837298_2022_洱海环保_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-007 1 2022 年度报告 洱海环保 NEEQ:837298 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司（Yunnan Shunfeng Erhai Environmental Technology Corp.,Ltd）公告编号：2023-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司废弃物资源化综合利用“顺丰洱海环保模式”得到了国家、省、州、市的重点关注。公司“南方典型区域农业面源污染防控关键技术与运用”成果荣获国家农业农村部和中国农学会颁布的“神农中华农业科技奖”一等奖。“钟顺和劳模创新工作室”被云南省总工会命名为云南省劳模创新工作室。公司与洱海流域农业绿色发展研究院签署科研提升技术合作协议。公司与洱海流域农业绿色发展研究院共同成立洱海有机循环工程中心。由云南农业大学主持的云南省重大科技专项“云南高原特色经济作物专用生物肥料创制及产业化应用”项目启动会在公司顺利召开。公司投资新建的年产 10 万吨的全新智能化液体肥生产线正式投入试生产。第三届云南省“沼气工程为纽带，推动高原生态农业高质量发展”研讨会在公司召开。公告编号：2023-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .161161 公告编号：2023-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟顺和、主管会计工作负责人施灿珍及会计机构负责人（会计主管人员）施灿珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）产业资源变化风险（一）产业资源变化风险 洱海流域是传统的种植养殖地区，拥有丰富的畜禽粪便、农作物秸秆、水草等有机肥生产原料供应。洱海流域源源不断的畜禽粪便、农作物秸秆、水草供应源，以及“洱海保护”对畜禽粪便、农作物秸秆、水草等有机废弃物的资源化利用的需求，为公司有机肥生产提供了持续、稳定的原料来源。原料供应是有机肥料生产的基础，而有机肥料又是公司的主导产业，因此洱海流域丰富的畜禽粪便、农作物秸秆、水草供应源以及“洱海保护”对畜禽粪便、农作物秸秆、水草资源化利用的需求，是公司持续经营的基础。如果洱海流域资源环境发生消极变化或种植养殖业规模化减少，将会影响到公司的原料供应，公告编号：2023-007 5 导致公司生产经营遭受不利影响的情况。大理作为旅游城市，大量国内外游客来到大理旅游，旅游业的蓬勃发展也带动了大理餐饮业的发展，据不完全统计，大理每天平均产生 300 多吨的餐厨垃圾，公司目前已实现了大理州十二个县市餐厨垃圾收运全覆盖。为响应国家生活垃圾分类的要求，餐厨垃圾收运处理量也成直线上升的趋势，为公司有机肥料的生产提供了持续、稳定的原料来源。如果再次发生类似于新冠肺炎疫情等不可抗力因素的影响，将会严重影响到大理旅游业的发展，同时影响到公司的原料供应，导致公司生产经营遭受不利的影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司积极拓展有机废弃物资源化利用的相关产业链及服务，包括云南顺丰洱海环保科技股份有限公司规模化生物天然气工程项目、天然气加气站项目、出租车运营项目、有机农业庄园项目、古生村绿色种植基地、环卫及餐厨垃圾收处服务等。产业链及服务的拓展将有助于公司提高对产业资源变化的风险的应对能力。（二）政策分析（二）政策分析 各级政府制定出台了一系列支持有机肥产业发展的政策，并配套出台了相关的优惠政策，包括免除增值税优惠政策、用电优惠政策、用地优惠政策、运输优惠政策、淡季储备政策在内的诸多优惠政策，为有机肥行业的发展提供了强有力的支持。2019 年，国家发展改革委、国家能源局、财政部、农业农村部等十部委印发 关于促进生物天然气产业化发展的指导意见。意见提出，完善和落实各项优惠政策，对生物天然气项目实施高效简便管理，加快生物天然气产业化发展步伐。近年来，国家发布了生活垃圾分类制度实施方案，明确表示遵循减量化、资源化、无害化的原则，实施生活垃圾分类，餐厨垃圾由专人清理，做到“日产日清”。公告编号：2023-007 6 2021 年，云南省委、省人民政府目前在全省范围内推广“顺丰洱海模式”，在政策、项目、资金等方面积极给予了协调和支持，为企业的发展、“走出去”战略给予了极大的推动作用。如果上述政策发生不利变化，将对公司生产经营产生重大影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司业务向有机肥生产关联产业延伸，同时开展其他的服务项目，有效提高公司的持续盈利能力，实现各产业之间相互支持。（三）实际控制人不当控制的风险（三）实际控制人不当控制的风险 钟顺和直接持有公司 95.50%的股权，大理顺丰农业科技有限公司持有公司 4.50%的股权。此外，钟顺和持有大理顺丰农业科技有限公司 95.00%的股权，钟顺和对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，钟顺和为公司董事长兼总经理，可对公司施加重大压力。若钟顺和利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。针对风险，公司的风险管理措施如下：1、公司建立较为合理的法人治理结构。公司章程、管理制度等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应的制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行了合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律公告编号：2023-007 7 法规经营公司，忠诚履行职责。（四）新业务拓展的风险（四）新业务拓展的风险 近年来，公司相继中标“巍山县环卫及餐厨垃圾收处作业一体化运营项目”、“永平县园林绿化养护、环境卫生保洁、车辆规范停放及收费、市政设施维护四合一市场化运营采购项目”和“大理国家级经济技术开发区园林绿化、市政设施管护、环卫一体化项目第二标段”，绿化、环卫、市政设施维护、停车收费服务等业务是公司全新业务的拓展，若公司新业务拓展不顺利，无法创造利润，将会对公司未来利润产生影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：积极完善新成立的公司的各项管理制度，时刻对新业务的市场观察评估，同时积极招聘、培养专业管理人员，针对新业务加强管理人员的业务培训指导。