838095_2022_大涵文化_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 年度报告 大涵文化 NEEQ:838095 浙江大涵文化创意股份有限公司 Zhejiang da Han cultural and creative Limited by Share Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .7 7 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2222 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2525 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2828 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭春友、主管会计工作负责人潘红及会计机构负责人（会计主管人员）邵正琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人彭春友、潘红夫妇二人合计直接持有公司股份700 万股即 70%的股份,彭春友为汲古轩投资的执行事务合伙人,该合伙企业持有公司股份 300 万股即 30%的股份。同时,彭春友担任公司董事长兼总经理。未来如果控股股东、实际控制人利用其实际控制地位,利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力对公司经营决策、人事任免、财务等方面进行不当控制,可能给公司经营的其他股东利益带来风险。文化产业政策变化风险 图书出版行业是文化产业的重要组成部分,受到国家的高度重视,属于国家政策重点扶持的行业之一。各级人民政府将公共图书馆事业纳入国民经济和社会发展计划,公共图书馆经费列4 入财政预算,并与经常性财政收入的增长幅度相适应。未来如果国家政策发生不利变化,将对公司的业务经营造成不利影响。供应商相对集中风险 2021 年度、2022 年度,公司向前五名供应商采购的金额占同期采购总额的比重分别为 37.44%，59.65%、公司的供应商相对比较集中和稳定。报告期内,公司采购主要为图书采购,向比较固定的供应商进行规模采购有助于保障图书的质量,并有效降低采购成本,但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化,可能会给公司生产经营带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大涵文化、大涵股份 指 浙江大涵文化创意股份有限公司 公司章程 指 浙江大涵文化创意股份有限公司章程 控股股东、实际控制人 指 彭春友、潘红 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元（万元）指 人民币元(万元)三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 会计师事务所、中汇 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)汲古轩投资 指 杭州汲古轩投资管理合伙企业(有限合伙)汲古轩 指 杭州汲古轩信息科技有限公司 零售书店、大涵分公司 指 浙江大涵文化创意股份有限公司杭州分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局 广电总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局 新闻出版总署 指 中华人民共和国新闻出版总署 馆配、馆配服务 指 图书馆配送及相关服务 码洋 指 指图书的原价与册数的乘积 实洋 指 按码洋打折以后的实际销售金额 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江大涵文化创意股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang da Han cultural and creative Limited by Share Ltd Dahan culture 证券简称 大涵文化 证券代码 838095 法定代表人 彭春友 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邱渭华 联系地址 杭州市西湖区西港发展中心西 3 幢 203 室 电话 0571-88312440 传真 0571-88312441 电子邮箱 H 公司网址 办公地址 杭州市西湖区西港发展中心西 3 幢 102 室 邮政编码 310030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 2 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R-85-新闻-出版业 主要业务 图书馆馆配服务,图书、音像制品的批发、零售 主要产品与服务项目 图书及音像制品的发行业务(包含图书合作出版发行业务,图书馆馆配服务,图书、音像制品的批发、零售),图书馆外包服务,电子资源数据库及配套软硬件的销售等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（潘红、彭春友）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（潘红、彭春友），无一致行动人 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913301067966827122 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区西港发展中心西区 3 幢102 室 否 注册资本 10,000,000 否 报告期内：注册资本无更改。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市上城区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐谷 吕莎 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,769,248.41 80,387,034.24 19.14%毛利率%18.04%18.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,608,735.76 3,801,621.72 47.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,448,606.85 3,865,266.16 40.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.87%16.