870788_2022_ST润雅_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 证券代码：870788 证券简称：ST 润雅 主办券商：恒泰长财证券 2022 年度报告 ST 润雅 NEEQ:870788 天津润雅科技股份有限公司 TianjinRunyaScienceTechnologyDevelopment Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 11 月 3 日，收购人辽宁登赛与转让方杨志华签署股份转让协议、表决权委托协议及股份质押协议。转让方杨志华将其持有的润雅科技 3,399,900 股股份转让给收购人辽宁登赛，占润雅科技总股本的 67.998%，其中包括 849,900 股流通股股份（占润雅科技总股本的 16.998%）和 2,550,000 股限售股股份（占润雅科技总股本的 51.00%）。由于收购人辽宁登赛本次收购的股份包括 2,550,000 股限售股股份，故本次收购中的限售股股份将在解除限售后过户至收购人辽宁登赛名下。股份转让协议签署的同时，收购人辽宁登赛与转让方杨志华就限售股股份签署表决权委托协议及股份质押协议，限售股股份在解除限售过户至收购人辽宁登赛名下之前，转让方杨志华将限售股股份的表决权委托给收购人辽宁登赛行使，并在解除限售之前将限售股股份质押给收购人辽宁登赛。2023 年 1 月 20 日，上述无限售股份通过特定事项协议转让完成，使得挂牌公司控股股东发生变更，由杨志华变更为辽宁登赛新能源有限公司。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨志华、主管会计工作负责人钱成宇及会计机构负责人（会计主管人员）钱成宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）接受天津润雅科技股份有限公司（以下简称“润雅科技”）的 委托，对公司 2022 年度财务报表进行审计，并出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告（鹏盛A 审字202300058 号）。董事会根据全国中小企业股份转让系统挂 牌公司信息披露细则的规定，就上述审计报告的涉及事项出具了专项说明，说明如下：一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落的内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，润雅科技公司 2020年发生净亏损 2,292,379.22 元，2021 年发生净亏损 3,913,465.75 元，2022 年发生净亏损 725,523.29元，连续三年亏损，2020 年、2021 年、2022 年公司营业收入分别为 34,893,436.05 元、17,115,266.31元、4,346,261.51 元，收入呈逐年大幅下降趋势，截至 2022 年 12 月 31 日，累计未分配利润-8,924,483.19 元，这些事项或情况，表明存在可能导致对润雅科技持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。5 二、董事会针对审计意见涉及事项的说明 公司董事会认为，鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对润雅科技 2022 年度财务报告出具了非标准审计意见，董事会认为该报告的内容客观地反映了公司的实际情况。主要原因是润雅科技截止 2022年公司亏损 725,523.29 元，期末累计未分配利润-8,924,483.19 元，截至 2022 年 12 月 31 日，公司净资产 242,100.47 元，虽然为正数，负债已低于资产总额，2022 年公司净利润为-725,523.29 元，较上年同期增加了 81.46%，但还存在不确定性因素。这些情况导致会计师事务所对于公司持续经营能力进行强调。公司管理层根据目前生产经营情况积极采取措施来保障公司的持续经营能力。公司在 2023 年将 采取以下措施改善持续经营能力：（1）调整产品结构，增加储能销售、储能技术服务等业务，增加营业收入。（2）公司依托股东既有的风电和光伏项目资源，嫁接销售渠道，迅速扩张市场规模，营业规模不断扩大，盈利能力逐步增强。（3）加强技术研发力量，提高产品技术含量，增加毛利较高的技术服务业务，提高公司利润率。通过以上措施，董事会认为，公司的持续经营能力将在 2023 年度得到改善。三、董事会意见 公司董事会认为：鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取 有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场拓展风险 公司新型储能系统集成解决方案技术服务业务，新型储能业务刚刚发展，市场渠道和客户资源存在不确定性，对公司开拓市场造成一定影响。应对措施：公司及时把握市场信息，招聘营销人才，加强市场开拓，并依托现有开发电站的项目资源积累客户。2、市场竞争加剧风险 公司新型储能系统集成解决方案技术服务业务，随着国家“碳达峰、碳中和”战略的实施，新能源电站增加将给储能产业带来爆发式的发展,更多的企业转向储能系统集成业务,潜在的生产会加剧市场的竞争风险。应对措施：公司吸引专业人才，加大研发力量，增强自己的核心竞争力。3、上游产品原材料价格波动风险 锂电电芯是新能源储能系统重要组成部分，锂电电芯材料碳酸锂价格波动较大，储能系统集成价格随之波动。6 应对措施：随时掌握上游产品原材料价格变化情况，采取上下游联动模式，同时提升产品的技术含量，以抵消价格波动带来的影响。4、核心技术人员流失风险 公司的核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈，若公司核心技术人才流失，将会对公司的业务发展造成不利影响。应对措施：加大专业人才的招聘，建立积极有效的激励政策，同时加强产品标准化研发，以减少人才流失对公司的发展的影响。5、公司治理的风险 公司刚刚收购整合完成，新的管理层规范治理意识有待进一步提升，在生产经营过程严格执行公司治理和内部控制体的相关规定。