837777_2022_中山爱科_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告编号：2023-007 1 2022 年度报告 中山爱科 NEEQ:837777 中山爱科数字科技股份有限公司 ZhongShan Iker Digital Technology Co.,Ltd 公告编号：2023-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司新冠居家抗原自检 Ai 监控系统 V1.0获得由知识产权局颁发的计算机软件著作权登记证书。公告编号：2023-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件.2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 公告编号：2023-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严艺、主管会计工作负责人赵想及会计机构负责人（会计主管人员）赵想保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受中山爱科数字科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，对公司 2022 年度财务报表进行了审计，并于 2023 年 4 月 25 日出具了保留意见的审计报告（报告编号：亚会审字（2023）第 02610121 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的要求，就相关事项说明如下：一、保留意见的主要内容 中山爱科公司 2022 年度营业收入为 2,210,150.65 元，2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021年度和 2022 年度归属于母公司股东的净利润分别为-1,268,146.75 元、-1,811,226.71 元、-2,926,527.55 元、-2,496,649.08 元和-4,278,033.10 元，连续五年净利润为负，截至 2022 年 12 月31日，公司合并报表未分配利润累计余额为-13,431,271.74元，公司实收资本为人民币10,000,000.00元，公司未弥补亏损金额已经超过公司实收资本总额。中山爱科公司存在可能导致持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。如财务报表附注三、（二）所述，中山爱科公司披露了公司可能存在对持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性事项，以及管理层计划通过多项举措来改善经营状况；但中山爱科公司暂未公开披露这些举措的具体执行方案和实施时间表，我们仍存在对其持续经营能力不确定性的疑虑。二、董事会对审计意见所涉及事项的说明 公告编号：2023-007 5 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报告出具保留意见的审计报告，并对保留意见出具专项说明，主要原因是由于智慧养老行业目前尚处于发展初期阶段，仍需要时间进行市场探索及业务培育，前期研发投入及运营成本投入较大，投资回收期较长，业务收入暂时未能覆盖相关成本，导致公司亏损较多。公司拟采取以下措施增强公司持续经营能力：持续提高主营产品的市场竞争能力和变现能力，进一步优化智慧养老服务能力，提高用户黏性和活跃度，通过平台增值服务实现更大盈利。持续加大研发投入，实现智慧医疗系统功能模块突破，加速智慧医疗项目发展，加快新研发成果转化，增加公司经营收入。3、优化销售队伍架构，打造精良营销团队，加大市场开拓力度，在保证政府业务稳定增长的同时，继续加大市场化业务拓展。通过多元布局，使业务覆盖更多用户群体，以促进公司营业收入，保障公司持续稳定发展。4、进一步优化业务流程，降低业务成本，提高利润水平。三、董事会意见 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况、经营成果及现金流量。董事会正组织董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中相关事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 重大客户依赖及客户集中风险 公司目前营业收入主要来源于关爱铃居家养老业务，招投标是公司主要的业务承接模式，目前，主要客户是中山市各镇区公共服务办公室及中国电信股份有限公司惠州分公司，客户单一，公司目前存在重大客户依赖和客户集中风险。应对措施：针对客户集中度较高的风险,公司在维持与现有客户合作关系的同时,积极拓展业务覆盖范围，开发新的服务项目。公司在 To G 业务模块的业务量保持稳中有增的前提下，投入更多资源开发 To B 及 To C 业务，通过创新服务模式，为各地运营医养结合的企事业单位、社会长者、慢病管理人群、术后居家康复人群提供多样化个性化服务,业务范围的扩展，将会为公司带来新的盈利增长点。知识产权保护风险 信息技术服务行业对公司研发能力要求较高，属于知识产权高密度行业，公司目前拥有较多的软件著作权等知识产权。因此，公司需要投入资金对知识产权进行有效保护，如果未来公司在知识产权保护方面的投入减少，或技术泄密，将导致公司无法在行业内保持技术优势，对公司未来发展不利。应对措施：公司对拥有的专利技术申请了专利保护,对研发的产品和技术申请了多项计算机软件著作权,与员工签署了保密协议,从而保证公司知识产权的安全性。同时,公司设置相关岗位,完善相关内控制度,安排人员负责软件著作权等知识产权管理以及对接律师事务所等专业机构,以面对潜在的泄密风险。公告编号：2023-007 6 核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业，在多年的成长发展中，培养了一批拥有较高技术水平的信息技术团队和管理团队。为了强化人才优势，公司从招聘、培训、考核、员工激励等方面逐步建立起一套高效、人性化的管理机制。但公司所处信息技术服务行业人员流动性较大，如果公司不能保持核心管理团队和技术团队的稳定性，则会对公司的发展带来不利影响。