871138_2022_沐家家居_2022年年度报告_2023-06-27.pdf

1 2022 年度报告 沐家家居 NEEQ:871138 浙江沐家家居股份有限公司 Zhejiang Mujia Home Furnishing Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨君、主管会计工作负责人卢仲贤及会计机构负责人（会计主管人员）卢仲贤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、控股股东、实际控制人不当控制风险以及公司治理风险 公司控股股东、实际控制人为杨君。杨君直接持有公司79.99%的股份，足以对股东大会决议产生重大影响。同时杨君任股份公司董事长和总经理，足以对董事会决议产生重大影响。因此公司存在控股股东、实际控制人不当控制风险。实际控制人的不当控制可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。2、市场竞争加剧风险 目前，公司主要从事家居纺织品的生产和销售，销售渠道包括亚马逊等电商平台的海外跨境销售和一般贸易。公司在亚马逊等电商平台上销售份额占总销售额比重不断扩大，同时随着跨境电子商务的发展，加入跨境电子商务业务企业数量日益增多，家居纺织品跨境销售的竞争将会越来越激烈。加剧的市场竞争可能会给公司带来盈利能力下降等风险。3、汇率波动风险 产品主要在海外实现销售，并通过美元、欧元、英镑、日元等外币进行结算，各币种汇率变动对公司业绩有一定的影响。人民币对外币的汇率波动可能会导致公司产生汇兑损益，公司需要承担因汇率波导致的汇兑损益风险。4 4、存货管理风险 目前，亚马逊销售占公司销售份额 80%以上，公司亚马逊上实现的销售主要采用 FBA 模式进行运营，由亚马逊 FBA 为公司提供仓储和物流配送等服务，所以公司境外商品发往亚马逊仓库签收后由亚马逊负责储存管理。若境外存货管理出现保存不当而导致损坏、灭失等情形，则会对公司经营业绩带来风险。5、对第三方平台依赖的风险 主要从事家居纺织品的生产和销售。公司与亚马逊等电商平台建立了良好的合作关系，通过电商平台将产品销售给终端客户。公司业务在一定程度上存在对亚马逊等第三方电子商务平台的依赖，如果电商平台提高服务费收费标准，将对公司盈利造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、沐家家居 指 浙江沐家家居股份有限公司 杭州沐家 指 杭州沐家网络科技有限公司 韵特斯 指 深圳市韵特斯商贸有限公司 绍兴沐达 指 绍兴沐达家居有限公司 赢沐信息 指 绍兴赢沐商务信息咨询合伙企业(有限合伙)绍兴聚汇 指 绍兴聚汇商务信息咨询合伙企业(有限合伙)贤策海南 指 贤策企业管理（海南）有限公司 杭州八目 指 杭州八目网络科技有限公司 中赢（香港）指 ZHONGYING CO.,LIMITED 香港 CHINAWYN 指 CHINAWYN CO.,LTD 亚马逊/Amazon 指 亚马逊公司是美国最大的一家网络电子商务公司,是网络上最早开始经营电子商务的公司之一。成立于1995 年,销售商品范围非常广泛。互联网+指 指互联网+各个传统行业,是指利用信息通信技术及互联网平台,让互联网与传统行业进行深度融合,创造新的发展生态,提升全社会的创新力和生产力。跨境电商 指 跨境电子商务是指分属不同关境的交易主体,通过电子商务平台达成交易、进行支付结算,并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。包括跨境进口电商和跨境出口电商。FBA 指 Fulfillment by Amazon,指卖家把自己在亚马逊上销售的产品库存直接送到亚马逊当地市场的仓库中,客户下订单,就有亚马逊系统自动完成后续的发货。亚马逊将自身平台开放给第三方卖家,将其库存纳入到亚马逊全球的物流网络,为其提供拣货、包装以及终端配送的服务,亚马逊则收取服务费用。三会 指 股东大会、董事会、监事会 5 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 浙江沐家家居股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江沐家家居股份有限公司董事会 监事会 指 浙江沐家家居股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江沐家家居股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会所、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律所、北京国枫 指 北京国枫律师事务所 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江沐家家居股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Mujia Home Furnishing Co.,Ltd 证券简称 沐家家居 证券代码 871138 法定代表人 杨君 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卢仲贤 联系地址 浙江省绍兴市柯桥区柯岩街道工业园区 5 幢 电话 0575-84296352 传真 0575-85507769 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省绍兴市柯桥区柯岩街道工业园区 