837392_2022_天石纳米_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 1 2022 年度报告 天石纳米 NEEQ:837392 浙江天石纳米科技股份有限公司（ZHEJIANG TIANSHI NANOMETER SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD）浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5 月 21 日公司召开了 2021 年年度股东大会，通过了 2021 年度报告、关于确认公司 2019 年至 2021 年关联交易的议案等 16 项议案。2022 年 8 月，公司通过了国家级专精特新“小巨人”评审。浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .158158 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周新民、主管会计工作负责人吴向红及会计机构负责人（会计主管人员）吴向红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业竞争风险 公司所处细分行业为轻质碳酸钙行业，目前轻质碳酸钙行业格局分散，低端产品的进入门槛较低,生产企业众多，属于充分竞争市场；虽然公司起步较早,拥有较广泛的客户群，市场占有量大，并形成了一定的规模效应,但面对不断加剧的行业竞争，公司若不能及时有效地应对竞争，会因恶性价格竞争而导致盈利能力降低。报告期非经常性损益占比较高 2022 年公司非经常性损益为 705.72 万元，占当期净利润22.34%，占净利润比例较高，主要系收到政府补助款。如果无法持续获得政府补助，将对公司的经营业绩产生一定影响。所得税政策变化风险 2020 年 12 月公司通过了国家级高新技术企业复评。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有，且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。由于高新技术企业每三年评一次，若达不到高新技术企业要求，将无法享受高新技术企业税收优惠政策到来的好处，会对公司经营业绩产生一定 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 5 的影响。业绩波动的风险 由于原材料价格上涨、下游市场需求下降等原因，可能会对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、行业起步较晚 我国碳酸钙行业起步较晚，以往发展重心主要集中在普通碳酸钙产品，高端碳酸钙产品在核心技术、生产工艺及装备等方面与发达国家仍存在一定差距。此外，行业还在转型发展期，产品同质化现象较为严重，一定程度上限制行业发展。未来随着国家的鼓励和企业的研发投入，高端碳酸钙产品以及功能化、专用化的碳酸钙产品必将加快发展。2、高端人才相对短缺 高端碳酸钙产品涵盖较高的技术含量，存在核心技术壁垒。而我国碳酸钙产业以往以普通产品为主，相关的高端技术人才培养力度不足，导致高端人才相对缺乏，一定程度上阻碍了行业的发展。未来随着高校、企业对人才的培养，以及产学研的结合，人才短缺将会缓解，有利于行业长期发展。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 浙江天石纳米科技股份有限公司?浙江天一 指 浙江天一新材料有限公司?广西天石 指 广西天石新材料有限公司?崇左天石 指 崇左天石纳米科技有限公司 灵石矿业 指 建德市灵石矿业有限责任公司 白沙小贷 指 建德市白沙小额贷款有限公司 信用社 指 浙江建德农村商业银行股份有限公司?券商 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元?律师事务所 指 北京大成(杭州)律师事务所?审计机构 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)法律意见书 指 北京大成律师事务所关于浙江天石纳米科技股份有限公司召开股东大会的法律意见书?审计报告 指 浙江天石纳米科技股份有限公司审计报告 股东大会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司监事会 三会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会?高级管理人员 指 浙江天石纳米科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书?报告期 指 2022 年 1 月-12 月?浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 6 公司章程 指 浙江天石纳米科技股份有限公司章程?碳酸钙 指 一种无机化合物,化学分子式 CaCO3,呈中性,基本上不溶于水,溶于盐酸。它是地球上常见物质,存在于石灰石、方解石、大理石等岩石内,亦为动物骨骼或外壳的主要成分。碳酸钙是重要的建筑材料,工业上用途甚广。碳酸钙又是钙离子和碳酸根离子结合生成的,所以既是钙盐也是碳酸盐。?氢氧化钙 指 一种白色粉末固体,化学分子式 Ca(OH)2,俗称熟石灰、消石灰,加入水后,呈上、下两层,上层水溶液称作澄清石灰水,下层悬浮液称作石灰乳或石灰浆。上层澄清石灰水可以检验二氧化碳,下层浑浊液体石灰乳是一种建筑材料。