应对措施：为应对技术人才由于客观原因而流失的情况,公司已经制定战略规划,实施人才培养梯队计划,以保证个别核心人才离开后公司有后补人才迅速填补空缺,并通过对企业核心人才识别和盘点,梳理设计符合自身企业文化的人力资源战略,运用多种激励策略,吸引和保留关键岗位上的优秀员工,激励他们自愿参与到企业的战略实施过程中,推动组织变革,帮助公司赢得持续的竞争优势。报告期内公司的核心技术人才稳定,未有变化。市场竞争风险 从中国人口老龄化增长速度和国家陆续出台的养老行业相关政策来看，居家养老服务行业将迎来井喷式发展，市场上涌现大批竞争对手，由于市场集中度不高，尚未形成一家独大的局面，未来的居家养老服务行业的竞争将会愈发激烈，公司未来将会面临来自国内大型企业日益激烈的竞争压力。应对措施：公司于 2009 年开始涉足居家养老行业，项目运营至今累积了丰富的行业经验及行业资源，公司不断优化项目的软硬件设备、供销体系、服务体系,积极应对市场竞争；加强市场开拓力度,扩展业务覆盖范围，增强业务承接能力；近年来公司加大对医养结合研发的投入，实现智慧医养系统功能模块突破，加速智慧医养项目的发展，持续完善公司养老业务版图，增强公司核心竞争能力。税收优惠风险 公司 2022 年 12 月通过高新技术企业认定，有效期为 3 年，2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日公司所得税享受 15.00%的优惠税率，如果未来国家和地方对高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化，导致公司不再享受相关税收优惠政策，将增加公司的企业所得税费用。应对措施：针对上述风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低经营成本和费用，增强盈利能力。公司目前的盈利水平较低，税收优惠对公司经营的影响有限，未来公司将继续保持一定的研发投入，以技术开发引导服务优势来领先市场。公司治理风险 公司股份制改制后，建立健全了符合相关规定的治理机制和治理制度。但公司治理机制的有效良好运行仍需在实践中进一度完善，同时，随着公司的快速发展，经营模式不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：针对上述风险,公司已建立了规范的法人治理结公告编号：2023-007 7 构、合理的内部控制体系,并随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要,不断调整与优化公司内部控制体系,以满足公司发展的要求。同时,公司进一步加强并完善由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理机构,以此来加强公司的治理。控股股东、实际控制人控制不当风险 截至报告期末，公司股东严斌直接持有公司 47.50%的股份，通过持有惠州市依维柯投资有限公司 50.00%的股份间接持有公司 26.25%的股份，为公司的控股股东、实际控制人。若公司控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司日常经营、人事、财务等决策进行不当控制和施加影响，可能会给公司日常运营和其他股东带来不利影响，侵害公司或公众投资者的利益。应对措施：公司通过公司章程、关联交易管理制度、防范控股股东、实际控制人及其关联方资金占用专项制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度安排,完善公司经营管理与重大事项的决策机制。通过加强对控股股东及管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营公司,忠诚履行职责。为了尽量避免和减少关联交易,严格避免关联方向公司拆借、占用公司资金等情形,控股股东、实际控制人严斌出具了关于关联交易问题的承诺函和关于避免资金占用的承诺函。持续经营能力的风险 公司报告期内收入、利润较少,且最近三年净利润持续为负。报告期内公司主要运营政府采购项目，如果未来业务合同到期后,未能在项目重新招投标时如期中标,业务量就会随之缩小,业务收入也会随之减少,公司经营规模无法得到进一步提升,将因公司规模较小在市场竞争中面临较大风险,公司存在持续经营能力风险。应对措施：公司按照制定的发展战略布局，在保持原有业务稳定发展的基础上，积极开拓新的业务领域，通过服务创新，技术创新，模式创新，优化商业模式，增加获客渠道，不断扩大市场份额，公司的营业收入将会随着战略布局有序实施而不断增长。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-007 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、中山爱科 指 中山爱科数字科技股份有限公司 中山关爱铃公司 指 中山关爱铃数字科技有限公司 惠州关爱铃 指 惠州关爱铃科技有限公司 深圳关爱铃 指 深圳关爱铃数字科技有限公司 关爱铃通讯公司 指 惠州关爱铃通讯服务有限公司 康互通公司 指 康互通（中山）科技有限责任公司 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中山爱科数字科技股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 To G、To B、To C 指 政府客户、企业客户、一般用户 公告编号：2023-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山爱科数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongShan Iker Digital Tech Corp.,Ltd iker 证券简称 中山爱科 证券代码 837777 法定代表人 严艺 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁锦仙 联系地址 中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一 电话 0760-88821226 传真 0760-88821226 电子邮箱 公司网址 办公地址 中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一 邮政编码 528437 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 11 日 挂牌时间 2016 年 6 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要业务 