5 幢 邮政编码 310230 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 13 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5294 批发和零售业-零售业-货摊、无店铺及其他零售业-互联零售 主要业务 家居纺织品的生产和销售 主要产品与服务项目 生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,746,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨君）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨君），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330621770701911Y 否 注册地址 浙江省绍兴市柯桥区柯岩街道工业园区 5 幢 否 注册资本 56,746,000 是 说明：第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议、2022 年第一次临时股东大会分别审议通过关于浙江沐家家居科技股份有限公司股票定向发行说明书，公司本次定向发行为发行对象确定的定向发行，发行对象共计 3 名，本次定向发行的股票种类为人民币普通股，价格为每股 20.00 元人民币，拟发行数量不超过 910,000 股(含本数)，定向发行后，总股本变更为 56,746,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国金证券 主办券商办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国金证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐春 金旭芳 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三届董事会第四次会议、2023 年第二次临时股东大会分别审议通过关于拟变更公司经营注册地址的议案，公司住所由“绍兴市柯桥区柯岩街道信心村”变更为“绍兴市柯桥区柯岩街道工业园区 5 幢。第三届董事会第四次会议、2023 年第二次临时股东大会分别审议通过关于拟变更公司名称的议案，公司全称由“浙江沐家家居科技股份有限公司”变更为“浙江沐家家居股份有限公司”。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 581,322,662.10 549,650,530.32 5.76%毛利率%67.09%71.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,897,113.20 3,669,763.43-505.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,690,949.90 2,687,610.04-758.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.25%4.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.24%3.39%-基本每股收益-0.26 0.07-501.07%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 309,202,349.84 318,776,778.10-3.00%负债总计 224,416,553.82 245,173,762.54-8.47%归属于挂牌公司股东的净资产 84,785,796.02 73,603,015.56 15.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.32 13.35%资产负债率%（母公司）57.17%70.02%-资产负债率%（合并）72.58%76.91%-流动比率 1.33 1.25-利息保障倍数-1.95 2.42-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,072,589.29-28,319,989.74-202.66%应收账款周转率 45.27 37.97-存货周转率 0.85 0.79-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.00%33.75%-营业收入增长率%5.76%10.49%-净利润增长率%-505.94%-92.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,746,000 55,836,000 1.63%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-38,453.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,721,125.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,557,482.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,240,154.55 所得税影响数 446,317.