氢氧化钙是一种白色固体粉末,微溶于水,也属于强碱,具有碱的通性,对皮肤有腐蚀作用。氢氧化钙在工业中有广泛的应用。它是常用的建筑材料,也用作杀菌剂和化工原料等。氧化钙 指 一种无机化合物,化学分子式 CaO,俗称生石灰。物理性质是表面白色粉末,不纯者为灰白色。含有杂质时呈淡黄色或灰色,具有吸湿性。氧化钙在工业中有广泛的应用。?预聚体 指 NPCC-PDMS-GCC 三元复合预聚体（简称纳米钙预聚体），采用纳米合成技术、表面功能化修饰技术及无机-有机杂化聚合工艺而制备出的具有一定长程有序性和低密度微观网络结构特征的无机-有机功能性复合材料。纳米钙预聚体，与现有有机硅基料相比，具有挥发份低、物相均一性好，触变性高、物理化学性质稳定、综合成本低的技术特点，可用于制备各种单、双组分湿气固化型硅酮密封胶，尤其适合光伏组件、电子电气元件封装等工业胶的生产，可显著提高成品胶的外观质量、机械力学性能、电学性能以及抗湿热老化性能。浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天石纳米科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG TIANSHI NANOMETER SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD TIANSHI NANOMETER?证券简称 天石纳米 证券代码 837392 法定代表人 周新民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈春玉 联系地址 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 电话 0571-58313217 传真 0571-58313217 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 邮政编码 311600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江天石纳米科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）无机盐制造 C-26-1-3 主要产品与服务项目 碳酸钙系列产品(含食品添加剂(轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、重钙)、纳米钙预聚体制造;纳米科技研发;碳酸钙系列产品(含食品添加剂(轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、重钙)销售;经营进出口业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）99,729,000.00 优先股总股本（股）300,000.00 做市商数量 0 控股股东 控股股东为周新民 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周新民），一致行动人为（周红星、周元新、周 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 8 新月、周新良、刘建高）注：周红星、周元新、周新月、周新良及刘建高 5 名股东为实际控制人周新民之近亲属，根据上市公司收购管理办法，上述 5 名股东为实际控制人周新民之一致行动人。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100143982486L 否 注册地址 浙江省杭州市建德市下涯镇 否 注册资本 99,729,000.00 否 注册资本与股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券、光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马世新 陈美鱼 吕洪仁 4 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 公司于 2022 年 3 月 15 日完成持续督导主办券商变更，公司持续督导主办券商由财通证券股份有限公司变更为光大证券股份有限公司，本次变更内容详见公司 2022 年 3 月 17 日于全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定信息披露平台披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2022-012）。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 218,738,927.33 190,560,661.24 14.79%毛利率%29.25%32.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,591,693.01 43,263,304.68-26.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,534,491.55 29,612,468.47-17.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.76%23.92%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.24%16.37%-基本每股收益 0.32 0.43-25.58%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 377,224,307.35 329,397,594.97 14.52%负债总计 170,104,605.79 131,883,871.04 28.98%归属于挂牌公司股东的净资产 207,119,701.56 197,513,723.93 4.