（五）股权质押的风险（五）股权质押的风险 1、公司股东钟顺和先生质押 18,000,000 股，占公司总股本 30%，质押期限为 2020 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止。质押股份用于借款，质押权人为大理州工业投资控股有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。2、公司股东钟顺和质押 39,300,000 股，占公司总股本65.50%，质押期限为 2021 年 12 月 14 日起至 2023 年 11 月 25日止。质押股份用于借款，质押权人为云南大理市农村商业银行股份有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。3、公司股东大理顺丰农业科技有限公司质押 2,700,000股，占公司总股本 4.50%，质押期限为 2021 年 12 月 14 日起至 2023 年 11 月 25 日止。质押股份用于借款，质押权人为云南大理市农村商业银行股份有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。截止到目前，公司股东所持有的股份已经全部质押，尽管公司经营情况正常，履约记录良好，无法履行还款义务的可能性较小，但若公司不能履行还款义务，相关质权人可能为实现债权而采取相应措施，导致公司股权结构发生变动。公告编号：2023-007 8 针对以上风险，公司的风险管理措施如下：加大运营的管控，增加公司的盈利能力。同时加大应收账款的回收力度，确保在还款日期内能够按时还款。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-007 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司监事会 会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2023-007 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 YunnanShunfengErhaiEnvironmentalTechnologyCorp.,Ltd EHHB 证券简称 洱海环保 证券代码 837298 法定代表人 钟顺和 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵绍斌 联系地址 云南省大理白族自治州大理市凤仪镇大理创新工业园区 电话 13987200157 传真 0872-2503906 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省大理白族自治州大理市凤仪镇大理创新工业园区 邮政编码 671005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 13 日 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-生态保护-其他自然保护（N7719）主要业务 1、针对洱海流域产生的畜禽粪便、餐厨垃圾、污水厂污泥、农作物秸秆、洱海蓝藻藻泥、水草等有机废弃物进行资源化利用，研发、生产、销售有机肥料及生物天然气；2、天然气加气站、生物天然气出租车的运营；3、环境卫生管理、园林绿化养护、车辆规范停放及收费、市政设施维护等；4、有机农产品的种植、加工、销售。主要产品与服务项目 1、产品主要有有机肥料、有机农副产品、生物天然气公告编号：2023-007 11 等；2、涉及的项目主要有废弃物的资源化利用、园林绿化养护、环境卫生管理、市政设施维护、车辆规范停放及收费、沼气发电、生物天然气出租车运营等项目。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6000 万 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为钟顺和 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为钟顺和，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91532900693059741Q 否 注册地址 云南省大理白族自治州大理市大理创新工业园区 否 注册资本 6000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李梅 杨盛宇 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 295,419,192.89 286,624,416.67 3.07%毛利率%24.63%19.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,390,018.53 4,176,829.11-66.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,717,603.89-12,086,764.63 30.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.75%5.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.76%-15.35%-基本每股收益 0.02 0.07-71.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 887,414,221.13 914,489,876.80-2.96%负债总计 803,724,920.10 832,133,088.24-3.41%归属于挂牌公司股东的净资产 80,226,026.49 78,836,007.96 1.