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,793,836.70 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司新设立一家全资控股子公司。杭州沐风网络科技有限公司：成立于 2022 年 12 月 19 日,注册资本为 500 万元。杭州沐风网络科技有限公司为公司全资控股子公司。经营范围为：一般项目：工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息系统集成服务；人工智能行业应用系统集成服务；软件开发；信息技术咨询服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；人工智能硬件销售；物联网设备销售；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；平面设计；广告设计、代理；广告制作；广告发布；货物进出口；技术进出口；进出口代理(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的行业为家居纺织品的互联网零售行业，经过多年发展已经成为一家成熟的跨境电商企业，主营产品包括窗帘、靠垫、床品、桌布、围裙、沙发套、椅子套、餐垫、浴巾、户外家具罩等生活家居用品和家居户外用品等，产品主要面向美、欧、日等多国境外消费者。公司产品主要采用“自主品牌研发设计+自有生产”模式。公司在境内完成生产制造，根据市场规划产品研发、开发、生产等需求，设计部门进行新品设计、制作，确定工艺要求后合理安排生产，公司长期专注于供应链整合、电子商务平台运营、市场开拓。公司具备了较强的生产控制能力，一方面深加工及简单工序加工由外协厂商进行，整合了上游众多家纺企业的生产能力资源；另一方面主要生产工序在本厂进行，避免了对上游家纺企业的依赖。各职能部门对整个产品的生产过程进行有效管理，QC 部门对加工的产品进行全程质量控制，检测入库后发至海外仓。公司主要销售渠道分为亚马逊等境外电商平台销售和境外传统一般贸易销售。公司以境外传统一般贸易为基础，把握海外市场发展趋势，了解当地消费者需求，为公司亚马逊等境外电商平台销售业务提供了良好的支持，充分发挥公司自身优势，实现良性循环，促进销售业绩大幅增长。报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 跨境出口电商行业的发展概况及发展趋势（1）跨境出口电商行业的发展概况 全球电商渠道交易规模不断增长，我国跨境出口电商在海外的市场空间广阔 近年来，全球电商渠道交易规模不断增长，线上零售市场因其便捷化、多元化、移动化等优势规模在不断扩大，电商渗透率持续提升。Statista 数据显示，2020 年达到 42,800 亿美元，预计未来增速将保持较高水平，2020-2024 年复合年增速有望达到 10%；电商零售额占全球零售总额的比例呈现持续增长的态势，从 2015 年的 7.4%提升至 2020 年的 18.0%，预计 2024 年将达到 21.8%。其中，欧美地区的电商零售额及占比也呈现持续上升趋势。12 尤其是 2020 年以来，在全球疫情爆发且持续蔓延的大背景下，消费者大规模转向线上消费，海外零售线上化趋势加速。根据 Google 谷歌与德勤联合发布的2021 中国跨境电商发展报告，2019年至 2020 年间，欧美及亚太地区主要国家的电商整体零售额经历了 15%以上的高速增长。纵观海外市场，以美国、英国、德国、西班牙及法国为代表的成熟市场，经历数十年的发展，已经形成良好的电子商务生态，我国跨境出口电商在海外的市场空间广阔。我国跨境电商市场规模稳定增长，跨境出口电商占主导地位随着国家“一带一路”战略的构建和推出，跨境电商行业进入战略发展期，助力我国传统商贸结构转型升级。近年来，国务院发布了关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策的意见等一系列涉及跨境电商的政策性文件，支持我国跨境电商企业的发展，推动我国外贸发展方式从“制造驱动”向“服务驱动”转型升级。作为政策重点支持的外贸方式，跨境电商以“互联网+外贸”的形式，以大数据等技术为依托，以满足消费者需求为基础，助力传统制造业实现“中国智造”。近年来，我国跨境电商占外贸比重逐年提高，对我国进出口贸易的支持作用日益凸显。根据网经社的统计，我国跨境电商交易规模占外贸进出口规模的比例从 2014 年的 15.90%上升至 2020 年的38.86%，跨境电商已成为我国外贸的重要支柱。我国跨境电商市场规模持续、稳定增长，其中跨境出口电商行业依靠国内日趋完善的供应链以及国内电商行业积累的领先优势，实现了快速发展。网经社发布的2020 年度中国跨境电商市场数据报告显示，2020 年中国跨境电商市场规模已达 12.5万亿元，相较于 2019 年的 10.5 万亿元增长 19.04%，预计 2021 年市场规模将达到 14.6 万亿元。在跨境电商进出口整体规模中，2020 年出口占比达 77.60%，跨境出口电商整体规模约为 9.7 万亿元，较 2019 年的 8.03 万亿元增长 20.79%。跨境出口电商交易规模不断扩大，中国跨境电商成为国际贸易新动能 跨境电商作为外贸发展的新业态，是全球市场配置资源的重要载体。对于海外消费者而言，与传统贸易模式对比，跨境出口电商更具价格优势、实时性更强、消费体验更好。