处理及热处理加工 主要业务 轧辊表面处理 主要产品与服务项目 轧辊表面处理 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,326,280 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（焦瑞新）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（焦瑞新），一致行动人为（龙尊集团）唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9113020057008965X8 否 注册地址 河北省唐山市南堡开发区污水处理厂东侧 否 注册资本 30,326,280 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏彩虹 徐鸣钺 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,319,341.09 36,806,296.18-28.49%毛利率%56.68%47.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,956,089.38 7,167,647.25-44.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,774,317.49 7,098,545.49-46.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.81%13.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.49%13.22%-基本每股收益 0.13 0.24-45.83%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 114,838,314.42 90,508,615.86 26.88%负债总计 56,856,322.05 34,177,915.61 66.35%归属于挂牌公司股东的净资产 57,981,992.37 56,330,700.25 2.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.86 2.69%资产负债率%（母公司）18.29%6.76%-资产负债率%（合并）49.51%37.76%-流动比率 2.70 10.67-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,879,947.32 10,484,548.73-184.70%应收账款周转率 0.92 1.44-存货周转率 4.94 12.67-唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.88%21.15%-营业收入增长率%-28.49%62.27%-净利润增长率%-44.81%-3.78%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,326,280 30,326,280 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 96,704.96 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 118,644.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 215,349.18 所得税影响数 33,577.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 181,771.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 11 会计政策变更:关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会202213 号）本集团全部租赁合同因不满足财政部关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知（财会20219 号）的适用条件，故在 2021 年度未采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号）规定的简化处理方法。但这些合同满足了关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会202213 号）调整后的适用条件，因此从 2022 年 1月 1 日起采用财会202010 号文件规定的简化处理方法，累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整 2021 年度财务报表数据。该变更对公司不产生影响。企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团在 2022 年度财务报表中对2021 年 1 月 1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释 15 号的上述规定。该变更对公司不产生影响。B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团按照解释 15 号的规定，对于首次实施日 2022 年 1 月 1 日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对公司不产生影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本集团在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该等应付股利确认于 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，该变更对本公司不产生影响。B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团按照解释 16 号的规定，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对本公司不产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事行业属于金属制品业，主营业务为轧辊表面处理。公司主要从事轧辊表面处理业务，使用多种技术手段对冷轧钢板生产线上的轧辊进行表面增硬加工-电镀硬铬。轧辊是冷轧钢板生产线上的关键设备，其质量的好坏直接影响到板材的质量。同时，轧辊也是冷轧线上主要的消耗件之一，其消耗在冷轧成本中占有很大的比例。为了延长轧辊的使用寿命，减少换辊次数，提高生产效率，轧辊生产厂商在选用优质的锻钢材料、合理的热处理工艺之外，需要在轧辊表面进行电镀硬铬。