871294_2022_天方科技_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-012 1 2022 年度报告 天方科技 NEEQ:871294 浙江天方科技股份有限公司 Zhejiang Tianfang Technology Co.,Ltd.公告编号：2023-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5 月获“有机产品认证证书”2022 年 5 月获“中国良好农业规范认证证书”公告编号：2023-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .151151 公告编号：2023-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戚建华、主管会计工作负责人求丽及会计机构负责人（会计主管人员）求丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公告编号：2023-012 5 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）接受浙江天方科技股份有限公司（以下简称“天方科技公司”或“公司”）的委托，对公司 2022 年度财务报表进行审计，并出具了带有“与持续经营相关的重大不确定性”段落的无保留意见的审计报告（中兴财光华审会字2023第 324008 号），董事会根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的规定，就上述审计报告的涉及事项出具了专项说明，说明如下：一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落的内容 审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落内容为：天方科技公司截止 2022 年 12 月 31 日货币资金余额 0.89 万元（含冻结资金 0.21 万元），截止 2022 年 12 月 31 日尚有 324.85 万元员工工资未发放，尚欠金融机构借款 5,502.00 万元，尚欠非金融机构借款 1,817.00 万元，尚欠工程款568.88 万元，尚欠税款 106.77 万元；2022 年度发生净亏损 1,323.37 万元，且 2022 年度经营活动产生的现金流量净额-379.60 万元，截止 2022 年 12 月 31 日公司累计亏损 7,227.34 万元，净资产1,818.58 万元，累积亏损已达公司股本总额的 110.41%，天方科技公司已在财务报表附注二、2 持续经营中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、董事会针对审计意见涉及事项的说明 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表出具了带有“与持续经营相关的重大不确定性”段落的无保留意见审计报告，主要原因是公司截至 2022 年度公司净亏损 1,323.37 万元，且 2022 年度经营活动产生的现金流量净额-379.60 万元，截至 2022年 12 月 31 日公司累计亏损 7,227.34 万元，净资产 1,818.58 万元，累积亏损已超过司股本总额的三分之一。这些情况导致会计师事务所对于公司持续经营能力认定具有重大不确定性。公司管理层根据目前生产经营情况及公司经营战略规则积极采取一系列措施来保障公司的持续经营能力。公司在 2023 年将采取以下措施改善持续经营能力：1、通过加强应收款回收力度，并与各方共同商讨解决公司债务和未来经营发展的方案，努力化解公司债务问题，提升公司主营业务规模和持续盈利能力，推动公司早日重回良性增长轨道。2、推进股权架构梳理及相应工作，同时寻求获取外部资金支持，本公司能够保障自身资金需求，优化公司资产负债结构，减轻逾期债务及迟延计息压力，改善公司资产负债结构。资金来源：一是加强销售力度，加大应收款回收力度；二是增加新的业务增长点，公司拟设立新的合作公司，培育新的业务增长点，为公司的发展注入新的动力，因地制宜地拟开拓职工旅游、老干部疗养基地和中小学生课外实习劳动基地的建设，扩大公司知名度，提高销售业绩。此外，公司已在探索京东的集采定点企业和淘宝的淘工厂销售，融合线下零售网点与线上新零售业务，为终端门店引流赋能，实现与消费者的多层次触达，促进公司规模突破及业绩兑现。3、充分利用资本市场融资渠道，引入战略投资者，注入新资本，保障公司持续运营。4、探索新市场、拓展新业务，充分利用东南亚和港澳市场具有消费者众多、消费市场大的市场公告编号：2023-012 6 特点，积极拓展出口贸易。目前正在和客户接触、积极布局，完善和提高公司产品的出口性能，为未来转型争取时间。5、加强全面预算管理和成本管控，保障稳定经营的资金平衡。公司将进一步加强全面预算管理和成本管控，通过严抓“降本增效”措施，提高公司主营业务盈利水平。公司配合业务调整转型进程，采取优化职能部门结构、精简冗余人员等措施，大幅缩减人工成本费用等固定支出，提升管理人效。未来公司将更加注重全面预算的编制、管控及执行，注重从源头加强费用控制，严格控制各项成本费用支出，对重点费用做好投入产出分析，对重要费用项目开支形成闭环管理，对全面预算做好动态监控和过程监督，保障公司稳定经营的资金平衡。6、强化内控管理及规范运作，健全和完善内部控制体系。公司将持续强化内控管理及规范运作水平，更加注重“规范化、流程化、精细化”管理，通过完善内部控制制度、强化内部审批流程、划分财务审批权限、完善内部稽核体系等举措，确保公司持续规范运作。同时，公司将保持适应现阶段业务发展的、稳定的管理层团队，以改善经营质量和提高盈利能力为核心目标，通过收缩聚焦核心资源、创新经营管理模式、改善工作流程等方式，适应公司现阶段业务活动发展需求，提升内部控制水平及运营效率。通过以上措施，董事会认为，公司的持续经营能力将在 2023 年度得到改善。二、董事会意见 公司董事会认为：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，2022 年年度报告对上述事项出具了带持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。