837036_2022_ST神州聚_2022年年度报告_2023-06-29.pdf

厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 1 证券证券代码代码：837036 证券简称：证券简称：ST 神州聚神州聚 主办券商主办券商：华福证券华福证券 2022 年度报告 ST 神州聚 NEEQ:837036 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 Xiamen Trans Ocean Industrial Service Co.,Ltd 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年公司发起闽藏通产业创新模式，5 月 16 日在厦门市发改委相关主管部门的带领下，走进对口帮扶西藏自治区左贡县，并成功与左贡县签订左贡县境内新能源产业，农业产业项目战略合作协议。2022 年 6 月 5 日，在市发改委相关主管部门的指导与支持下，在厦门旅游集团的带领下，“左贡县党建引领基层治理和乡村振兴培训班”全体学员走进神州聚海调研交流闽藏通产业发展。厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6565 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈飞燕、主管会计工作负责人吴鸿玉及会计机构负责人（会计主管人员）吴鸿玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）接受厦门神州聚海产业服务股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对公司 2022 年度财务报表进行审计，并于 2023 年 6 月 29 日出具了无法表示意见的审计报告（信会师报字2023第 ZA14847 号）。董事会根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号非标准审计意见及其涉及事项的处理和全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的要求，就相关事项说明如下：一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落的内容 说明事项段的内容为：我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，神州聚海主营业务物流服务收入出现严重下滑，2022 年物流服务收入仅为 4,681,261.77 元，较 2021 年下降了 57%；2022 年发生净亏损-4,167,547.57 元，已连续超过三个会计年度发生亏损，期末累计未分配利润-28,385,287.84 元。截至 2022 年 12 月 31 日，货币资金账面余额仅为 32,703.74 元，短期借款及一年内到期的长期借款合计 7,108,555.56 元，发生流动性厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 5 困难；截至 2022 年 12 月 31 日神州聚海净资产-19,378,318.25 元，负债总额高于资产总额，已经严重资不抵债；资产负债表日后因拖欠员工工资，引发诸多劳动仲裁事项。这些情况表明存在可能导致对神州聚海持续经营能力产生重大疑虑的多个重大不确定性。虽然神州聚海已积极开拓新的业务方向如“闽藏通”帮扶业务、新能源开发业务、大宗贸易服务，但上述业务均处于持续投入阶段,尚未能形成有效的收入，在目前资金短缺，人员流失严重的情况下，神州聚海持续经营能力仍存在重大不确定性。因此，我们无法判断神州聚海采用持续经营假设编制财务报表是否恰当。二、董事会针对审计意见涉及事项的说明 公司董事会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表出具非标准无法表示意见的审计报告，主要原因是公司神州聚海 2022 年发生净亏损-4,167,547.57 元，期末累计未分配利润-28,385,287.84 元。截至 2022 年 12 月 31 日，神州聚海净资产-19,378,318.25 元，负债已高于资产总额。这些情况导致会计师事务所对于公司持续经营能力进行强调。公司管理层根据目前生产经营情况及公司“全球仓”战略规则积极采取一系列措施来保障公司的持续经营能力,加大“闽藏通”帮扶项目的推广力度，深化新能源项目的合作与落地。公司在 2023 年将采取以下措施改善持续经营能力：（1）公司在经营管理方面综合考虑业务水平及有关成本费用等因素，争取提高业务收入、降低成本费用，使公司发展处于稳定进步态势；（2）根据近年来的布局，深化服务升级，调整业务结构，通过产业服务、“闽藏通”帮扶服务、物流服务拓展上下游资源提高公司的盈利水平。（3）公司控股股东和高管为保证公司正常运营，将会及时的提供相应资金资助，以保证公司的正常运营。（4）由于疫情原因，2022 年度的业务推进进度受到影响，公司将于 2023 年继续推进业务开展。同时，公司将积极引进外部投资者，提高公司的抗风险能力。通过以上措施，董事会认为，公司的持续经营能力将在 2023 年度得到改善。三、董事会意见 公司董事会认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的无法表示意见的审计意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计意见中所强调事项对公司的影响。厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 6 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 资金垫付风险 公司与发货人或收货人及其代理人签订国际货物运输代理合同，约定公司为其提供订舱、报关、配载、商检申报、拆/装箱、陆路/海路运输、提单签发、代垫海运费、国内运杂费，港口业务及费用结算等事宜，因此，垫资是物流行业惯常的业务方式，即货运代理企业和发货人或收货人及其代理人签署服务合同后，货运代理企业允许先出货，并在出货后领取提单和其他单据，运费在约定的某一个时间段内结算。