居家养老服务、智慧养老信息化平台研发、智慧居家医养监护平台研发 主要产品与服务项目 关爱铃智慧养老信息化平台、智慧居家医养监护平台、智能系统软硬件集成、关爱铃居家养老服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为严斌 公告编号：2023-007 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为严斌，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91442000669829187Q 否 注册地址 广东省中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一 否 注册资本 人民币 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中天国富证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙志军 曾双 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司因业务发展需要，拟变更公司注册地址，由原来的广东省中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一，变更为广东省中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 402。公司于2023 年 4 月 25 日召开第四届董事会 2023 年第一次会议审议通过 关于拟变更公司注册地址及修订公司章程的议案，该议案还需提请 2022 年年度股东大会审议。公告编号：2023-007 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,210,150.65 4,173,908.64-47.05%毛利率%-2.57%21.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,278,033.10-2,496,649.08-71.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,972,400.01-2,575,357.18-131.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-167.35%-42.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-233.63%-43.33%-基本每股收益-0.43-0.25-72.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 11,756,713.73 14,295,278.61-17.76%负债总计 10,984,835.95 8,862,516.12 23.95%归属于挂牌公司股东的净资产 417,314.23 4,695,347.33-91.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.04 0.47-91.49%资产负债率%（母公司）55.07%62.91%-资产负债率%（合并）93.43%62.00%-流动比率 0.41 0.69-利息保障倍数-12.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 837,010.07 2,460,661.86-65.98%应收账款周转率 1.07 2.32-存货周转率 1.35 2.05-公告编号：2023-007 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.76%10.66%-营业收入增长率%-47.05%35.35%-净利润增长率%-71.68%18.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,703.49 计入当期损益的政府补助 1,890,515.29 委托他人投资或管理资产的损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,773.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,994,585.19 所得税影响数 300,005.48 少数股东权益影响额（税后）212.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,694,366.91 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-007 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司控股子公司中山关爱铃数字科技有限公司自 2018 年 1 月设立至今尚未开展实际经营，为了优化资源配置，提高管理效率，降低运营成本，公司于 2022 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2022 年第三次会议，审议通过了关于注销控股子公司的议案。中山关爱铃数字科技有限公司于 2022 年 11月 27 日获得中山市市场监督管理局核准注销。该公司自注销之日起不再纳入公司合并报表范围内。公告编号：2023-007 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是一家面向智慧养老、远程医疗监护行业软件及服务市场而崛起的国家级高新技术企业。公司以“关爱铃”作为核心运营品牌，通过与政府、养老机构、医疗机构合作实施开展智慧养老服务项目，形成市场、社会、政府各司其能的新型养老模式。公司以新一代信息技术手段，实现个人、家庭、社区、机构、商家与养老产业的有效对接和优化配置，推动传统养老服务、术后康复服务的智慧化升级，提升居家养老、居家康养服务质量和匹配性，对接用户服务需求和各类主体服务供给，为用户提供高效、便捷、优质、精准的居家养老、康养服务。公司自创立以来一直以“爱心筑造未来，科技引领发展”的经营理念，专注于智慧养老产业链和生态圈发展，经过多年的累积和发展，形成具有核心竞争力的“关爱铃”智慧居家养老信息化平台、智慧居家医疗监护平台及长者通社区智慧终端等软硬件产品，为老年人、慢性病患者、院外病人提供居家养老服务、紧急救援服务、远程定位、生活服务、呼叫服务、健康档案、健康数据采集、健康预警、远程问诊等智慧养老云监护服务及远程医疗监护服务。