公告编号：2023-012 7 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 伪品冲击风险 铁皮石斛与多种同属植物如齿瓣石斛、紫皮石斛、水草石斛、铁皮石斛杂交品种等,在加工成枫斗、微粉后外观形态难以区别。虽然铁皮石斛已在中国药典(2010 年版、2015 年版)中单独列出,但是市场上仍存在铁皮石斛近似品种冒充铁皮石斛出售的现象。伪品的冲击影响了铁皮石斛产业的健康有序发展。自然环境风险 公司从事铁皮石斛的种植销售,主要采用承包农地方式进行户外大棚种植,未来如遭遇极端异常气候,发生冰雹、旱灾、水灾、严寒等自然灾害,或发生地震、泥石流等,将可能造成公司种植基地的石斛减产或质量下降,可能对公司产品质量的稳定性造成影响,生产成本也会有所增加,公司经营业绩将会面临自然灾害所导致的风险。市场竞争风险 目前我国铁皮石斛行业的产业集中度不高,未形成产业集群优势。随着行业发展日趋成熟,较高的行业毛利率、广阔的市场发展空间,将吸引更多资本和企业进入本行业,市场竞争加剧使得行业整合加速。若公司不能持续保持在本行业内的技术、市场、品牌、营销等方面的竞争优势,市场竞争的加剧将可能影响公司的盈利能力。销售波动性风险 公司生产的铁皮石斛产品为中高端消费品,并非生活必需品,其市场销售受国家宏观经济周期、市场供求关系变动影响较大。个人销售采购和现金交易的内控风险 公司主要产品铁皮石斛鲜品、铁皮石斛花、铁皮石斛细粉、铁皮枫斗等铁皮石斛产品,在上述领域内,自然人是石斛产品的最终消费者,从事该行业经营活动,不可避免会同个人发生业务往来,因此容易存在现金交易。报告期内,公司在有限公司阶段不够规范,存在现金、个人卡销售和现金采购情况,股份公司设立后,公司已建立了严格的销售和采购内控制度,现金销售和采购比重明显降低。但如果相关内部控制不能有效运行,仍将存在个人销售采购和现金交易的内部控制风险。税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、国家税务总局关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告(国家税务总局公告 2011 第 48 号),公司从事中药材种植销售,免征企业所得税。根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条及财政部、国家税务总局关于印发 农业产品征税范围注释 的通知(“财税字199552 号”文件):农业生产者销售的自产农产品免征增值税,公司从事中药材销售,免征增值税。一旦税收优惠政策发生变化,将会对公司业绩造成较大影响。公司内部治理风险 由于股份公司成立至今运营时间较短,公司管理层的规范意识还需进一步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此公司仍存在一定的公司治理和内部控制风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为戚建华先生,直接持有公司 54.89%的股份,公告编号：2023-012 8 同时,戚建华作为公司主要创始人,一直负责公司的实际运营和日常管理,且担任公司董事长、总经理等管理决策职位,可对董事会决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。如果公司实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。产品单一性风险 公司仅通过简单加工的方式生产铁皮石斛种苗、铁皮石斛鲜条、铁皮枫斗、石斛细粉和铁皮石斛干花,未来若铁皮石斛价格大幅下跌或出现替代性产品,将对公司的经营业绩造成重大影响。存货比重较高所导致的风险 存货所占比重较高,其中主要为库存商品。主要一是公司将采用经销商模式,需要储备一定存货用于铺货;二是公司计划向保健食品、药品生产企业转型的发展规划,具有储备存货的战略需求。如果存货管理水平下降,将可能会对公司的生产经营产生负面影响。持续经营能力重大不确定风险 截至 2022 年 12 月 31 日公司累计亏损 7,227.34 万元，占股本的 110.41%，主要原因为近年来公司加大保健食品市场开发、深加工产品设计及上下游行业业务拓展方面的投入，并且为了保证保健食品的生产有保质保量的原料供应而主动减少原料的销售。目前公司管理层已调整经营战略，在坚持提前布局保健食品、药品行业的同时，对于现有库存商品采取积极主动销售战略，通过打通线上线下销售渠道的方式加大铁皮石斛初加工产品的市场推广，提高公司营业收入。但由于市场推广存在不确定性，公司在短期内仍可能处于亏损，存在持续亏损风险。偿债能力风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司账面货币资金余额 0.89 万元（含冻结资金 0.21 万元），公司流动性资金紧张，存在因债务逾期面临诉讼仲裁、银行账户被冻结、资产被查封等风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-012 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天方科技、股份公司、本公司或公司 指 浙江天方科技股份有限公司 天方研究 指 嵊州市天方石斛研究有限公司 菜鸟投资 指 嵊州市菜鸟投资合伙企业(有限合伙)瑞福投资 指 嵊州市瑞福投资合伙企业(有限合伙)万信投资 指 嵊州市万信投资合伙企业(有限合伙)金永信 指 浙江金永信投资管理有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江天方科技股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 财信证券、主办券商 指 财信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司董事会、董事会 指 浙江天方科技股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 浙江天方科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 良好农业规范、GAP 指 是应用现代农业知识,科学规范农业生产的各个环节,在保证农产品质量安全的同时,促进环境、经济和社会可持续发展。