如果公司不能及时收回服务费，同时又垫付了部分资金，将会造成公司现金流短缺的状态。控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人陈飞燕女士直接持有公司 76.76%的股份，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。虽然公司已经建立了“三会制度”，高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任，但是实际控制人仍然可能利用其控制权在公司发展战略、生产经营、利润分配、重要人事任免等方面施加重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东权益。汇率波动风险 国际货运物流行业主要以美元结算，自人民币汇率改革以来，对美元升值幅度较大，而货代企业际业务应收账款往往滞后，需要承担汇差带来的损失。近期汇率市场人民币对美元贬值，行业一定程度受益。但汇率市场的变幻莫测给国际货代行业带来诸多不确定性，如果汇率向不利于公司一方波动，将会对公司的业绩造成一定影响。行业竞争风险 公司所处细分行业为物流行业的分支国际运输代理行业。随着我国放开国际货运代理行业的准入门槛，国外知名货代公司如 DHL、UPS、APL 和马士基等纷纷进入中国市场，对我国传统国际货代公司造成一定冲击。相比发达国家物流企业和国有企业，中小货代公司在资金实力、内控制度、培训机制、业务拓展能力等方面仍有差距。未来，外资公司、国有企业和民营企业三支队伍在中国的货代市场激烈角逐，公司存在市场竞争加剧风险。应收款项回收风险 2022年12月31日公司应收账款净额为73.24万元，比期初91.15万元减少 17.91 万元。近年来，公司应收账款账龄严格控制在 1年以内，且制定了较为完善的坏账准备计提政策并按照相关会计政策充分计提了坏账准备，若客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风险。政策风险 国际货运代理业务受国家政策影响较大，进出口政策以及海关监管政策的变化都会直接影响货运代理的经营。若相关政策发生变化，或者相关部门在政策执行方面存在偏差，导致外部整体经营环境出现不利变化，公司业绩将会受到严重影响。厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 7 承运人选择不当风险 公司作为托运人的代理人（无船承运人），需为托运人选择适当的承运人，尽到合理谨慎的义务，但在实际操作中，存在由于承运人自身的原因造成货物在运输中损毁、灭失、迟延或者无单放货等，而给托运人造成损失的情况，托运人在找承运人索赔不成的情况下，很可能转而以货运代理企业选择承运人不当为由向货运代理企业索赔，或者直接要求货运代理企业承担连带赔偿责任，从而导致公司遭受损失，影响企业的经营业绩。宏观经济波动风险 货物运输代理行业不仅与我国国内经济相关，进出口贸易的活跃度也与国外企业等经济单位的景气程度密切相关，因此，行业随全球宏观经济的波动而面临不同的经营环境。目前，世界各国经济增长放缓，全球贸易量下降，采购、生产、销售、消费出现不同程度萎缩。客户向物流服务商传递因经济环境变化而造成的成本压力，要求降低报价，从而影响到物流服务商的盈利水平和业绩稳定性。人才储备不足的风险 跨境电商物流人才及综合性专业人才储备是现代物流企业竞争力的重要体现，人才储备的不足将制约公司的进一步发展。随着公司业务规模不断扩大，业务线的深入挖掘和产品线的不断开发，公司在技术研发、业务模式创新等方面的综合性人才储备已经相对不足。连续亏损净资产为负的风险 截至报告期公司连续多年亏损，且净资产为负数。近年来由于公司所处的货代行业整体毛利润率下滑，公司在市场开发、新航线设计及上下游行业业务拓展方面投入资源较多，同时对客户结构进行优化调整，因此公司在短期内仍可能处于亏损状态，存在持续亏损风险。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则如果公司 2022 年度经审计的期末净资产仍为负值，公司股票将被全国股转公司终止挂牌。本期重大风险是否发生重大变化：根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则第三章第十七条“挂牌公司出现下列情形之一的，全国股转公司终止其股票挂牌：（三）最近三个会计年度经审计的期末净资产均为负值”的规定，公司 2022 年度经审计的期末净资产仍为负值，公司股票将被全国股转公司终止挂牌。厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 神州聚海、本公司、公司、股份公司 指 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 Xiamen Trans Ocean Logistics Limited 指 Xiamen Trans Ocean Logistics Co.,Ltd.成洋投资 指 厦门成洋投资管理合伙企业（有限合伙）聚隆达 指 厦门聚隆达工贸有限公司 万联客 指 万联客（厦门）科技有限公司 厦门链数 指 厦门链数信息技术有限公司 鲸能科技 指 鲸能（厦门）新能源科技有限公司 元聚数字 元聚（厦门）数字科技产业服务有限公司 UPS 指 United Parcel Service of America 美国联合包裹服务公司 APL 指 美国总统轮船有限公司(APL)马士基 指 马士基（中国）航运有限公司 董事会 指 厦门神州聚海产业服务股份有限公司董事会 监事会 指 厦门神州聚海产业服务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 厦门神州聚海产业服务股份有限公司章程 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 交通运输部 指 中华人民共和国交通运输部 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期末 指 2022 年 12 月 31 日 期初 指 2022 年 1 月 1 日 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Trans