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.31-3.60%资产负债率%（母公司）85.91%86.45%-资产负债率%（合并）90.56%90.99%-流动比率 0.71 0.83-利息保障倍数 1.08 1.40-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,079,229.00-15,096,282.72-153.52%应收账款周转率 1.51 2.18-存货周转率 2.38 2.93-公告编号：2023-007 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.96%22.74%-营业收入增长率%3.07%16.81%-净利润增长率%-56.94%-34.12%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）19,731,701.56 其他营业外收入和支出 391,483.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 20,123,185.48 所得税影响数-3,015,563.06 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 17,107,622.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2023-007 14 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 负债合计 827,866,437.94 832,133,088.24 归属于母公司所有者权益合计 83,102,658.26 78,836,007.96 所有者权益合计 86,623,438.86 82,356,788.56 流动负债合计 524,775,191.57 529,041,841.87 营业利润 6,459,152.17 4,815,087.60 净利润 6,981,742.24 5,337,677.67 未分配利润 19,635,008.13 15,795,022.86 利润总额 6,986,592.76 5,342,528.19 持续经营净利润 6,981,742.24 5,337,677.67 归属于母公司所有者的净利润 5,820,893.68 4,176,829.11 综合收益总额 6,981,742.24 5,337,677.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,820,893.68 4,176,829.11 基本每股收益 0.10 0.07 稀释每股收益 0.10 0.07 应交税费 2,751,793.14 7,018,443.44-盈余公积 3,467,650.13 3,040,985.10-其他收益 14,606,713.44 12,312,880.57-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2022 年度进行以下其他调整。本公司己针对这些其他调整对 2021 年度合并及母公司财务报表进行了追溯调整。参照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正，根据中国证券监督管理委员会非上市公众公司信息披露管理办法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 及 全国中小企业股份转让系统临时公告格式模板 的相关规定，现将 2022年度其他调整事项有关情况说明如下：一、一、其他调整的原因和内容其他调整的原因和内容 本年根据 财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告 财政部税务总局公告 2022 第 14 号中第十、“纳税人自 2019 年 4 月 1 日起已享受增值税即征即退、先征后返（退）政策的，可以在 2022 年 10 月 31 日前一次性将已退还的增值税即征即退、先征后返（退）税款全部缴回后，按规定申请退还留抵税额。”的规定，本公司选择了增值税期末留抵退税，一次性公告编号：2023-007 15 补缴以往年度已在其他收益-即征即退增值税中确认的税款 4,266,650.30 元，并根据原退税款所属期间，调减了 2021 年度其他收益 1,644,064.57 元及 2021 年期初留存收益 2,622,585.73 元（含 2019 年1,345,468.87 元、2020 年 1,277,116.86 元），调增了 2021 年末应交税费-应交增值税 4,266,650.30 元。二、二、其他调整的其他调整的影响影响 本公司对上述其他调整的影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：（一）合并报表 1、合并资产负债表项目、合并资产负债表项目 项目 2021 年 12 月 31 日 更正前 更正金额（+增加-减少）更正后 应交税费 2,751,793.14 4,266,650.30 7,018,443.44 盈余公积 3,467,650.13 -426,665.03 3,040,985.10 未分配利润 19,635,008.13 -3,839,985.27 15,795,022.86 2、合并利润项目、合并利润项目 项目 2021 年度 更正前 更正金额（+增加-减少）更正后 其他收益 14,606,713.44 1,644,064.57 12,312,880.57（二）母公司财务报表（二）母公司财务报表 1、资产负债表项目 项目 2021 年 12 朋 31 日 更正前 更正金额（+增加-减少）更正后 应交税费 1,521,112.59 4,266,650.30 5,787,762.89 盈余公积 3,467,650.13 -426,665.03 3,040,985.10 未分配利润 31,208,851.13 -3,839,985.27 27,368,865.86 2、利润表项目 项目 2021 年度 更正前 更正金额（+增加-减少）更正后 其他收益 12,693,480.19 1,644,064.57 11,049,415.62 公告编号：2023-007 16 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新纳入合并范围的子公司为新设取得的子公司，为剑川县剑湖环保有限公司，其情况如下：剑川县剑湖环保有限公司成立于 2022 年 01 月 10 日，负责人为王春荣，统一社会信用代码：91532931MA7EMC9J80，注册地位于云南省大理白族自治州剑川县金华镇剑湖路东岭中学旁（剑川县生活垃圾中转站内）。