对于出口企业而言，传统贸易存在冗长的中间环节，经历国内工厂、国内贸易商、目的国进口商、目的国分销商、目的国零售商的链条才能最终到达消费者手中，而跨境电商扁平化的交易模式使其能直通终端买家，大大降低了流通成本。受政策利好及行业发展，跨境电商在我国进出口贸易领域展现出巨大的发展潜力，成为推动我国外贸发展的重要力量。2020 年，我国跨境出口电商交易规模约为 9.7 万亿元，较 2019 年的 8.03万亿元增长 20.79%，预计 2021 年将达到 11.5 万亿元。在目前国内外经济整体下行的情况下，跨境电商通过形成更加虚拟数字化的销售网络，大大降低了生产者与全球消费者的交易成本，使得更多13 企业享受到全球化红利。从战略层面而言，跨境电商的发展不仅有利于中国制造业的升级，也与国家稳定外贸的重要战略紧密相关，是我国外贸增长的有力支撑点。跨境电商 B2C 交易模式占比呈扩大态势 目前，跨境电商 B2B 业务凭借单笔金额大、长期订单稳定等优势，在我国跨境电商结构发展中仍占据主导地位。随着全球经济整体疲软态势显现，国外企业面临资金匮乏、运营效率下降等发展瓶颈，一定程度上影响跨境电商 B2B 业务发展。与跨境电商 B2B 模式相比，我国跨境电商 B2C 模式在资金运转、企业运营效率及财务表现等方面具有明显优势，跨境电商 B2C 业务依托互联网、物流、支付等电商各环节的不断完善，促使多批次、小批量的外贸订单需求不断增长，给国内跨境电商企业带来更多的发展机遇。网经社数据显示，2020 年中国跨境电商的交易模式中 B2B、交易占比达 77.30%，B2C 交易占比为 22.70%。从跨境电商交易模式结构趋势上来看，B2C 交易模式呈现继续扩大的态势。未来，受消费者线上购物习惯的养成，以及国内政策对跨境电商的扶持等因素叠加影响，我国跨境出口电商 B2C市场将持续向好发展。政策、供给与需求共振，行业迈入战略机遇期 对外贸易一直是拉动我国经济增长的重要引擎，跨境电商行业在稳定经济发展和国家战略发展中扮演了重要角色，近年来国家出台多项政策，优化监管、税收、支付、通关等环节，为跨境出口电商提供了更便利的条件。同时，国外许多国家给予了跨境电商良好的政策环境与产业配套设施，如欧美等国均已拥有较为成熟完善的支付体系、物流与清关系统等。跨境电商背后是我国庞大产业链的支持，如今的“中国制造”不再是以往低附加值、粗加工的低价产品，而是具备自主产权、精细制造的高性价比产品。当前中国在很多地方都拥有诸如家具家居等特色的产业带经济，国内的传统优势产业正在赋能跨境电商更好更快地发展。我国中小企业也在跨境电商打破传统渠道垄断、减少交易中间环节、节约交易成本的背景下拥有了更大的发展空间。未来，数字经济的发展将加快经济社会各领域的渗透融合，从而重塑跨境电商行业的各个领域与环节，在全世界范围内驱动经济增长、提升发展效率、培育新兴市场。随着大数据等技术应用于跨境贸易、生产、物流和支付，电子支付更加便利，全球物流更加快捷，海关监管流程更加优化，跨境贸易逐步实现智慧型转型，“买全球、卖全球”逐步成为现实。（2）跨境出口电商行业的发展趋势 跨境电商产业集中度上升，推动企业建立自有品牌 14 随着我国电子商务法和跨境电商系列新政策的出台，跨境电商行业保持良好的发展态势，以欧美为主的国家在税收、运营等方面持续规范跨境电商企业发展，也加速了我国跨境电商企业的转型过程。在全球化趋势和消费升级的促进下，我国跨境电商市场的参与者，将会面临规模较小企业的被整合或出局，市场份额进一步向头部企业聚集，我国跨境电商市场集中度仍会不断提升。相较于传统出口贸易，跨境出口电商在减少商品流通环节、提高商品流通效率方面具有明显优势，拥有强大品牌、供应链布局的企业增长势能强劲。因此，越来越多的跨境出口电商持续强化品牌意识，深度运营产品的创新设计及对产品消费趋势的把控，加强海外客户对自身品牌的认知，拓展销售渠道和完善供应链体系，通过提升产品的品牌溢价构建核心竞争壁垒。海外仓的运营能力将逐渐成为跨境出口电商企业的核心竞争优势之一 随着全球买家对在线购物体验的要求逐渐提高，海外仓的作用日益凸显。当前主流的跨境出口物流方式普遍存在配送慢、清关慢、易丢包、退换难等问题，搭建完善的海外仓储体系将有效解决该等问题。通过自建海外仓，跨境电商企业提前完成备货，一方面有助于缩短客户下单后的配送时间、提升客户满意度，进而扩大销量；另一方面有助于跨境电商企业实现“本土化”运营，实现高效率退换货服务，与本地售后服务保持同步，进而提高消费者的消费体验。因此，具备一定技术与规模优势的跨境电商企业将逐步加大海外仓储体系建设力度，提升海外仓的运营能力，实现整个仓储物流端的高效管理，进而提高销售效率与库存周转能力，由此形成自身的核心竞争优势之一，并借此筑起较高的行业壁垒。跨境电商产品种类不断丰富，提升营销转化率成为发展重点 我国跨境电商企业的数量增多和消费者需求的多样化，促进跨境经营商品的种类不断丰富，目前已覆盖电子及通讯产品、计算机产品及相关设备、服装服饰、家具家居、庭院园艺、宠物用品、母婴玩具、汽车配件等产品领域。随着物流运输的进步和供应链体系的不断完善，家具等较大体积产品在跨境电商领域快速发展。跨境电商的客户流量在达到一定规模后通常难以维持高速的流量增加，而提高流量转换率将成为跨境出口电商企业可持续发展的重要因素。目前，随着跨境电商平台持续向移动端转移，企业需要打造线上多平台的数据融合，拓展运营渠道；同时，通过不断加大产品研发投入，持续推陈出新，增加 SKU 数量多方位满足客户的购买需求，并加强老用户的良好服务，提升重复购买率，提升营销转化率。海外市场行业法规逐渐完善，强监管大势所趋 跨境电商作为发展迅猛的新兴行业，其创新往往领先于政府的监管和法规。