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 1.98 5.05%资产负债率%（母公司）43.99%38.54%-资产负债率%（合并）45.09%40.04%-流动比率 2.2308 3.4322-利息保障倍数 39.13 57.58-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,320,618.61 15,127,731.87 140.09%应收账款周转率 4.56 3.76-存货周转率 6.64 7.01-浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.52%-1.97%-营业收入增长率%14.79%7.22%-净利润增长率%-26.98%23.22%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 99,729,000.00 99,729,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 300,000.00 300,000.00 0.00%六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 245,945.01 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,382,900.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 918,428.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-169,287.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,377,986.18 所得税影响数 1,320,784.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,057,201.46 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 11 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业。主要生产碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙三大系列产品，产品除了在国内销售外，还出口到美国、巴西、墨西哥、意大利、印度、泰国、马来西亚、韩国等多个国家。公司商业模式可具体分为采购、生产、销售、研发和盈利模式。（一）采购模式采购模式 公司建立了合格供应商名录，每年对合格供应商进行评审，经评审合格的供应商列入合格供应商名录中，重要物资均从列入合格供应商名录中的供应商采购。采购模式严格按照 ISO9001 质量管理体系的采购控制程序执行。公司生产主要耗用原材料和能源分别为矿石、硬脂酸和煤炭，原材料和能源的耗用量大且稳定，为了控制其质量与供应量，公司采取按年签订采购框架协议，具体数量按照实际订单确定。（二）生产模式生产模式 公司主要实行“以销定产”和“销售预测”的生产模式，以市场需求为导向，根据销售合同和订单辅以合理的市场预测制定生产计划统筹协调公司资源。公司市场部接收客户订单后，开具书面需货通知并下达生产部，生产部按合同或订单要求组织生产，产出产品经品管部检验合格后入库，由市场部负责产品出库及客户供货。公司也会根据多年的行业经验和对市场的判断提前进行生产，缩短一些订单的交付周期，同时也降低生产成本，这一模式有效保持了公司产品交付的机动性。同时为保证质量，生产过程中从立窑、消化到生浆精制阶段为集中供应、集中管理，生浆经抽验合格后供应到不同的生产线并由不同生产线主管分别管理。生产过程中对质量的把控从原料进厂到产品出厂严格检验，层层把关，公司整个生产及服务过程已通过 ISO9001 质量管理体系认证，进而保证将符合用户需求的产品交到用户手中。（三）销售模式（三）销售模式 公司的产品销售由市场部负责。主要采取直销模式，由公司直接与下游客户对接进行销售，另有少数销售采用的是贸易商交易模式。销售人员按分管的业务划分责任客户和目标客户，不按产品类别分设专门的销售人员。公司对销售人员按实际完成业绩进行考核，考核模式采用底薪加业务提成的方式，这有助于销售队伍的稳定和销售人员积极性的提高。（四）研发模式（四）研发模式 公司采用自主研发的研发模式。碳酸钙下游应用领域十分广泛，市场的延伸和深度挖掘、产品竞争力的提升往往需要针对不同的应用特点而进行精细度、色度、改性等方面的产品性能开发。公司自成立以来一直注重科技研发，成立了研发部；2020 年 12 月公司通过“省级高新技术企业”复评；2021 年度，公司获得了浙江省“专精特新”中小企业、“浙江省品字标认证企业”等多项荣誉。（五）盈利模式（五）盈利模式 报告期内，公司主营业务为普钙轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、纳米碳酸钙的研发、生产和销售。