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.22%16.94%-基本每股收益 0.56 0.38 47.37%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 53,102,744.79 45,417,399.28 16.92%负债总计 27,026,395.26 21,949,785.51 23.13%归属于挂牌公司股东的净资产 26,076,349.53 23,467,613.77 11.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 2.35 10.96%资产负债率%（母公司）55.09%52.29%-资产负债率%（合并）50.89%48.33%-流动比率 1.568 1.52-利息保障倍数 124.16 72.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,286,410.31-4,717,737.92 应收账款周转率 22.87 10.23-存货周转率 13.53 11.75-8 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.92%-18.61%-营业收入增长率%19.14%4.83%-净利润增长率%11.82%11.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)73,168.03 委托他人投资或管理资产的损益 124,618.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,821.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-864.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 199,743.24 所得税影响数 39,614.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 160,128.91(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 9 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释 15 号”)，本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。注 1 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释 16 号”)，本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。注 2 注 1(1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释 15 号规定应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，对本公司本期及可比期间财务报表数据均无影响。(2)关于亏损合同的判断，解释 15 号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号中“关于亏损合同的判断”的规定，对本公司本期及可比期间财务报表数据均无影响。注(1)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释 16 号规定对于企业按照 企业会计准则第 37 号金融工具列报等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行解释 16 号中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”的规定，对本公司本期及可比期间财务报表数据均无影响。(2)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释 16 号规定企业10 修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行解释 16 号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定，对本公司本期及可比期间财务报表数据均无影响。(3)会计估计变更说明 2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行解释 15 号中“关于亏损合同的判断”以及解释 16 号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定，未对公司财务报表产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并范围未发生变更。11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于图书出版发行和图书馆馆配行业，从事图书及音像制品的发行业务（包含图书合作出版发行业务，图书馆馆配服务，图书、音像制品的批发、零售），图书馆外包服务，电子资源数据库及配套软硬件的销售等业务。公司注重研究和分析客户的需求，根据客户需要和市场需求不断对自身的产品和服务改造升级，保持产品和服务的创新性与实用性，提供适应客户个性化需求的产品和服务。公司凭借自身多年在图书行业的经验，使其所提供的图书馆馆配服务能够很好的契合客户不同的需求，能及时响应客户的问题，在客户中获得了较好的美誉度。凭借较强的创新能力和多年的行业经验沉淀积累，公司现已在浙江地区的图书馆馆配市场占据一定的市场份额，具有一定的知名度。公司目前的主要客户浙江图书馆、杭州市图书馆、西湖区图书馆、浙江工业大学、浙江大学等均为浙江省内的知名图书馆。报告期内，公司毛利率与同行业公众公司大致相当，略低于平均水平。今后，公司将在现有产品和服务的基础上，进行横向和纵向的进一步发展，一方面增强现有产品和服务的品质，另一方面深入研究电子读物和智能平台技术在图书领域的应用。1.采购模式 公司的采购模式主要可以分两个环节：产品开发环节和发行环节。产品开发环节由公司确定稿件编写方案并负责编写图书内容，再将全部要出版的内容交与出版社，由出版社来进行出版等工作，公司再向出版方采购印刷后的图书，这样可以降低采购成本。在发行环节，公司直接向客户征集图书需求订单，根据订单的需求由采购部统一向出版社以及各大供应商采购。2.产品和服务开发模式 在产品和服务开发模式上，公司主要采用图书内容研发和服务创新两种模式，对于图书内容研发，公司在完成市场调研和信息反馈后，确定图书的选题，并对图书选题进行论证分析，然后由公司的产品编辑进行内容开发。对于服务创新模式，公司首先根据图书馆和其他客户市场需求情况，结合自身的产品、人员，策划服务方案，开拓服务种类。3.销售模式 公司的营销采用多元化营销策略，以直销为主、少量经销结合的营销方式，并尽量的减少营销环节，提高营销效率。