但是近年来海外主要15 国家或地区的法规已经逐渐更新完善，尤其是在税务方面进展较快。2018 年以来美国大部分州市已相继明确要求电商平台代征代缴销售税（Sales Tax）；2019 年欧洲多国要求电商平台承担更大的税务合规责任，部分不合规的店铺被关闭停业；2021 年 1 月 1 日起英国已经要求电商平台代征代缴部分产品的增值税（Value Added Tax，简称 VAT），欧盟也于 2021 年 7 月 1 日开始执行电商平台代扣代缴增值税（VAT）的政策。合规经营已经成为跨境电商行业发展的必然趋势，跨境电商企业需要加强合规能力建设，这也将有利于改善行业的竞争秩序。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,267,288.39 10.44%7,152,429.09 2.24%351.14%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 16,380,028.54 5.30%9,304,470.47 2.92%76.04%存货 195,966,512.20 63.38%252,778,264.27 79.30%-22.47%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 3,936,164.58 1.27%4,648,738.19 1.46%-15.33%在建工程 2,324,402.52 0.00%0.00 0.00%-无形资产 1,013,213.19 0.33%676,155.24 0.21%49.85%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 20,293,735.84 6.56%40,584,147.85 12.73%-50.00%长期借款 14,939,076.14 4.83%11,605,231.71 3.64%28.73%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末货币资金为 32,267,288.39 元，较期初增加 351.14%，主要是本期经营性现金流大幅改善，经营性收入增加，支出减少，同时报告期内股票定向增发收到筹资性流入增加。2、应收账款 报告期末应收账款为 16,380,028.54 元，较期初增加 76.04%，主要是亚马逊等销售平台有销售回款周期，12 月销售较去年同期增加约 100 万美元，部分销售 1 月初回款。3、存货 报告期末存货为 195,966,512.20 元，较期初减少 22.47%，主要是报告期内公司主动调控生产节奏，在满足销售需求的基础上，主动降低库存压力，优化公司抗风险能力，同时公司主动对长期库存进行降价处理，优化库存库龄结构。4、无形资产 报告期末无形资产 1,013,213.19 元，较期初增加 49.85%，主要是报告期内公司为提升生产供应链，增加信息化项目能力，如 MES、ERP 等项目形成新无形资产导致增加。5、短期借款 报告期末短期借款 20,293,735.84 元，较期初减少 50%，主要是报告期内公司现金流状况良好，主动控制短期借款规模，优化资产负债结构。6 6、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 581,322,662.10-549,650,530.32-5.76%营业成本 191,325,890.27 32.91%158,317,720.53 28.80%20.85%毛利率 67.09%-71.20%-销售费用 376,983,149.42 64.85%351,278,146.03 63.91%7.32%管理费用 22,049,268.71 3.79%21,720,017.97 3.95%1.52%研发费用 3,239,627.86 0.56%1,731,835.71 0.32%87.06%财务费用 2,834,183.02 0.49%7,358,347.65 1.34%-61.48%信用减值损失-74,645.44-0.01%-398,110.09-0.07%-81.25%资产减值损失-2,327,156.26-0.40%-3,633,010.44-0.66%-35.94%其他收益 1,721,125.70 0.30%1,208,561.04 0.22%42.41%投资收益 0 0%0 0%0%17 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-38,453.70-0.01%5,051.71 0.00%-861.20%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-16,880,686.75-2.90%5,829,701.24 1.06%-389.56%营业外收入 2,406,566.70 0.41%119,000.38 0.02%1,922.32%营业外支出 849,084.15 0.15%23,075.27 0.00%3,579.63%净利润-14,897,113.20-2.56%3,669,763.43 0.67%-505.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用 本期研发费用支出为 3,239,627.86 元，较去年同期增加 87.06%，主要是本期我司持续加大研发投入，保持产品竞争优势。