公司拥有多项自主研发的核心技术和专利权，经过多年经营，行业知名度不断提高，以出色的研发能力、过硬的产品质量，开发和积累了众多优秀国内外客户，通过销售自行研发和生产的碳酸钙系列产品及相关中间产品获取利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化，主营业务未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 13 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 无-详细情况 专精特新认定详情专精特新认定详情：公司继 2021 年度被评为浙江省“专精特新中小企业”之后，于 2022 年 8 月通过了国家级专精特新“小巨人”企业评定。高新技术企业定详情高新技术企业定详情：依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)，公司于 2020 年 12 月 1 日通过了浙江省高新技术企业复审，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了我公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年公司的生产经营受国内外政治经济环境影响趋于深化，主营业务和拳头产品的市场竞争格局发生了一些变化，头部聚集效应日益显著。这一年，在公司董事会的正确领导指引下，各部门上下同心、通力配合，紧紧围绕“扩大规模提销量，结构调整促转型，加强管理增效益”的方针，认真贯彻落实年度经营目标计划，以上市为契机，强根基补短板、抢先机促发展。在艰难的环境下，公司依然实现了稳定的增长，守住了未来发展的阵地。现将 2022 年度企业经营情况总结如下：一、财务状况一、财务状况 本期期末总资产 37,722.44 万元，期初数为 32,939.76 万元，同比增长 14.52%；本期期末负债总额17,010.46 万元，期初数为 13,188.39 万元，同比增长 28.98%；本期期末净资产 20,711.97 万元，期初数为 19,751.37 万元，同比增长 4.86%，主要原因系报告期内实现净利润 3,159.17 万元所致。二、经营成果二、经营成果（一）营业收入状况 本期公司实现营业收入 21,873.89 万元，上年同期 19,056.07 万元，同比增长 14.79%，主要系本期产品结构调整及单价上调所致。（二）净利润情况 本期公司实现净利润 3,159.17 万元，上年同期 4,326.33 万元,同比下降 26.98%。主要原因系：1）去 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 14 年同期对灵石矿业的股权进行了转让，取得转让收益 878 万元，本期不存在上述事项。2）上年同期收回资金拆借款，冲回计提的信用减值损失 395 万元。（三）现金流量状况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为3,632.06万元，上年同期1,512,77万元，同比增长140.09%，主要原因系：1）与上年相比，本期销售收入同比增长 14.8%，销售商品收到的现金同比增加了 1,772.19万元；2）与上年相比，本期购买商品、接受劳务用银行承兑汇票支付占比增加，上述支付现金比上年同期减少了 653.26 万元。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-3,143.56 万元，上年同期 1,116.31 万元，同比下降381.60%。主要原因系：1）本期购买非保本理财净支出同比增加 4,000 万元；2）本期与构建固定资产、无形资产支付现金同比增加 353 万元。本期公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,810.54 万元，上年同期-3,481.05 万元，同比增长 47.99%。主要原因系：1）本期新增银行贷款 500 万元；2）本期偿还债务支付的现金比上年减少 2,200 万元。三、质量管理与技术研发情况三、质量管理与技术研发情况 1、报告期内公司承担了 1 个省级新产品的试制任务。此外，有多项新增设计开发工作。2、报告期内完成 5 项发明专利获得授权。其中，“高反应活性纳米氢氧化钙的工业化制备方法”抢在国内众多竞争对手前获得专利权，保障了 TH-9 拥有自主知识产权，为后续对外发展或合作增加有利条件。截止报告日，公司共获得专利授权 33 项，其中发明专利 13 项，实用新型专利 20 项。3、公司继 2021 年度被评为浙江省“专精特新中小企业”之后，于 2022 年 8 月通过了国家级专精特新“小巨人”企业评定。4、2022 年公司主导了全国化标委无机分会碳酸钙工作组的换届工作，参与了食品添加剂氢氧化钙、纳米碳酸钙等国家标准的制修订事宜。(二二)行业情况行业情况 、碳酸钙行业基本情况：碳酸钙是日常工业生产中重要的非金属矿物类基础原料，是发展新兴产业和高新技术的重要支撑材料，处于产业链的最前端，其对于我国工业基础框架的重大作用是无法取代的。依托丰富的石灰石、方解石等上游原材料资源以及快速发展的下游消费市场，我国碳酸钙行业不断发展，现已成为全球碳酸钙产业大国，无论是生产还是消费，近十年以来我国都是全球第一大国。、碳酸钙行业发展趋势：高端碳酸钙产品需求量不断提升，纳米级碳酸钙迎来重大发展机遇 随着我国经济高质量发展战略的提出，下游市场需求愈发活跃，碳酸钙产业技术进步不断提升，碳酸钙新产品涌现，产品的功能化、精细化水平快速提升，产品附加值不断提高，高端碳酸钙产品在胶黏剂、橡胶、涂料等行业的需求量大幅提升。