公司的商业模式是凭借丰富的行业经验，先进的技术力量，完善的服务体系等优势，通过为政府提供居家养老解决方案、为医院提供医疗监管解决方案、为社会老人提供一站式居家养老服务、销售智能养老终端来获得盈利。公司的收入来源为居家养老信息化服务收入、居家养老智能终端销售收入、智慧居家医疗监护服务收入。目前，公司仍在积极探索多元化的用户个性化自费服务，研发创新性及适用性更高的服务平台及终端产品，拓展业务范围和市场领域，增加公司的盈利点。报告期初至本报告出具之日，公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况“高新技术企业”认定：公司于 2022 年 12 月被认定为“高新技术企业”，有效期三年。“科技型中小企业”认定：公司于 2018 年 4 月 27 日起认定科技型中小企业，该认定需每年申请一次，2023 年 3 月 23 日已完成最新一次认定，目前正处于省级科技管理部门推荐公示阶段。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2023-007 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,211.72 0.19%262,319.64 1.84%-91.53%应收票据-应收账款 1,725,712.04 14.68%1,577,490.95 11.04%9.40%存货 1,719,286.15 14.62%1,555,216.76 10.88%10.55%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 69,193.42 0.59%155,959.18 1.09%-55.63%在建工程-无形资产 3,977,758.74 33.83%4,497,173.82 31.46%-11.55%商誉-短期借款-长期借款 262,618.54 2.23%-预付款项 57,471.77 0.49%232,234.88 1.62%-75.25%其他应收款 364,668.61 3.10%217,154.08 1.52%67.93%其他流动资产 144,990.48 1.23%150,911.03 1.06%-3.92%开发支出 3,057,535.84 26.01%1,402,463.88 9.81%118.01%长期待摊费用 331,412.83 2.82%662,825.83 4.64%-50.00%递延收益 975,000.00 8.29%2,808,450.20 19.65%-65.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金比上年期末减少 91.53%，是公司根据发展规划，研发、市场拓展、管理等日常运作的资金消耗。2、报告期内长期借款增加 262,618.54 元，是惠州关爱铃于 2022 年 3 月 28 日向微众银行提取贷款590,855.00 元，2022 年 9 月 3 日分别向微众银行提取贷款 39,000.00 元、南粤银行提取贷款 91,000.00元，2022 年 10 月 28 日向微众银行提取贷款 50,000.00 元；中山爱科于 2022 年 3 月 17 日向微众银行提取贷款 770,000.00 元；深圳关爱铃于 2022 年 10 月 28 日向微众银行提取贷款 50,000.00 元，合计提款金额 1,590,855.00 元，贷款期限为 24 个月，目前剩余贷款金额 1,360,338.45 元，一年内到期的长期借款 1,097,719.91 元，长期借款 262,618.54 元。3、报告期内，其他应收款增加 67.93%，主要是员工社保和公积金个人承担部分的应扣款项。4、报告期内，固定资产比上年期末减少 55.63%，是正常的固定资产折旧。公告编号：2023-007 16 5、报告期内，开发支出比上年期末增加 118.01%，主要是公司加大研发投入，且报告期内立项的研发项目都尚在开发阶段。公司研发团队以国家智慧健康养老政策为指导，以健康养老服务需求为向导，以将政府管理部门、社区、个人、家庭、机构与养老服务资源进行有效对接和配置优化为目的，研发了爱科 GPS 北斗定位服务软件、爱科关爱铃服务软件、关爱铃 SOS 紧急定位系统、关爱铃居家养老呼叫服务中心平台、关爱铃居家养老线下服务商管理系统、关爱铃居家养老政府监管系统、关爱铃居家养老助餐服务系统、关爱铃时间银行系统等一系列软件产品，均获得国家软件著作权。报告期内，对以上项目进行了进一步优化。同时，为适应市场多样化需求，报告期内，公司新立项的项目有关爱铃远程医疗系统、关爱铃居家养老呼叫服务中心平台 V2.0、关爱铃销售业务管理系统、关爱铃居家养老自助终端机系统，关爱铃智能穿戴设备系统，目前，这些项目均在开发阶段。6、报告期内，长期待摊费用比上年期末减少 50%，是办公场所装修费用，分 5 年摊销，2023 年12 月摊销完毕。7、报告期内，递延收益比上年期末减少 65.28%，是基于三网融合的健康云端管理服务平台及其应用示范项目结题，确认收入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 2,210,150.65-4,173,908.64-47.05%营业成本 2,266,862.13 102.57%3,286,437.48 78.74%-31.02%毛利率-2.57%-21.26%-销售费用 1,013,348.66 45.85%1,208,165.95 28.95%-16.13%管理费用 1,833,339.60 82.95%2,257,221.36 54.08%-18.78%研发费用 415,952.25 18.82%735,810.97 17.63%-43.47%财务费用 130,886.50 5.92%38,494.07 0.92%240.02%信用减值损失-168,866.37-7.64%-128,373.71-3.08%31.54%资产减值损失-其他收益 1,890,515.29 85.54%44,655.98 1.07%4,133.51%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,730,031.38-78.28%-3,436,800.84-82.34%49.66%营业外收入 114,640.50 5.19%104,317.68 2.50%9.90%营业外支出 10,570.60 0.48%63,966.80 1.53%-83.47%净利润-4,560,884.71-206.36%-2,656,560.03-63.65%-71.68%公告编号：2023-007 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 2,210,150.65 元，比上年减少 47.05%，主要是公司进行业务区域重心调整，放弃部分高成本低收入的业务区域，新开发的业务区域收入暂时未能覆盖该部分收入的减少。