2、财务费用 本期财务费用支出为 2,834,183.02 元，较去年同期减少 61.48%，主要是本期受美元、欧元等我司主要持有外币汇率波动影响，汇兑收益增加。3、资产减值损失 本期资产减值损失为-2,327,156.26 元，较去年同期减少 35.94%，主要是本期公司主动调控生产节奏，在满足销售需求的基础上，主动降低库存压力，消化长期库存。4、其他收益 本期其他收益为 1,721,125.70 元，较去年同期增加 42.41%，主要是本期收到滨江区商务局产业专项资金 148 万。5、净利润 本期净利润为-14,897,113.20 元，较去年同期减少-505.94%，主要是本期受海运费波动及原材料上涨等影响导致成本上升，同时长期库存主动降价处理，毛利率降低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 581,164,946.64 549,584,601.99 5.75%其他业务收入 157,715.46 65,928.33 139.22%主营业务成本 191,325,890.27 158,317,720.53 20.85%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：18 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 家居用品 581,322,662.10 191,325,890.27 67.09%5.76%20.85%-4.11%合计 581,322,662.10 191,325,890.27 67.09%5.76%20.85%-4.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营产品为窗帘、靠垫等家居面料类产品。主要系公司在亚马逊平台的销量整体增加及新平台拓展变动因素。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 STOF 1,021,234.52 0.18%否 2 HOME STYLE FRANCE 991,495.41 0.17%否 3 LOJA GATO PRETO ART DECORACAO LDA 962,558.05 0.17%否 4 PIERRE ROCLE SAS 703,404.78 0.12%否 5 Verhees Textiles BV 559,510.96 0.10%否 合计合计 4,238,203.72 0.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州绿昊纺织有限公司 10,840,502.96 14.60%否 2 江苏凯达纺织有限公司 10,337,859.11 13.92%否 3 浙江伊鑫纺织科技股份有限公司 6,706,222.26 9.03%否 4 浙江华港染织集团有限公司 4,079,156.50 5.49%否 5 海宁市长安镇朱惠明纺织厂 3,015,458.03 4.06%否 合计合计 34,979,198.86 47.11%-7 7、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,072,589.29-28,319,989.74-202.66%投资活动产生的现金流量净额-742,312.43-1,918,993.19-61.32%19 筹资活动产生的现金流量净额-14,296,754.65 11,352,471.49-225.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额为 29,072,589.29 元，较去年同期增加 5,739 万元，较去年大幅改善，主要是本期公司在稳定销售回款的情况下，主动调控生产节奏，在满足销售需求的基础上，主动降低库存压力，消化长期库存。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额为-742,312.43 元，较去年同期增加 118 万元，主要是本期较去年同期相比减少生产设备购买。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额为-14,296,754.65 元，较去年同期减少 2,565 万元，主要是本期公司经营性现金流稳定，主动减少借款规模。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主主要要控股子公司、参股公司情控股子公司、参股公司情况况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州沐家网络科技有限公司 控股子公司 技术开发；批发、零售等。2,000,000.00 31,904,863.07 5,733,906.60 85,429,472.85 1,365,826.38 深圳市韵特斯商贸有限公司 控股子公司 服装、床上用品等。3,000,000.00 15,154,632.90 3,967,913.43 6,242,721.15 1,399,199.11 CHINAWYN 控股家居用100,000.00 213,710,365.40 39,752,902.22 549,967,840.34 3,035,826.66 20 CO.,LTD 子公司 品、家用纺织品的货物贸易和电子商务 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公