在直销模式下，由销售人员负责公司产品在各地区的销售，公司根据具体情况，与客户签订年度框架性销售合同，公司根据客户提供的订单数量发货。双方根据实际发货数量及约定折扣 率进行结算。在经销模式下，公司根据经销商提供的订单数量发货，并按照实际发货数量结算确认收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,382,202.61 32.73%16,107,533.76 35.47%7.91%应收票据 -应收账款 9,038,446.26 17.02%7,685,239.36 16.92%17.61%存货 6,145,782.84 11.57%5,449,865.28 12.00%12.77%投资性房地产 2,169,130.63 4.08%2,304,256.87 5.07%-5.86%长期股权投资 -固定资产 7,848,260.38 14.78%8,310,532.46 18.30%-5.56%在建工程 -无形资产 25,074.96 0.05%27,975.00 0.06%-10.37%商誉 -短期借款 -长期借款 -应付票据 12,148,857.08 22.88%7,116,411.52 15.67%70.72%应付账款 9,996,911.39 18.83%10,008,097.62 22.03%-0.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末货币资金为 17,382,202.61 元，较上年期末增加 7.91%，主要原因是：报告期营业收入增加客户回款增加所致；2.投资性房地产：报告期末投资性房地产为 2,169,130.63 元，较上年期末减少 5.86%，主要原因是：报告期投资性房地产折旧所致；3.固定资产：报告期末固定资产为 7,848,260.38 元，较上年期末减少 5.56%，主要原因是：报告期资产折旧所致；4.无形资产：报告期期末无形资产期末 25,074.96 元，较上年期末减少 10.37%，主要原因是：报告期无形资产摊销所致；5.应付票据：报告期末应付票据为 12,148,857.08 元，较上年期末增加 70.72%，主要原因是：报告期支付供应商货款所致；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 13 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 95,769,248.41-80,387,034.24-19.14%营业成本 78,491,608.68 81.96%65,519,290.67 81.5%19.80%毛利率 18.04%-18.48%-销售费用 3,577,931.93 3.74%3,197,177.79 3.98%11.91%管理费用 7,645,991.60 7.98%7,230,059.20 8.99%5.75%研发费用 271,689.40 0.28%0 0%100.00%财务费用 24,843.85 0.03%15,778.76 0.02%57.45%信用减值损失 62,892.77 0.07%-56,610.56-0.07%211.10%资产减值损失-107,842.48-0.11%-263,369.93-0.33%-59.05%其他收益 73,168.03 0.08%27,745.44 0.03%163.71%投资收益 124,618.05 0.13%207,216.31 0.26%-39.86%公允价值变动收益 2,821.60 0.00%-100.00%资产处置收益 0 0%-0%0%汇兑收益 0 0%-0%0%营业利润 5,844,053.58 6.1%4,209,070.37 5.24%38.84%营业外收入 341.68 0.0%376.30 0%-9.2%营业外支出 1,206.12 0.0%314,889.95 0.39%-99.62%净利润 5,608,735.76 5.86%3,801,621.72 4.73%47.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：报告期末销售费用 3,577,931.93 元，较上年同期增加 11.91%，主要为报告期职工薪酬、中标服务费增加所致；2.研发费用：报告期末研发费用 271,689.40 元，较上年同期增加 100.00%，主要为报告期新增研发投入所致；3.财务费用：报告期末财务费用 24,843.85 元，较上年同期增加 57.45%，主要原因为报告期利息收入减少所致；4.信用减值损失：报告期信用减值损失 62,892.77 元，较上年同期增加 211.10%，主要原因为报告期应收账款计提坏账准备所致；5.资产减值损失：报告期资产减值损失-107,842.48 元，较上年同期减少 59.05%，主要原因为报告期存货跌价准备计提减少所致；6.其他收益：报告期其他收益 73,168.03 元，较上年同期增加 163.71%，主要原因为报告期人员较稳定，收到就业保障中心的稳岗补助及留工补助增加所致；7.投资收益：报告期投资收益 124,618.05 元，较上年同期减少 39.86%，主要原因为报告期购买理财减少所致；8.公允价值变动收益：报告期公允价值变动收益 2821.60 元，较上年同期增加 100.00%，主要原因为报告期末银行理财产品产生浮动盈亏所致；9.营业利润：本期与上年同期相较增加 38.84%，主要原因为：报告期加强了采购管理，采购成本下降所致；10.营业外支出：报告期营业外支出 1,206.12 元，较上年同期减少 99.62%，主要原因为上年捐赠图书14 314,704.45 元，报告期无此项捐赠支出所致。11.净利润：报告期净利润 5,608,735.76 元，较上年同期增加 47.54%，主要原因为报告期营业收入增加和营业外支出减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,197,630.38 79,959,246.40 19.06%其他业务收入 571,618.03 427,787.84 33.62%主营业务成本 78,023,271.09 65,121,942.90 19.81%其他业务成本 468,337.59 397,347.77 17.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 图书 88,180,987.25 73,755,805.61 16.36%16.8%17.49%0.64%资源数据库及配套软硬件 2,849,100.38 1,637,138.25 42.54%42.48%48.90%3.89%图书馆外包服务 3,610,616.15 2,165,652.59 40.02%48.07%76.06%26.5%音像 556,926.60 464,674.64 16.56%2,328.15%2,913.51%2,880.74%合计 95,197,630.38 78,023,271.09 18.04%19.06%19.81%1.