Ocean Logistics Co.,Ltd.Trans Ocean 证券简称 ST 神州聚 证券代码 837036 法定代表人 陈飞燕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴鸿玉 联系地址 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一 电话 0592-2638187 传真 0592-2638181 电子邮箱 whytransocean.cc 公司网址 www.transocean.cc 办公地址 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一 邮政编码 361009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门神州聚海产业服务股份有限公司董事会秘书办公柜 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 2 日 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-G58 装卸搬运和运输代理业-G582 运输代理业-G5821 货物运输代理 主要业务 国际货物运输代理、航空货物运输、快递服务、贸易服务 主要产品与服务项目 国际货物运输代理服务、跨境小包运输服务、医疗器械销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 10 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈飞燕）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈飞燕），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350200671289562C 否 注册地址 福建省厦门市湖里区长虹路 29 号跨境电商产业园 2 号楼 805 单元之一 否 注册资本 8,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层、4 层、5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华福证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪天姿 洪燕玲 5 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,898,827.21 11,210,562.46-56.30%毛利率%8.02%7.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,167,547.57-4,678,269.69 10.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,267,202.84-4,784,009.59 10.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.10%-36.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.67%-37.17%-基本每股收益-0.52-0.58 10.18%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 3,016,207.99 6,780,898.72-55.52%负债总计 22,394,526.24 21,991,669.40 1.83%归属于挂牌公司股东的净资产-19,378,318.25-15,210,770.68-27.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产-2.42-1.90-27.37%资产负债率%（母公司）2,398.12%415.21%-资产负债率%（合并）742.47%324.32%-流动比率 0.13 0.30-利息保障倍数-5.90-6.81-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,277,569.98-3,090,057.28 141.34%应收账款周转率 5.96 5.64-存货周转率 49.76 38.65-厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-55.52%-6.22%-营业收入增长率%-56.30%-39.21%-净利润增长率%10.92%15.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）114,530.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,874.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 99,655.27 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 99,655.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是属于现代服务业，定位新产业交易服务商。公司拥有中国商务部批准的一级国际货运代理资格、中国交通部审批的无船承运人资格，国家物流 3A，技术先进创新型企业，厦门市诚信示范企业。报告期内，公司延续上一年度的“全球仓”核心战略从传统的一站式智慧物流综合服务提供商，升级到“全球仓”产业服务公司，以“全球仓”为战略核心，为社会的新经济，新发展，贡献力量。以全球化的思维服务并助力产业走向世界。报告期内，公司设立产业管理科学监督机制，逐步完善董事会-业务拓展-产业智库-业务运营的四级模式，改变传统企业只拉车不抬头的盲目形态，保障公司沿着社会趋势快速发展。报告期内，公司继续优化国际物流综合服务，从国际货运代理，跨境电商物流，国际仓配，M2C 的运营，经过技术，网络，生产，数字化创新，研究设计出自己的新产业升级模式。