经营范围包括一般项目：农林废物资源化无害化利用技术研发；环保咨询服务；资源循环利用服务技术咨询；生物有机肥料研发；肥料销售；水污染治理；市政设施管理；大气污染治理；城市绿化管理；停车场服务；园林绿化工程施工；农副产品销售；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服务；城乡市容管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：餐厨垃圾处理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）本公司本期新增云南顺丰洱海环保科技股份有限公司大理经开区分公司（以下简称经开分公司），其情况如下：经开分公司成立于2021年12月2日，负责人为李建华，统一社会信用代码：91532901MA7DFJAD53，营业场所：云南省大理白族自治州大理市满江街道上洱阳村 105 号，营业期限：2021-12-02 至无固定期限，经营范围：许可项目：城市生活垃圾经营性服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：农村生活垃圾经营性服务；市政设施管理；城市绿化管理；专业保洁、清洗、消毒服务；水污染治理；污水处理及其再生利用；停车场服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）公告编号：2023-007 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式为“顺丰洱海模式”及“废弃物资源化综合利用的全产业链模式”，主要由八个板块组成：一是有机废弃物收集体系。一是有机废弃物收集体系。探索出了六种有机废弃物收集模式，点对点实现了有机废弃物的全收集、全覆盖；二是有机废弃物清运体系。二是有机废弃物清运体系。在洱海流域建成了 25 座畜禽粪便收集站及多个流动收集点，以及对12 县市 15078 家餐饮单位产生的餐厨垃圾进行收集处理，目前已经累计收集处理各类型有机废弃物250 多万吨；三是有机废弃物处理体系。三是有机废弃物处理体系。公司在洱海流域建成了 4 座大型有机肥料加工厂和 2 座特大型生物天然气加工厂，每年可处理的各类型有机废弃物规模可达 195 万吨；四是有机废弃物资源化利用体系。四是有机废弃物资源化利用体系。公司建成了有机肥料、生物有机肥料、园林绿化土等生产线 17条，每年生产有机肥料系列产品规模可达 80.1 万吨，生产生物天然气规模可达 3000 多万方；五是产品销售推广体系。五是产品销售推广体系。公司拥有机肥料产品 8 个大类 100 多个品种，产品还通过了“有机生产资料投入品”的认证，“洱海”牌有机肥料产品不仅是云南名牌产品，还是中国驰名商标；六是技术研发创新体系。六是技术研发创新体系。公司与中国农业大学、中国农科院、洱海流域农业绿色发展研究院等高校、院所建立了长期有效的“产学研”合作机制。研发出了各类专利 78 项，制定出了 55 项企业标准、5 项云南省地方标准、13 项大理州地方标准；七是公司“十全”管理体系。七是公司“十全”管理体系。公司在多年的经营管理中，探索出了全员质量、全员销售、全员安全等“十全”管理体系。公司是国家高新技术企业，农业面源污染治理示范企业，质量标杆示范企业，洱海保护领军企业；八是政策措施保障体系。八是政策措施保障体系。省、州、市党委政府相继出台了一系列政策支持措施，政策的大力支持使企业稳步发展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 公告编号：2023-007 18 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 1、2021 年 1 月，公司再次被认定为“国家级高新技术企业”。2、2015 年 1 月，公司被认定为“云南省科技型中小企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 98,373,813.30 11.09%118,298,523.22 12.94%-16.84%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 193,643,757.57 21.82%152,520,671.31 16.68%26.96%存货 94,416,448.34 10.64%92,780,887.00 10.15%1.76%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0%0%0%固定资产 340,718,289.71 38.39%302,403,065.03 33.07%12.67%在建工程 70,361,094.15 7.93%119,261,148.65 13.04%-41.00%无形资产 43,432,952.67 4.89%44,668,597.35 4.88%-2.77%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 118,700,000.00 14.77%103,130,000.00 12.39%15.10%长期借款 36,000,000.00 4.48%148,000,000.00 17.79%-75.68%一年内到期的非流动负债 142,259,158.66 16.03%28,931,050.56 3.16%391.72%公告编号：2023-007 19 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、一年内到期的非流动负债：本期期末为 142,259,158.66 元，上期期末为28,931,050.56元，同比增长 391.72%，主要原因：公司的与大理市农村商业银行的 1.1 亿元借款在下年度到期，导致一年内到期的非流动负债大幅增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 295,419,192.89-286,624,416.67-3.07%营业成本 222,645,171.26 75.37%229,359,772.95 80.02%-2.93%毛利率 24.63%-19.98%-销售费用 