2、报告期内，营业成本 2,266,862.13 元，同比减少 31.02%，销售费用 1,013,348.66 元，同比减少 16.13%，管理费用 1,833,339.60 元，同比减少 18.78%，主要是公司节本增效，优化了人员结构，导致营业成本、销售费用和管理费用减少。3、报告期内，财务费用 130,886.50 元，同比增长 240.02%，主要是 2022 年从微众银行提取微业贷 1,590,855.00 元，2 年 24 期等额本息还款产生。4、报告期内，研发费用 415,952.25 元，同比减少 43.47%，主要是公司根据业务需要，减少了不必要的研发项目，节省了开支。5、报告期内，信用减值损失-168,866.37 元，同比增加 31.54%，系部分应收款项年限的变动和新增的部分应收款项。6、报告期内，其他收益 1,890,515.29 元，同比增加 4133.51%，是基于三网融合的健康云端管理服务平台及其应用示范项目结题，政府补贴确认其他收益。7、报告期内，净利润-4,560,884.71 元，同比减少 71.68%，除了经营利润影响外，把以前年度确认的递延所得税资产预计可能实现不了抵减以后产生的企业所得税，调出 2,934,923.23 元。8、报告期内，营业利润-1,730,031.38 元，同比增加 49.66%，主要是放弃部分高成本收入，相应减少了成本费用各项支出。除了经营利润影响外，另外主要影响为于三网融合的健康云端管理服务平台及其应用示范项目结题，结转政府补贴收益 1,890,515.29 元。9、报告期内，营业外支出 10,570.60 元,同比减少 83.47%，主要是 2021 年支付给深圳市新源科技有限公司房租押金无法收回，确认营业外支出 57,490.12 元,本年主要固定资产等设备报废损失。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,210,150.65 4,173,908.64-47.05%其他业务收入-主营业务成本 2,266,862.13 3,286,437.48-31.02%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 居家养老信息服务 2,210,150.65 2,266,862.13-2.57%-47.05%-31.02%-112.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2023-007 18 报告期内，营业收入同比减少 47.05%，主要是公司进行业务区域重心调整，放弃部分高成本低收入的业务区域，新开发的业务区域收入暂时未能覆盖该部分收入的减少，新增的业务有“互联网+医养平台”、社区养老服务系统未能转化收入，居家养老信息服务占收入 100%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国电信股份有限公司惠州分公司 1,587,365.54 71.82%否 2 中山火炬高技术产业开发区社区工作和社会事务局 169,866.91 7.69%否 3 中山市石岐街道公共服务办公室 113,350.94 5.13%否 4 惠州大亚湾经济技术开发区民政局 99,811.32 4.52%否 5 中山市南区街道公共服务办公室 53,421.23 2.42%否 合计合计 2,023,815.94 91.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国电信股份有限公司中山分公司 184,972.86 28.54%否 2 广州云芯信息科技有限公司 69,000.00 10.65%否 3 深圳市韦康通信科技有限公司 35,000.00 5.40%否 4 阿里云计算有限公司 33,900.00 5.23%否 5 中国电信股份有限公司惠州分公司 26,536.00 4.09%否 合计合计 349,408.86 53.91%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 837,010.07 2,460,661.86-65.98%投资活动产生的现金流量净额-1,655,071.96-2,521,726.10 34.37%筹资活动产生的现金流量净额 577,153.00-291,556.26 297.96%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 65.98%，主要是销售商品、提供劳务收入回款不及时。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加 34.37%，主要是研发投入减少了立项，减少了不必要的研发活动。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 577,153.00 元，是 2022 年从微众银行提取微业贷公告编号：2023-007 19 1,590,855.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州关爱铃科技有限公司 控股子公司 居家养老服务 5,000,000.00 3,381,797.02 -7,550.92 374,464.31 -832,405.26 深圳关爱铃数字科技有限公司 控股子公司 居家养老服务、软件开发 5,000,000.00 8,008,187.51 3,167,912.83 377,358.49 -351,971.31 康互通（中山）科技有限责任公司 控股子公司 医养监护信息化服务、居家养老服务 1,000,000.00 6,732.41-128,931.42 8,310.00 -128,931.42 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 2