全球仓的贸易，物流，数字经济跨越发展，集产业，投资，综合服务为一体，创新现代科学技术信息与传统经济的融合发展。报告期内，公司重新梳理了业务架构，母公司以全球仓为核心，构建全球产业创新服务；全资子公司仓联天下（厦门）物流科技有限公司负责物流板快，并构建大交通物流平台，推进跨境物流、国际仓配，海陆空，多式联运等大交通物流业务，全资子公司仓联天下（厦门）电子商务有限公司以 M2C 运营为主，推进全球仓的贸易产业创新服务；鲸能（厦门）新能源科技有限公司以新能源产业服务为主，发挥公司核心优势，拓展光伏新能源市场，为多年沉淀的客户赋能，提升服务价值。同时，参股了部分与产业服务相关的公司，为“全球仓”战略的服务。报告期内，公司商业模式延续“全球仓”核心战略，以产业服务为主导，以国际物流服务为抓手，为新经济发展，提供产业创新服务。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 12 月公司获评为技术先进型服务企业，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,703.74 1.08%1,282,110.16 18.91%-97.45%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 732,370.29 24.28%911,455.59 13.44%-19.65%存货 4,913.03 0.16%176,200.89 2.60%-97.21%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 2,091.44 0.07%3,139.37 0.05%-33.38%固定资产 15,111.05 0.50%18,618.45 0.27%-18.84%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 149,112.58 4.94%805,262.50 11.88%-81.48%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 7,008,555.56 232.36%11,362,742.45 167.57%-38.32%长期借款 4,806,288.33 159.35%4,906,288.33 72.35%-2.04%预付款项 473,737.11 15.71%128,541.61 1.90%268.55%应付账款 770,798.81 25.56%586,593.21 8.65%31.40%其他应付款 6,485,696.41 215.03%3,590,143.38 52.94%80.65%合同负债 1,541,482.97 51.11%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数比期初数减少 124.94 万元，减少 97.45%，主要原因为上一年末增加一笔贷款，本年度支付货款及日常经营费用支出所致。2、应收账款期末数比期初数减少 17.91 万元，减少 19.65%，业务持续下降，物流代垫款客户减少所致。3、存货期末数比期初数减少 17.13 万元，减少 97.21%，主要原因为计提子公司仓联电商一批防疫用电子商品减值所致。4、长期股权投资期末数比期初数减少 0.10 万元，减少 33.38%，参股公司发生年度亏损计提损失减厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 16 少所致！5、固定资产期末数比期初数减少 0.35 万元，减少 18.84%，主要原因为公司系轻资产经营企业，正常计提折旧所致。6、无形资产期末数比期初数减少 65.61 万元，减少 81.48%，主要原因为计提无形资产减值损失所致。7、短期借款期末数比期初数减少 435.42 万元，减少 38.32%，主要原因为偿还母公司一笔信用贷款所致。8、预付款项期末数比期初数增加 34.52 万元，增加 268.55%，主要原因为预付从母公司神州聚海转入境外供应商香港根基国际有限公司物流款所致。9、应付账款期末数比期初数增加 18.42 万元，增加 31.40%，主要原因为公司本年度资金周转较为困难，部分物流款延长支付周期所致。10、其他应付款期末数比期初数增加 289.56 万元，增加 80.65%，主要原因为收到大股东财务支持款所致。11、合同负债期末数比期初数增加 154.15 万元，增加 0.00%，主要原因为收到境外客户 HK UYOKA一笔 20.90 万美元预收款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,898,827.21-11,210,562.46-56.30%营业成本 4,506,001.20 91.98%10,375,629.49 92.55%-56.57%毛利率 8.02%-7.45%-销售费用 497,580.45 10.16%236,233.07 2.11%110.63%管理费用 2,858,535.96 58.35%3,186,533.62 28.42%-10.29%研发费用 0.00 0.00%104,613.70 0.93%-100.00%财务费用 496,313.11 10.13%648,113.79 5.78%-23.42%信用减值损失-102,425.46-2.09%-1,334,404.72-11.90%-92.32%资产减值损失-702,300.00-14.34%0.00 0.00%0.00%其他收益 14,530.05 0.30%13,936.06 0.12%4.26%投资收益-1,047.93-0.02%-105,960.07-0.95%-99.01%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%89,841.15 0.80%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-4,252,672.79-86.81%-4,680,232.38-41.75%-9.14%营业外收入 106,925.22 2.18%8,962.69 0.08%1,093.00%营业外支出 21,800.00 0.45%7,000.00 0.06%211.43%净利润-4,167,547.57-85.07%-4,678,269.69-41.73%-10.