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中存在因内部治理不规范而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：加强管理层规范管理有关制度、法规的培训，提高规范意识，任职期间认真履行法人治理结构及监管政策的相关规定。6、应收账款占比较高的风险 截至 2022 底，公司应收账款账面价值为3,021,000.00 元，占资产总额比例为 87.72%。公司 2022 年新增储能技术服务业务，年底发生较大一笔业务，因疫情影响储能项目不能按时开工，未能及时结算，如果应收账款不能及时收回，公司将存在资金周转不畅的风险。应对措施：公司 2023 年加强对应收账款的管理，与客户及时沟通，跟踪客户项目开工及回款情况及时收回应收账款，同时关注客户信用情况，与优质客户进行长期合作。7、外汇汇率波动的风险 报告期公司继续从事外贸出口业务，2022 年外贸收入占主营业务收入比重为 40.17%。公司外贸业务主要以美元报价和结算，汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有一定的不确定性。汇率的波动将对公司业绩造成一定影响。应对措施：公司将在确定销售价格、回款信用期时，考虑外汇波动的风险。为减少汇率波动风险，公司会积极催收应收外汇款项，利用银行金融工具，实现远期汇率锁定，以尽可能减少汇率波动风险。同时调整业务结构，减少外贸业务。8、与持续经营相关的重大不确定性风险 截 止 2022 年 12 月 31 日，公 司 累 计 未 分 配 利 润-8,924,483.19 元，比去年同期略有上升，存在可能导致对持续经营能力产生重大的不确定性。应对措施：公司积极开拓新业务新市场，报告期新增储能技术服务业务 230 多万元，今后公司将继续加强力量，推进储能销售业务、储能技术服务业务，公司持续经营能力逐步增强。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生重大变化，具体说明：2023 年公司业务有所7 调整，减少出口贸易及相关业务，增加了储能系统集成解决方案技术服务业务和储能系统销售业务。所以相应减少汇兑损益波动的风险、增值税出口退税政策变动的风险、国际经济形势不确定性的风险，增加了市场拓展风险、市场竞争加剧风险、上游产品原材料价格波动风险；公司刚刚收购完成，新的管理层正在入驻，公司治理的风险有所增加；报告期末,公司的流动比率为 1.09，短期偿债能力有所增加。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、润雅科技 指 天津润雅科技股份有限公司 控股股东、辽宁登赛 指 辽宁登赛新能源有限公司 股东大会 指 天津润雅科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津润雅科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津润雅科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期初、期初 指 2022 年 1 月 1 日 报告期末、期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 天津润雅科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师事务所 指 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 指 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津润雅科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Runya Science Technology Development Co.,Ltd.-证券简称 ST 润雅 证券代码 870788 法定代表人 杨志华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王芳 联系地址 天津市武清开发区创业总部基地服务外包区 C09 号办公楼北楼 3层 电话 022-82160588 传真 022-82101717 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市武清开发区创业总部基地服务外包区 C09 号办公楼北楼 3层 邮政编码 301700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究与技术服务业（M）-专业技术服务业（74）-其他专业技术服务业（749）-其他未列明专业技术服务业（7499）主要业务 新型储能系统集成解决方案技术服务。主要产品与服务项目 为新能源储能项目提供系统集成解决方案、运营维护等专业技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 控股股东为（杨志华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨志华），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911202227522478581 否 注册地址 天津市武清开发区创业总部基地服务外包区 C09号办公楼北楼 3 层 否 注册资本 5,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张繁荣 陈影 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21层 2101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 1 月 20 日，挂牌公司控股股东发生变更，由杨志华变更为辽宁登赛新能源有限公司。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,346,261.51 17,115,266.31-74.61%毛利率%48.69%7.