有机产品认证 指 在有机产品生产过程中不得使用化学合成的农药、化肥、生长调节剂、饲料添加剂,以及基因工程生物及其产物。对这类产品的证明就是有机产品认证。多糖 指 是由糖苷键结合的糖链,至少要超过 10 个的单糖组成 的 聚 合 糖 高 分 子 碳 水 化 合 物,可 用 通 式(C6H10O5)n 表示。由相同的单糖组成的多糖称为同多糖,如淀粉、纤维素和糖原。公告编号：2023-012 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天方科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Tianfang Technology Co.,Ltd.-证券简称 天方科技 证券代码 871294 法定代表人 戚建华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周兵 联系地址 嵊州市经济开发区大鞍银村 153 号 电话 0575-83172703 传真 0575-83172278 电子邮箱 公司网址 办公地址 嵊州市经济开发区大鞍银村 153 号 邮政编码 312400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 1 日 挂牌时间 2017 年 4 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“A 农、林、牧、渔业”-“A01 农业”-A017 中药材种植-A0170中药材种植 主要业务 铁皮石斛生态种植、相关产品的销售及研发。主要产品与服务项目 铁皮石斛纯粉、铁皮枫斗、铁皮石斛干条、铁皮石斛鲜条、铁皮石斛干花、铁皮石斛鲜花等的销售及研发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,457,420 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为（戚建华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（戚建华），无一致行动人 公告编号：2023-012 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330683781826381C 否 注册地址 浙江省绍兴市嵊州市经济开发区大鞍银村 153号 否 注册资本 65,457,420 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 湖南长沙芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗娟 周第伟 5 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-012 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 812,045.59 1,285,117.00-36.81%毛利率%82.21%75.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,233,665.44-13,659,533.79 3.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,375,119.71-14,020,586.35 4.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-53.36%-25.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-53.93%-26.64%-基本每股收益-0.20-0.21-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,412,395.75 118,133,713.39-2.30%负债总计 97,226,610.50 86,714,262.70 12.12%归属于挂牌公司股东的净资产 18,185,785.25 31,419,450.69-42.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.28 0.48-41.67%资产负债率%（母公司）84.25%73.40%-资产负债率%（合并）84.24%73.40%-流动比率 0.55 0.57-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,795,978.79-4,186,165.81 9.32%应收账款周转率 9.42 8.60-存货周转率 0.00 0.01-公告编号：2023-012 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.30%-4.96%-营业收入增长率%-36.81%7.91%-净利润增长率%3.12%-19.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,457,420 65,457,420 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-29,197.57 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营活动密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 224,726.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,923.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 188,605.70 所得税影响数 47,151.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 141,454.