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 17 1、营业收入本期数比上期下降 631.17 万元，下降 56.30%，公司国际物流业务持续下降，新能源、闽藏通等新业务尚未打开市场。2、营业成本本期数比上期下降 586.96 万元，下降 56.57%，主要原因为因营业收入下滑，成本相应下降所致。3、销售费用本期数比上期增长 26.13 万元，增长 110.63%，主要原因为子公司仓联天下（厦门）物流科技有限公司销售费用增加所致。4、管理费用本期数比上期下降 32.80 万元，下降 10.29%，主要原因为因应未来发展需要，精减人力成本、降低费用所致。5、研发费用本期数比上期下降 10.46 万元，下降 100.00%，主要原因为子公司鲸能科技研发项目停滞所致。6、财务费用本期数比上期下降 15.18 万元，下降 23.42%，主要原因为汇率变动，汇兑损失减少及银行贷款利息减少所致。7、信用减值损失本期数比上期下降 123.20 万元，下降 92.32%，主要原因为上一年度新增单独计提一笔其他应收款，今年减少单独计提坏账所致。8、资产减值损失本期数比上期增长 70.23 万元，增长 0.00%，主要原因为本年度计提无形资产减值损失所致。9、投资收益本期数比上期下降 10.49 万元，下降 99.01%，主要原因为上一年度计提参股子公司元聚数字损失所致。10、资产处置收益本期数比上期下降 8.98 万元，下降 100.00%，主要原因为上一年度公司处置 1 辆商务车所致。11、营业利润本期数比上期增长 42.76 万元，增长 9.14%，主要原因为本年度缩小经营规模，减少支出所致！12、营业外收入本期数比上期增长 9.80 万元，增长 1,093.00%，主要原因为本年度收到一笔 10 万元政府补贴款所致。13、营业外支出本期数比上期增长 1.48 万元，增长 211.43%，主要原因为公司对外损赠所致。14、净利润本期数比上期增 51.07 万元，增长 10.92%，主要原因为本年度缩小经营规模，减少部分支出所致！(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,885,634.69 11,106,895.89-56.01%其他业务收入 13,192.52 103,666.57-87.27%主营业务成本 4,506,001.20 10,282,867.59-56.18%其他业务成本 0.00 92,761.90-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 国际跨境物流业务 4,865,856.73 4,502,465.31 7.47%-55.41%-55.41%0.24%厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 18 电商贸易业务收入 19,777.96 3,535.89 82.12%-89.89%-98.08%1,346.13%其他业务收入 13,192.52 100.00%-87.27%-100.00%850.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：近年来，公司调整业务结构，国际物流业务及跨境电商小包业务合并为国际跨境物流业务，新增电商贸易业务及新能源业务。新能源业务尚未形成有效的业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 PAYONEER INC 695354.55 14.19%否 2 厦门市恒易达报关行有限公司 600000.00 12.25%否 3 厦门合回工贸有限公司 388576.38 7.93%否 4 HK UYOKA INTERNATIONAL LIMITED 367248.26 7.50%否 5 上海稻元曼国际物流有限公司 346365.34 7.07%否 合计合计 2,397,544.53 48.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门元夕国际物流有限公司 669,517.62 14.86%否 2 MESOTES,INC.547,832.81 12.16%否 3 厦门祺晟达国际货运代理有限公司 464,533.00 10.31%否 4 厦门海投物流有限公司 408,854.79 9.07%否 5 厦门中远海运集装箱运输有限公司 309,223.20 6.86%否 合计合计 2,399,961.42 53.26%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,277,569.98-3,090,057.28 141.34%投资活动产生的现金流量净额 -170,012.06 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-2,637,272.89 4,534,919.89-158.15%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比上年增加 436.76 万元，增加 141.34%，主要原因为收厦门神州聚海产业服务股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-029 19 到大股东财务支持等其他与经营活动有关的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比上年增加 17 万元，增加 100%，主要原因为公司上一年度支付一笔投资款给参股子公司元聚（厦门）数字科技产业服务有限公司，本年度无对外投资所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 717.22 万元，减少 158.15%，主要原因为本期公司 2022 年度筹资活动产生的现金流入减少 578.74 万元，同时到期偿还一笔工商银行信用贷款 435万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 仓联天下（厦门）电子商务有限公司 控股子公司 跨境