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-725,523.29-3,913,465.75 81.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-882,988.34-1,866,106.06 52.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.56%1,769.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.75%843.94%-基本每股收益-0.15-0.78 120.51%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 2,678,002.02 4,842,331.44-44.70%负债总计 2,435,901.55 7,020,183.25-65.30%归属于挂牌公司股东的净资产 242,100.47-2,177,851.81 111.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.05-0.44 111.12%资产负债率%（母公司）90.96%144.98%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.09 0.62-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-138,689.65-1,175,778.90 88.20%应收账款周转率 2.09 6.57-存货周转率 2.60 30.45-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-44.70%-35.66%-营业收入增长率%-74.61%-50.95%-净利润增长率%81.46%-70.72%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）105,101.75 委托他人投资或管理资产的损益 2,949.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,413.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 157,465.05 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 157,465.05 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 12 2 2、会计政策、会计估会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 2022 年 12 月 23 日，公司与中通远洋投资股份有限公司共同出资设立控股子公司“山东润雅科技有限公司”，公司以货币形式认缴山东润雅科技有限公司注册资本 1.6 亿元人民币，持有山东润雅科技有限公司股权比例 80%；中通远洋以货币形式认缴山东润雅科技有限公司注册资本 0.4 亿元人民币，持有山东润雅科技有限公司股权比例 20%,本期山东润雅科技有限公司纳入合并范围。山东润雅科技有限公司为新成立公司，2022 年度未建立账套，未发生业务，未并表。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、新增业务、新增业务 2021 年，国家发展改革委、国家能源局联合印发的 关于加快推动新型储能发展的指导意见提出，到 2025 年，实现新型储能装机规模达到 3000 万千瓦以上的目标。2020 年2025 年中国电化学储能装机规模复合增速超 56%，储能行业迎来最大发展机遇期。为了增强持续盈利能力，公司今年新增新型储能系统集成解决方案技术服务及储能电站运维业务。储能系统包括电池储能系统、电力转换设备、并网设备（变压器、开关柜）等硬件设备以及能量管理系统、储能交易等软件配套。储能系统集成业务涉及系统设计、软硬件采购、系统交付，以及系统及其设备和部件的性能保证。运维服务包括例行维护、电池补容以及根据用户需要提供储能电量交易服务。公司依托于专业的技术团队，聚焦储能智能解决方案，致力于通过模块化、可扩展、高循环、长寿命的储能系统为客户提供高安全、高性价比、高效率的新能源侧解决方案、电网侧解决方案、用户侧定制化解决方案以及微电网储能解决方案，为客户提供包括需求分析、方案设计、系统集成与施工调试等全生命周期的完整系统解决方案服务和高效可靠的储能系统集成产品，并实现盈利。公司根据实际运营情况建立增效节支的采购模式、销售模式。2、贸易业务、贸易业务 近两年因疫情影响及行业发展状况，公司贸易业务逐渐缩减。公司贸易业务主要是通过提供外贸综合服务以及自营进出口业务，依靠专业人员和专业优势，以巨大的交易量和较小的买卖货物的价差实现盈利。（1）采购模式 公司的采购模式主要是基于外贸综合服务业务和国外客户的需求向上游的供应商采购货物，签订采购合同，完成外贸业务流程中货物流转的租船订舱、报关报检、收汇结汇、退税等环节。公司的采购以订单式采购为主，公司依托十几年的外贸服务经验和在天津地区的良好声誉，已经积累了许多供应商资源。（2）销售模式 公司通过参加展会、阿里巴巴平台、EC 数据宝、环球资源、谷歌搜索等网站积累客户，为客户推荐产品，通过良好的沟通、服务和丰富的外贸业务经验的积累为客户创造最大价值，从而形成了一定的客户群，也获得了客户的认可。通过亚马逊平台加强产品推广，企业推广，适应现在越来越多的年轻客户的多渠道，小批量，多批次的采购需求。寻找并满足客户个性化的需求。报告期内及报告期后至报告披露日，公司结合自己实际情况，根据行业和市场发展状况对商业模式进行调整。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2022 年公司营业收入为 4,346,261.51 元，其中储能系统集成方案解决技术服务收入为 2,300,503.63 元，占比为 52.93%。公司主营业务变更为储能系统集成方案解决技术服务业务，随之，主要产品和服务、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源、商业模式等都发生变化。公司主营业务及商业模式的变化会增强公司持续经营的盈利能力。