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-012 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-012 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集现代生物研究、科技型生物组培、研发、GAP 种植、经营于一体的综合性特色农业企业。主营铁皮石斛初级农产品的研发、种植与销售以及相关深加工产品的研发。公司种植基地获 GAP 认证（良好农业规范认证），是全国技术领先的铁皮石斛标准化、科技化、原生态的组培和种植基地。种植基地又获有机产品认证证书。研发模式：公司密切关注行业技术前沿，紧跟行业前瞻性技术发展趋势，通过持续的选种、组培和种植技术研究，保持技术的行业领先性；同时重视深加工新产品的开发，为公司开拓新的利润增长点。种植模式：公司根据销售合同和全年业绩目标制订产品生产计划，生产过程严格按照国家标准、行业标准及质量管理体系要求进行质量管理，确保产品品质。铁皮石斛的品质首先取决于品种，同时也取决于种植区域和种植方式。为满足市场对高品质铁皮石斛的需求，公司在品种、种植区域和种植方式上做出了严格的要求，并配套了相应的基地来满足要求。销售模式：五大销售渠道：A 批发；B 直营店；C 连锁药店；D 电商；E 终端消费。公司经过多年市场开拓，在国内铁皮石斛市场上已经形成了良好的声誉，目前已建立线上线下一系列的销售网络和体系，并得到进一步的完善。线下公司在上海、浙江等多个省市大力发展经销商，同时推广加盟代理政策，发展了城市连锁健康养生馆、药超商超店中店；线上打造微商、电商、移动电商等方式，加大了产品宣传范围和销售渠道。全新的传统与互联网相结合的营销模式，为今后销售业绩的大幅提升做出了保障。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2016年3月，被浙江省科学技术厅评为“浙江省科技型中小企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2023-012 16 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,922.55 0.01%147,980.74 0.13%-93.97%应收票据 应收账款 60,024.91 0.05%112,374.63 0.10%-46.58%存货 46,247,738.76 40.05%41,803,510.43 35.39%10.52%投 资 性 房 地产 长 期 股 权 投资 固定资产 40,207,754.12 34.85%43,537,921.13 36.85%-7.65%在建工程 3,270,233.51 2.83%3,270,233.51 2.77%-无形资产 8,776,068.73 7.61%8,976,115.03 7.60%-2.23%商誉 短期借款 45,976,840.51 39.85%41,579,524.08 35.20%10.58%长期借款 9,388,350.00 8.14%9,793,497.92 8.29%-4.14%资产总计 115,412,395.75 100.00%118,133,713.39 100.00%-2.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：-2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 812,045.59-1,285,117.00-36.81%营业成本 144,462.27 17.79%316,312.74 24.61%-54.33%毛利率 82.21%-75.39%-销售费用 328,328.83 40.43%474,828.79 36.95%-30.85%管理费用 5,596,174.93 688.53%5,559,283.50 432.59%0.57%研发费用 1,318,090.75 162.32%1,594,342.90 124.06%-17.33%财务费用 6,175,399.18 760.47%6,415,288.73 499.20%-3.74%信用减值损失-125,585.44-15.47%229,391.02 17.85%-154.75%资产减值损失-其他收益 224,726.92 27.67%409,571.48 31.87%-45.13%公告编号：2023-012 17 投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-29,197.57-3.60%-汇兑收益-营业利润-13,226,741.79-1,628.82%-13,659,533.79-1,062.90%3.17%营业外收入-营业外支出 6,923.65 0.85%-净利润-13,233,665.44-1,629.67%-13,659,533.79-1,062.90%3.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期减少 473,071.41 元，同比减少 36.81%，主要原因是铁皮石斛细粉和铁皮石斛干花销售较上年同期分别减少 221,872.00 元、200,386.00 元。2、本期营业成本较上年同期减少 171,850.47 元，同比减少 54.33%，主要原因是石斛干花毛利率较高，而本期铁皮石斛干花收入减少较多，导致营业成本减少比例高于营业收入减少比例。3、本期销售费用较上年减少 146,499.96 元，同比减少 30.85%，主要原因是本期宣传推广费减少 124,324 元，导致销售费用减少较多；4、本期信用减值损失较上年同期同比减少 154.75%，主要原因为本期计提应收账款坏账准备111,592.22 元。5、本期其他收益较上年同期减少 184,844.56 元，同比降低 45.13%，主要原因是本期政府补助比上年同期减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 812,045.59 1,285,117.00-36.81%其他业务收入-主营业务成本 144,462.27 316,312.74-54.