轧辊镀硬铬可以提高轧辊的耐磨性能，有效抑制辊面粗糙度的衰减速率，增加轧辊单次在线运行时间，减少换辊次数，延长轧辊的使用寿命，提高生产效率。镀铬后的轧辊具有表面硬度高、摩擦系数小、耐热性高、抗腐蚀性强、线性膨胀系数小、导热性高等优良性能。同时，轧辊镀铬可以大幅度地提升板材的反射率，降低乳化液铁粉含量，使得产品质量得到显著提升。公司根据市场需求，经过多年的研发和生产实践，已逐渐掌握冷轧辊电镀硬铬的核心技术，并应用于轧辊表面处理的业务当中，满足客户对冷轧产品表面质量日益提高的要求。在生产经营过程中，公司不断改进生产技术，提高公司产品的质量与竞争力，保持公司在轧辊表面处理行业中的竞争优势。公司主要营业收入为轧辊表面处理,公司积极开拓新业务，2019 年增加了产成品销售的业务，公司经营范围变更为：轧辊表面处理、通用设备及专用设备批发、零售；自有商业房租租赁服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、河北省工业信息化厅2022年3月19日公布2022年第一批省级“专精特新”中小企业名单，公司被授予“河北省专精特新中小企业”称号，自公布之日起，有限期三年；2、公司通过高新技术企业认定，证书编号：GR202013000542，发证时间：2020年9月27日，有效期3年；3、公司 2022 年度科技型中小企业入库登记编号：202213020908000197，有效期：2022-5-16 至 2022-12-31；公司获得相关认定，促进公司的经营发展，政府加大支持培训力度，整合各类服务资源，开展精准高效的对接服务，帮助企业持续深耕细分领域，进一步提升公司的创新能力和专业化水平，引导带动公司的发展道路。唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 13 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,330,612.06 4.64%449,656.77 0.50%1,085.48%应收票据 215,048.76 0.19%0.00 0.00%100%应收账款 33,432,877.42 29.11%23,829,069.87 26.33%40.30%存货 1,946,045.73 1.69%2,670,868.08 2.95%-27.14%投资性房地产 427,449.80 0.37%471,809.01 0.52%-9.40%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 55,663,490.60 48.47%4,455,833.21 4.92%1,149.23%在建工程 0.00 0.00%43,337,457.80 47.88%-100%无形资产 4,860,883.73 4.23%4,988,606.09 5.51%-2.56%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 36,464,508.89 31.75%28,400,000.00 31.38%28.40%其他流动资产 4,806,362.53 4.19%4,087,225.41 4.52%17.59%预计负债 0.00 0.00%1,780,056.00 1.97%-100%预付款项 6,772,527.79 5.90%2,343,816.64 2.59%188.95%其他应付款 14,231,473.90 12.39%453,824.39 0.50%3,035.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上年同期增长 1085.48%，主要是由于年末收到唐钢高强汽车板公司支付的大额往来款和收到与龙尊集团拆借的资金，因此出现本期货币资金大幅增加；2、报告期内应收票据较上年同期增长 100%，主要是由于本期收到的银行承兑汇票有未支付的库存票唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 14 据，而上期将收到的银行承兑汇票全部付出，因此本期应收票据较上年增长 100%；3、报告期内应收账款较上年同期增长 40.30%，主要由于本期销售的韩国辊的销售模式发生变化，实行功能性承包模式并签订新合同，由于疫情原因及合同价格未能及时确定，审批流程时间长，导致 7个月发票未能开出，未能及时办理挂账手续，因此本期应收账款大幅增长；4、报告期内固定资产较上年同期增长 1149.23%，主要是由于全资子公司鸿瑞轧辊在建工程完工转成固定资产，因此导致本期固定资产大幅增长；5、报告期内在建工程较上年同期减少 100%，主要是由于全资子公司鸿瑞在建厂房及办公楼已完工验收，投入使用，将在建工程转成固定资产；6、报告期内预计负债较上年同期减少 100%，本期销售的韩国辊的销售模式发生变化，实行功能性承包模式，因此未发生由于产品质量缺陷导致的赔付；7、报告期内预付款项较上年同期增长 188.95%，是由于接近年关，韩国辊设备货期较长，防止物流停运及生产厂家工人放假，需要储备现场所需货品，形成了预付款项，另外由于全资子公司鸿瑞轧辊与宝钢轧辊科技有限责任公司签订购买轧辊合同，由于货期较长需要支付预付款订货；8、报告期内其他应付款较上年同期增长 3035.90%，一方面是由于本期销售的韩国辊实行了功能性承包模式后，应收款未能及时收回，订货需要先付款才发货，由于资金紧张与关联公司进行资金拆借（无息借款），另一方面由于全资子公司处于运营初期，资金紧缺与关联公司进行资金拆借（无息借款），因此本期其他应付款大幅增长。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,319,341.09-36,806,296.18-28.49%营业成本 11,400,290.48 43.32%19,199,851.15 52.16%-40.62%毛利率 56.68%-47.84%-销售费用 212,186.53 0.81%144,898.67 0.39%46.44%管理费用 6,927,560.44 26.32%5,606,931.82 15.23%23.55%研发费用 1,707,694.84 6.49%2,163,034.66 5.88%-21.05%财务费用-7,604.77-0.03%-5,181.71-0.01%-46.76%信用减值损失-450,443.84-1.71%-478,765.93-1.30%-5.92%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 118,644.22 0.45%81,296.19 0.22%45.94%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益-227,149.84-0.86%-68,576.47-0.19%231.24%资产处置收益 96,704.96 0.37%0.00 0.00%100%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 5,049,779.95 19.19%8,491,985.50 23.07%-40.53%营业外收入 0.00 0.00%0.00 0.00%-唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 15 营业外支出 369.59 0.00%0.00 0.00%-净利润 3,956,089.38 15.03%7,167,647.25 19.47%-44.