由于重质碳酸钙的性能不如纳米级碳酸钙，且科技含量和附加值不高，生产能力逐渐趋向饱和，纳米级碳酸钙在多个领域逐步取代普通碳酸钙，塑料、涂料、油墨、橡胶等领域的高端用户大部分选取使用纳米级专用产品，纳米级碳酸钙迎来重大发展机遇。纳米级碳酸钙企业不断提高产品适配性，企业逐步朝定制化发展 不同行业对纳米碳酸钙的要求不一，因此对产品的吸油值、晶形、粒径、分散性、水分、PH 值等提出不同的要求。企业一方面需要不断加强研发，对纳米碳酸钙的高性能化应用深入研究，优化配方调试，提升纳米碳酸钙的适配性。同时，企业需根据产品下游客户的需求，进行纳米碳酸钙的定制化生产，根据客户对产品性能的需求，定制化调配产品的粒径、晶形和活性等特性。绿色发展、环保化成为行业发展的主流方向 部分碳酸钙生产企业存在生产工艺、技术装备落后以及管理粗放等现象，绿色发展、环保化成为行业未来发展的趋势。产业方面，通过能量梯级利用、采用清洁能源减少能耗和环境污染，通过优化园区布局、产品结构、工艺技装、调度管理，实现碳酸钙企业内部、碳酸钙企业之间以及碳酸钙企业与矿山、浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 15 建材等相关企业在能源、物流上的衔接，减少能耗，推动产业绿色发展。企业方面，碳酸钙生产企业逐步向环保化发展，通过改造废渣、废水、废气的处理系统，实现废渣的无害处理、废水的循环利用、废气的达标排放。?(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,753,847.01 4.18%40,682,984.79 12.35%-61.28%应收票据 43,493,238.86 11.53%28,500.00 0.01%152,507.86%应收账款 54,023,198.54 14.32%41,898,121.97 12.72%28.94%存货 24,580,214.94 6.52%22,066,374.18 6.70%11.39%投资性房地产 长期股权投资 12,540,578.62 3.32%12,337,769.65 3.75%1.64%固定资产 106,823,675.51 28.32%99,328,760.50 30.15%7.55%在建工程 11,770,612.46 3.12%8,175,544.41 2.48%43.97%无形资产 31,130,177.60 8.25%31,365,067.94 9.52%-0.75%商誉 短期借款 10,865,438.08 2.88%0 0.00%100.00%长期借款 资产总计 377,224,307.35-329,397,594.97-14.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金货币资金：本期期末货币资金余额比上年末减少了 2,492.91 万元,变动幅度为-61.28%,主要原因系：1）上年末收回白沙小贷借款 1,000 万元；2）上年末收到转让灵石矿业股权款 600 万元；3）上年末赎回理财产品 700 万元。2、应收票据应收票据：本期期末应收票据余额比上年末增加了 4,346.47 万元,变动幅度为 152,507.86%,主要原 因系本期收到出票银行“6+9”之外的承兑汇票增加所致。3、在建工程在建工程：本期期末在建工程余额比上年增加了 359.51 万元，变动幅度为 43.97%，主要原因系本 期：1)新建“纳米碳酸钙二期综合生产车间”发生支出 292 万元；2）增加纳米钙在线均化项目投资支出136 万元。4、短期借款、短期借款：本期期末短期借款余额比上年增加了 1,086.54 万元，变动幅度为 100%，主要系：1）本期新增银行借款 500 万元；2）本期新增已贴现的银行承兑 586 万元，未终止确认计入短期借款。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 16 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 218,738,927.33-190,560,661.24-14.79%营业成本 154,765,699.80 70.75%129,072,204.07 67.73%19.91%毛利率 29.25%-32.27%-销售费用 4,053,585.54 1.85%4,751,660.26 2.49%-14.69%管理费用 21,045,546.73 9.62%18,392,708.92 9.65%14.42%研发费用 10,233,171.78 4.68%8,328,374.32 4.37%22.87%财务费用 81,242.62 0.04%-62,547.45-0.03%229.89%信用减值损失-537,566.81-0.25%2,593,322.40 1.36%-120.73%资产减值损失-其他收益 7,362,900.62 3.37%7,979,802.98 4.19%-7.73%投资收益 2,344,361.26 1.07%11,454,669.24 6.01%-79.53%公允价值变动收益-9,109.58 0.00%0 0.00%-100.00%资产处置收益 216,905.87 0.10%0 0.00%100.00%汇兑收益-营业利润 35,512,289.42 16.24%50,608,751.81 26.56%-29.83%营业外收入 75,551.58 0.03%47,075.75 0.02%60.49%营业外支出 195,800.02 0.09%372,621.87 0.20%-47.45%净利润 31,591,693.01 14.44%43,263,304.68 22.70%-26.