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 石斛鲜品 179,136.00 42,756.65 76.13%-11.24%-7.31%-1.31%石斛细粉 304,368.00 52,951.71 82.60%-42.16%-44.08%0.73%石斛干花 197,148.00 3,468.89 98.24%-50.41%-95.62%22.66%其他 41,937.50 26,127.06 37.70%-73.71%-72.88%-4.79%干条多糖 89,456.09 19,157.96 78.58%-合计 812,045.59 144,462.27 82.21%-36.81%-54.33%9.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2023-012 18 石斛细粉销售收入 304,368.00 元，占比 37.48%，较去年同期下降 42.16%；石斛干花 197,148.00元，占比 24.28%，较去年同期下降 50.41%；干条多糖 89,456.09 元，占比 11.02%,较去年同期增加100%；其他石斛产品销售收入 41,937.50 元，占比 5.16%，较去年同期下降 50.41%，报告期内石斛细粉、石斛干花较去年同期销售大幅度下降，主要原因为本期的石斛细粉、石斛干花市场需求量小，导致销售收入较去年同期大幅度下降，其他（干花礼盒类）的营业收入也随之下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海三湘（集团）有限公司 351,045.00 43.23%否 2 陈菊芬 73,705.00 9.08%否 3 杭州九首农业科技有限公司 54,500.00 6.71%否 4 浙江永峰模具制造有限公司 45,000.00 5.54%否 5 嵊州市恒润房地产有限公司 24,000.00 2.96%否 合计合计 548,250.00 67.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江圣氏生物科技有限公司 69,441.70 20.41%否 2 丁爱娟 59,255.00 17.42%否 3 云南鼎淏商贸有限公司 32,950.00 9.69%否 4 浙江兰康生物科技有限公司 29,450.00 8.66%否 5 北京清源保生物科技有限公司 27,000.00 7.94%否 合计合计 218,096.70 64.12%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,795,978.79-4,186,165.81 9.32%投资活动产生的现金流量净额 270,000.00-1,710,688.83 115.78%筹资活动产生的现金流量净额 3,386,920.60-6,953,335.41 148.71%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 1,980,688.83 元，主要原因是 2021 年上年同期支付厂房办公楼工程款和装修款等投资费用较多，2022 年无新增厂房投入。2、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 10,340,256.01 元,同比增加 148.71%，主要是因为 2022 年收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 9,350,000.00 元，同时，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少 2,238,425.61 元，致筹资活动产生的现金流量净额变动辐度较大。公告编号：2023-012 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2022 年度发生净亏损 1,323.37 万元，截止 2022 年 12 月 31 日公司累计亏损 7,227.34 万元，净资产 1,818.58 万元。近几年，公司业绩持续亏损，主要原因是近年来公司在市场开发、深加工产品设计及上下游行业业务拓展方面投入资源较多，并且为了保证保健食品的生产有保质保量的原料供应而主动减少原料的销售所致。近年来公司领导层经过深入研究，立志改革，紧密围绕铁皮石斛产品深加工布局。近年持续亏损的阵痛是实现企业转型升级、涅磐重生的必经之路。报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有违法违规行为。同时，公司研发的铁皮石斛复方降血糖颗粒保健食品已经通过国家食品药品监督管理总局保健食品审评中心的专家评审，并且提交了补充资料，一旦获得保健食品生产许可证，生产、销售都会进入正常状态，公司将往良性方向发展。综上所述，风险总体可控，但公司持续经营能力也存在一定的风险。公告编号：2023-012 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 17,693,063.01 17,693,063.01 97.29%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形是否形成预计成预计负债负债 案件案件进展进展或执行情或执行情况况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 嵊州市铭朗产业发本公司及自然人戚债权转股权合同纠是 17,693,063.01 否 已和解 2022 年12 月 13公告编号：2023-012 21 展股权投资基金合伙企业（有限合伙）建华、杨五妹、戚海英、戚海锋 纷 日 总计总计 -17,693,063.01-重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：（一）对公司经营方面产生的影响：根据 2023 年 2 月 10 日收到的上海市徐汇区人民法院民事调解书，如公司未按约履行本调解协议第一项义务的，嵊州市铭朗产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）有权申请强制执行未付本金及利息，公司业务将受到重大不利影响，公司持续经营方面存在一定的不确定性