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期减少 28.49%，主要是由于公司主要客户河钢唐山分公司 2021 年 9 月后停产搬迁至新址建设至今，本期订单量较上年同期减少，轧辊表面处理营业收入降低 39.17%；为维系客户关系，保持市场占有率，本期销售的韩国辊实行了功能性承包模式，受市场影响唐钢高强汽车板公司产能下降，产品需求量降低，销售和功能性承包两种模式下的营业收入降低 24.09%，因此本期营业收入有所减少；2、报告期内营业成本较上年同期减少 40.62%，主要是由于营业收入降低所致，另一方面是由于销售的韩国辊实行功能性承包模式后，不会发生由于产品质量缺陷导致的赔付问题，因此本期营业成本大幅减少；3、报告期内毛利率较上年同期大幅上涨，主要是由于我公司销售的韩国辊实行功能性承包模式后，客户现场使用效果良好，未发生产品质量缺陷导致的赔付问题，未产生预计负债，因此营业成本降低，因此本期毛利率较上年大幅增长。4、报告期内销售费用较上年同期增长 46.44%，主要是由于河钢唐山分公司搬迁后要开展新业务，前期准备、新业务拓展工作内容大幅增加，鸿瑞轧辊投产后也将开展新业务，销售人员为了开拓市场增加了销售费用的支出。5、报告期内财务费用较上年同期减少 46.76%，主要是由于本期增加全资子公司收到的银行存款利息收入；6、报告期内其他收益较上年同期增长 45.94%，主要是由于本期收到政府部门支付的稳岗返还、留工补助及研发投入补助等；7、报告期内资产处置收益较上年同期增长 100%，是由于本期我公司处置出售了一台汽车所致；8、报告期内营业利润较上年同期减少 40.53%，主要是由于公司主要客户河钢唐山分公司 2021 年 9 月后停产搬迁至新址建设至今，本期订单量较上年同期减少，受市场影响唐钢高强汽车板公司产能下降，产品需求量降低，使得公司营业收入大幅降低，导致营业利润有所减少；9、报告期内净利润较上年同期减少 44.81%，主要由于营业利润的降低影响净利润的减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,205,055.37 36,692,010.46-28.58%其他业务收入 114,285.72 114,285.72 0.00%主营业务成本 11,355,930.38 19,155,491.05-40.72%其他业务成本 44,360.10 44,360.10 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 16 增减增减%增减增减%百分点百分点 轧辊表面处理 6,642,240.00 1,746,153.4 73.71%-39.17%-19.51%-6.42%销售轴瓦轴套/功能性承包 19,562,815.37 9,609,776.98 50.88%-24.09%-43.43%16.79%房租租赁收入 114,285.72 44,360.1 61.18%0.00%0.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入较上年同期减少 28.58%，一方面由于疫情原因，影响了我公司主要客户的销量，另一方面由于本期销售的韩国辊实行了功能性承包模式后，客户为了降低成本，使得我公司销售价格有所降低，因此本期主营业务收入有所减少；2、报告期内主营业务成本较上年同期减少 40.72%，主营业务收入降低所致，另一方面是由于销售的韩国辊实行功能性承包模式后，不会发生由于产品质量缺陷导致的赔付问题，因此本期主营业务成本大幅减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 河钢集团供应链管理有限公司唐山分公司 12,204,725.95 46.37%否 2 铁铁物联科技有限公司 7,165,989.42 27.23%否 3 唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 5,866,350.00 22.29%否 4 唐山普瑞精密新材料有限公司 635,170.00 2.41%否 5 河钢股份有限公司唐山分公司 192,100.00 0.73%否 合计合计 26,064,335.37 99.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 湖南联韩工业技术有限公司 8,828,622.23 81.63%否 2 西马克工程（中国）有限公司 942,342.02 8.71%否 3 安美特（中国）化学有限公司 457,440.00 4.23%否 4 广东见正机电电镀设备科技有限公司 267,681.41 2.48%否 5 天津民丰富强科技发展有限公司 179,646.01 1.66%否 合计合计 10,675,731.67 98.71%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,879,947.32 10,484,548.73-184.70%唐山科德轧辊股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 17 投资活动产生的现金流量净额-5,765,469.23-16,936,528.32-65.96%筹资活动产生的现金流量净额 19,526,371.84 5,116,906.33 281.61%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 184.70%，主要是由于本期销售的韩国辊实行了功能性承包模式，需要重新签订合同，由于疫情原因以及合同价格未能及时确定，审批流程时间长，导致未能及时办理挂账手续，因此本期销售商品收到的现金大幅减少；2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 65.96%，主要是由于全资子公司在建工程完工转入固定资产，导致本期购入固定资产支付的现金大幅增加；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 281.61%，主要是由于本期收到大额与关联公司资金拆借导致筹资活动现金流入大幅增长。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 唐山鸿瑞轧辊有限公司 控股子公