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用财务费用：本期财务费用比上年同期减少了增加了 143,790.07 元，变动幅度为 229.89%，主要原因 系本期支付银行承兑汇票贴现利息 14 万元所致。2、信用减值损失信用减值损失：本期信用减值损失比上年同期增加了 3,130,889.21 元，变动幅度为-120.73%，主要原因系上年收回资金拆借款，冲回信用减值损失 395 万元。3、投资收益投资收益：本期投资收益比上年同期减少了 9,110,307.98 元，变动幅度为-79.53%，主要原因系上年同期公司取得灵石矿业股权转让收益和持有期间收益所致。4、公允价值变动公允价值变动：本期公允价值变动损失比上年同期增加了 9,109.58 元，变动幅度为-100%，主要系 交易性金融资产（浙商证券理财产品）期末公允价值变动损失所致。5、资产处置收益资产处置收益：本期资产处置收益较上年同期增加了 216,905.87 元，变动幅度为 100%，主要系本期出售一辆汽车，产生的净收益所致。6、营业外收入营业外收入：本期营业外收入比上年同期增加了 28,475.83 元，变动幅度为 60.49%，主要系本期收到政府春节慰问 2 万元所致。7、营业外支出、营业外支出：本期营业外支出比上年同期减少了 176,821.85 元，变动幅度为-47.45%，主要系：1）本 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 17 期捐赠赞助费比上年同期减少 6 万元；2）本期支付产品质量问题赔款较上年同期下降 5 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 217,090,829.95 189,724,659.30 14.42%其他业务收入 1,648,097.38 836,001.94 97.14%主营业务成本 153,466,690.83 127,858,950.91 20.03%其他业务成本 1,299,008.97 1,413,253.16-8.08%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 碳 酸 钙 系列产品 155,236,999.46 110,918,018.82 28.55%13.15%20.30%-4.25%氢 氧 化 钙系列产品 47,538,972.73 33,448,421.21 29.64%5.68%8.93%-2.10%氧 化 钙 系列产品 1,711,559.33 1,668,085.72 2.54%-16.96%36.91%-38.35%预聚体 12,603,298.43 7,432,165.08 41.03%129.62%110.24%5.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 回天新材 41,425,160.63 18.94%否 2 天山新材料 30,064,890.24 13.74%否 3 西卡（江苏）工业材料有限公司 8,649,167.97 3.95%否 4 浙江欣展迅贸易有限公司 8,103,237.60 3.70%否 5 凯丰新材 7,945,150.42 3.63%否 合计合计 96,187,606.86 43.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 浙江天石纳米科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023-003 18 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 衢州市柯城巨强煤炭有限公司 14,568,466.47 13.39%否 2 南京久皋国际贸易有限公司 10,638,964.96 9.78%否 3 浙江安联矿业有限公司 10,390,788.51 9.55%否 4 宁波金驰贸易有限公司 8,345,818.85 7.67%否 5 建德市丰成贸易有限公司 6,101,248.32 5.61%否 合计合计 50,045,287.11 46.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 36,320,618.61 15,127,731.87 140.09%投资活动产生的现金流量净额-31,435,556.21 11,163,145.53-381.60%筹资活动产生的现金流量净额-18,105,431.97-34,810,465.64 47.99%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额：本期公司经营活动产生的现金流量净额为 3,632.06 万元，上年同期 1,512,77 万元，同比增长 140.09%，主要原因系：1）与上年相比，本期销售收入同比增长 14.8%，销售商品收到的现金同比增加了 1,772.19 万元；2）与上年相比，本期购买商品、接受劳务用银行承兑汇票支付占比增加，上述支付现金比上年同期减少了 653.26 万元。2、投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额：本期公司投资活动产生的现金流量净额为-3,143.56 万元，上年同期 1,116.31 万元，同比下降 381.60%。主要原因系：1）本期购买非保本理财净支出同比增加 4,000 万元；2）本期与构建固定资产、无