4,911,184.73 1.66%11,267,483.23 3.93%-56.41%管理费用 35,209,654.54 11.92%26,161,214.22 9.13%34.59%研发费用 14,770,106.44 5.00%11,286,124.16 3.94%30.87%财务费用 22,081,411.74 7.47%14,912,658.57 5.20%48.07%信用减值损失-6,748,272.12-2.28%153,218.89 0.05%-4,504.33%资产减值损失 0 0%-127,114.44-0.04%-100%其他收益 14,726,104.47 4.98%12,962,648.87 4.52%13.60%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-4,780.00 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,195,948.40 0.40%4,815,087.60 1.68%-75.16%营业外收入 728,019.28 0.25%1,295,609.62 0.45%-43.81%营业外支出 273,505.50 0.09%768,169.03 0.27%-64.40%净利润 2,298,512.47 0.78%5,337,677.67 1.86%-56.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期 35,209,654.54 元，上年同期 26,161,214.22 元，增长 34.59%。主要原因：（1）本期有部分在建工程转为固定资产，管理费用中的折旧费相应增加；（2）本期新设立经开区分公司，管理费用中的工资相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号：2023-007 20 主营业务收入 289,481,467.30 222,472,444.77 31.12%其他业务收入 5,937,725.59 64,151,971.90-90.74%主营业务成本 218,598,006.16 182,314,038.90 19.91%其他业务成本 4,047,165.10 47,045,734.05-91.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 无机肥 47,637,760.17 51,607,905.12-8.33%13.53%16.32%-2.60%有机肥 127,586,984.71 87,904,174.26 31.10%-10.88%-24.17%12.08%其他 120,194,448.01 83,133,091.88 30.83%18.42%-63.75%1.13%合计 295,419,192.89 222,645,171.26-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 西南片区 295,419,192.89 222,645,171.26 24.63%3.07%-2.92%4.65%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 大理市城市管理综合行政执法局 31,723,688.76 10.74%否 2 洱源县供销合作社联合社 30,085,249.92 10.18%否 3 永胜县慧祥农业生产资料配套服务有限责任公司 27,753,455.77 9.39%否 4 云南祥禾农资有限公司 14,009,214.81 4.74%否 5 洱源县金秋烟农专业合作社 13,947,292.00 4.72%否 合计合计 117,518,901.26 39.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 公告编号：2023-007 21 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 丽江铭诺经贸有限公司 25,982,069.30 12.57%否 2 云南供销电子商务股份有限公司 20,719,708.37 10.03%否 3 四川倍丰农资有限公司 14,860,086.24 7.19%否 4 云南祥禾农资有限公司 12,137,491.00 5.87%否 5 谢卿富 3,300,474.80 1.60%否 合计合计 76,999,829.71 37.26%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,079,229.00-15,096,282.72-153.52%投资活动产生的现金流量净额-50,867,447.81-58,463,057.73-12.99%筹资活动产生的现金流量净额 31,363,508.89 110,347,095.47-71.58%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额 8,079,229.00 元，上期金额-15,096,282.72 元，变动比例为-153.52%，主要原因：本期营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加，此外本次由于收到留抵退税 945.72 万元，故收到的经营活动产生的现金流量净额增加。2、筹资活动产生的现金流量净额：本期期末 31,363,508.89 元，本期期初 110,347,095.47 元，变动比例为-71.58%，主要原因：本期内公司收到的金融机构借款相较于上期大幅减少，导致筹资活动产生的现金流量净额大幅下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大理顺丰农资经营有限责任公司 控股子公司 经营复混肥料及各中、微量元素肥料、500 万 106,016,766.90 793,862.73 127,956,215.56 -194,901.10 公告编号：2023-007 22 有机、无机肥料等。大理洱海生物肥业有限公司 控股子公司 有机肥料（水溶肥料）及微生物肥料、生产销售。1000万 239,917,053.44 2,687,479.11 129,007,576.49 -1,605,753.12 大理公交洱海环保出租车有限责任公司 控股子公司 新能源出租车营运；500 万 19,8