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 109,106.35 4.07%268,937.03 5.55%-59.43%应收票据 应收账款 2,316,100.00 86.49%1,713,659.10 35.39%35.16%存货 0.00 0.00%858,902.69 17.74%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,311.56 0.76%83,977.51 1.73%-75.81%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 预付款项 176,733.92 6.60%882,687.96 18.23%-79.98%其他应收款 18,936.03 0.71%176,656.32 3.65%-89.28%其他流动资产 36,814.16 1.37%440,394.11 9.09%-91.64%长期待摊费用 0.00 0.00%417,116.72 8.61%-100.00%应付账款 1,126,749.93 42.07%3,099,655.31 64.01%-63.65%应付职工薪酬 99,711.37 3.72%46,954.22 0.97%112.36%应交税费 134,493.53 5.02%1,270.80 0.03%10,483.38%其他应付款 489,882.48 18.28%3,295,123.57 68.05%-85.13%股本 5,000,000.00 186.71%5,000,000.00 103.26%0.00%15 资本公积 3,813,749.07 142.41%668,273.5 13.8%470.69%盈余公积 352,834.59 13.18%352,834.59 7.29%0.00%未分配利润-8,924,483.19 -333.25%-8,198,959.90-169.32%8.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：截至报告期末货币资金余额为 109,106.35 元，较期初减少了 159,830.68 元，降幅59.43%，主要是本期业务量减少，同时报告期末公司清算了一部分供应商的应付账款所致。2.应收账款：截至报告期末应收账款余额为 2,316,100.00 元，较期初增加了 602,440.90 元，增幅 35.16%，主要系新增业务同时给客户一定账期所致。3.存货：截至报告期末存货为 0.00 元，较期初减少了 858,902.69 元，减幅 100.00%，主要系存货丢失本期全部计提跌价准备所致。4.预付账款：截至报告期末预付账款余额为 176,733.92 元，较期初减少了705,954.04元，减幅79.98%，主要原因是本期受疫情影响和公司战略调整，贸易业务大量缩减，导致预付账款减少。5.应付账款：截止报告期末应付账款余额为 1,126,749.93 元,较期初减少了 1,972,905.38 元,降幅 63.65%,主要原因是本期受疫情影响和公司战略调整，贸易业务大量缩减，同时本期清算了一部分供应商的货款。6.其他应付款：截止报告期末其他应付款余额为 489,882.48 元，较期初减少了2,805,241.09 元，减幅 85.13%，主要是本期因经营需要应付原控股股东、原实际控制人 3,145,475.57 元往来款豁免调减本科目所致。7.资本公积：截止报告期末资本公积余额为 3,813,749.07 元，较期初增加了 3,145,475.57 元，增幅 470.69%，主要系本期应付原控股股东、原实际控制人 3,145,475.57 元往来款豁免调增至本科目所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,346,261.51-17,115,266.31-74.61%营业成本 2,229,929.75 51.31%15,838,480.21 92.54%-85.92%毛利率 48.69%-7.46%-销售费用 227,037.98 5.22%912,926.71 5.33%-75.13%管理费用 1,147,283.25 26.40%2,203,480.98 12.87%-47.93%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用-21,131.83-0.49%70,156.79 0.41%-130.12%信用减值损失-778,357.00 -17.91%4,900.25 0.03%-15,984.03%资产减值损失-858,902.69 -19.76%44,342.77 0.26%-2,036.96%其他收益 105,101.75 2.42%-1,996,763.22-11.67%105.26%投资收益 2,949.72 0.07%4,152.50 0.02%-28.97%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%16 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-774,936.87-17.83%-3,858,716.78-10.86%79.92%营业外收入 49,413.58 1.14%5,691.75 0.03%768.16%营业外支出 0.00 0.00%60,440.72 0.35%-100.00%净利润-725,523.29-16.69%-3,913,465.75-22.87%81.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期内，公司实现营业收入为 4,346,261.51 元，较上年同期减少了 12,769,004.80 元，同比下降了 74.61%，主要原因是报告期受疫情和国际市场环境影响，海运费价格飙升,国外购买力下降，国内外汇管制严格，部分国家无法收汇，业务无法开展导致出口收入下降，另公司报告期内业务进行调整，缩减部分贸易业务，新增业务还未产生大量收入。2.营业成本：报告期内，公司营业成本为 2,229,929.75 元，较上年同期减少了 13,608,550.46 元，同比下降了 85.92%，主要系营业收入下降同比成本相应减少。