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司主营业务未发生变化，图书业务为公司主要收入来源，收入构成波动较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 7,689,517.50 8.03%否 2 客户 2 7,133,603.73 7.45%否 3 客户 3 3,163,097.54 3.3%否 4 客户 4 2,842,721.19 2.97%否 5 客户 5 2,530,218.23 2.64%否 合计合计 23,359,158.19 24.39%-15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 20,626,198.07 29.3%否 2 供应商 2 8,388,499.60 11.92%否 3 供应商 3 7,481,372.16 10.63%否 4 供应商 4 2,904,852.61 4.13%否 5 供应商 5 2,584,930.01 3.67%否 合计合计 41,985,852.45 59.65%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,286,410.31-4,717,737.92 275.64%投资活动产生的现金流量净额-5,535,611.84 4,959,203.21-211.62%筹资活动产生的现金流量净额-3,451,860.08-3,538,640.98 2.45%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 8,286,410.31 元与上年期末相较增加 275.64%，主要原因为：报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。2.投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-5,535,611.84 元与上年期末相较减少 211.62%，主要原因为：报告期购买银行理财产品减少所致。3.筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-3,451,860.08 元与上年期末相较增加 2.45%，变动较小。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州汲古轩信息科技有限公司 控股子公司 数据库开 发服务、书报刊批 发零售 2,000,000 6,254,055.88 6,066,913.12 4,014,673.35 1,378,654.90 杭州玄鸟控股子公古籍类出 2,000,000 8,324,450.82 3,184,890.48 21,592,500.44 1,997,732.99 16 文化传媒有限公司 司 版物批 发、零售 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 报告期末：公司有两家全资子公司 1、杭州汲古轩信息科技有限公司，为公司的全资控股子公司，成立于 2012 年 03 月 15 日，注册号为：9133010658989849XY,公司注册资金 200 万元，公司经营范围：网络信息技术、计算机软硬件、电子产品、数据库的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，图文设计，动画设计；批发、零 售：计算机软硬件及配件，办公用品，文体用品。报告期内实现营业收入 401.47 万元，净利润 137.86万元。2、杭州玄鸟文化传媒有限公司，为公司的全资控股子公司，成立于 2020 年 05 月 09 日，注册号为：9 1330106MA2HX9Y4X5，公司注册资金 200 万元，公司营业范围：出版物批发、出版物零售，史料、史志编辑服务，信息技术咨询服务，技术开发、技术转让，咨询策划服务等。报告期内实现营业收入：2159.25 万元，净利润：199.77 万元。2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 5,352,821.60 0 不存在 合计合计-5,352,821.60 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 1财务方面：报告期内公司总资产为 5,310.27 万元，较上年同期 4,541.74 万元，同比增加 768.53 万元，增加 16.92%，报告期内资产负债率为 58.77%，上年同期 48.33%，公司的运营能力有所提高。2经营方面：报告期内，公司实现营业收入 9,576.92 万元，同比增长 19.14%，实现净利润 560.87 万元，较上年同期 380.16 万元，同比增加 47.54%，公司的运营能力稳步提高；公司在营收增长同时保17 持了一定的利润，符合持续经营的标准。3经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定。以及公司的持续经营体系运行良好，形成了稳定的经营管理和市场资源，此外，内部控制体系也运行良好，有效了解和控制财务业务风险，保持着良好的公司独立自主经营能力，主要财务、业务等经营指 标健康，报告期内未发生影响公司持续经营的事项。综上，公司具有良好的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供担保 10,000,000.00 3,000,000.00 委托理财 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：19 本次偶发性关联交易属于公司纯受益的关联交易,公司实际控制人为公司担保，有利于公司生产经营活 动中向银行获取短期流动资金贷款。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 4,023,345.65 7.58%银行借款抵押 房屋建筑物 投资性房地产 抵押 2,169,130.63 4.08%银行借款抵押 总计总计-6,192,476.28 11.66%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：此项资产权利受限主要是因为企业为了获取银行授信额度抵押资产所致，能更好的促进企业正常开展生产经营活动。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期本期变动变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 4,750,000 47.50%0 4,750,000 47.50%其中：控股股东、实际控制人 4,230,000 42.30%0 42,300,000 42.30%董事、监事、高管 520,000 5.20%0 520,000 5.20%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 5,250,000 52.50%0 5,250,000 52.50%其中：控股股东、实际控制人 5,2