3.毛利率：报告期内，公司毛利率为 48.93%，较上年同期增加 41.47%，主要是本期新增储能项目方案技术服务收入 2,300,503.63 元，占总收入比为 52.93%，且毛利率达到 94.00%，毛利较高所致。4.管理费用：报告期内,公司管理费用为 1,147,283.25 元,较上年同期下降了-47.93%，主要系本期长期待摊费用摊销减少 583,963.60 元、职工薪酬、办公费用有所减少所致。5.营业利润：报告期内，公司营业利润为-774,936.87 元，较上年同期增加 3,083,779.91 元，增幅 79.92%，主要原因是报告期内公司新增储能项目方案技术服务收入 2,300,503.63 元，毛利较高，同时本期公司加强管理，增收节支，管理费用、销售费用有所下降。6.信用减值损失：报告期内，公司信用减值损失为-778,357.00 元，较上年同期多计提损失 783,257.25元，主要原因是报告期内预付芜湖南翎羽绒有限公司 817,626.25 元中，单项计提坏账准备 654,101.00元，本期新增计提坏账 124,256.00 元。7.净利润：报告期内，公司净利润为-725,523.29 元，较上年同期增加了 81.46%，主要原因是报告期内新增毛利较高的储能项目方案技术服务收入 2,300,503.63 元，同时公司缩减其他毛利较低的贸易业务，进一步采取有效措施降低整体管理费用和销售费用，提高营业利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,346,261.51 16,827,871.09-74.61%其他业务收入 0.00 287,395.22-100.00%主营业务成本 2,229,929.75 15,774,980.23-85.92%其他业务成本 0.00 63,499.98-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 出口 2,027,253.72 2,035,758.13-0.42%-86.91%-86.04%-6.25%内销 18,504.16 56,241.68-203.94%-98.62%-95.27%-215.09%17 技术服务 2,300,503.63 137,929.94 94.00%100.00%100.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营收入新增技术服务收入 2,300,503.63 元。2021 年，国家发展改革委、国家能源局联合印发的关于加快推动新型储能发展的指导意见提出，到 2025 年，实现新型储能装机规模达到 3000 万千瓦以上的目标。2020 年2025 年中国电化学储能装机规模复合增速超 56%，储能行业迎来最大发展机遇期。为了增强持续盈利能力，公司 2022 年新增新型储能系统集成解决方案技术服务及储能电站运维业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 双杰新能有限公司 2,438,000.00 53.33%否 2 SOCLA S.A.S 1,892,559.72 41.40%否 3 Brand Ventures Pty Ltd AFT Brand Ventures Trust 116,187.86 2.54%否 4 COMERCIAL IMP.TEXTIL CANDELA,S.L.U.103,634.72 2.27%否 5 上海优匙电子商务有限公司 17,739.70 0.39%否 合计合计 4,568,122.00 99.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 沧县宏达铸造有限公司 1,678,247.06 68.86%否 2 天津亿海通机械设备制造有限公司 311,966.38 12.80%否 3 天津市腾艺飞金属制品有限公司 154,147.15 6.32%否 4 天津市中汇筛制品有限公司 105,018.96 4.31%否 5 天津莎美尔地毯有限公司 103,320.74 4.24%否 合计合计 2,352,700.29 96.53%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-138,689.65-1,175,778.90 88.20%投资活动产生的现金流量净额 2,941.33 4,152.50-29.17%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 18 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额:报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-138,689.65 元，较同期增加88.20%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金减少17,219,578.68 元，同比减少79.02%。投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 2,941.33 元，较上年同期下降了 1,211.17 元，同比下降了 29.17%，主要系本期减少投资理财产品所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东润雅科技有限公司 控股子公司 新兴能源技术研发，技术服务。200,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0.00 0.00 不存在 合计合计-0.00 0.00-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司新增主营业务增强持续盈利能力 2022 年公司新增新型储能系统集成解决方案技术服务及储能电站运维业务。其中储能系统集成解决方案技术服务业务本年度发生额 2,300,503.63 元，2022 年公司净利润为-774,936.87 元，同比增幅79.92%。2、新型储能业务政策支持 随着国家“碳达峰、碳中和”战略的实施，将给储能产业带来爆发