835405_2022_意天物联_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 意天物联网股份（上海）有限公司（ET INTERNET OF THINGS(SHANGHAI)INC.）意天物联 NEEQ:835405 2 致投资者致投资者的信的信 2022 年全球疫情，随着全球贸易的波动加剧，全球供应链的不稳定，让企业越来越重视货物交付的履约能力，意天物联一直在思考如何让企业能更好地回报股东和社会。产业互联网时代的到来，以及随着中国与一带一路地区和国家、RCEP 区域的不断深入的合作，带给我们新的思路和机遇，意天物联从成立到现在已有 17 年了，意天物联的基因决定了以客户的需求为导向，进行差异化服务来黏合客户的每个需求。数字化运营能力是我们的核心驱动，物流是我们的基础，利用数字化运营能力来整合和优化线下供应链服务能力，通过平台整合海外销售多渠道，用数字化运营+渠道+品牌来为客户提供高附加值服务。新三板的挂牌带给了意天物联规范、透明、良好的社会信用和背书，也打开一个新的与产业链的核心企业有了沟通与合作的渠道，相继打造了“嘀哒物流”“嘀咑购”一站式跨境电商综合服务平台。我们一直相信这么一句话，为中国企业高质量出海添砖加瓦。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江琳琳、主管会计工作负责人陈允清及会计机构负责人（会计主管人员）陈允清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 宏观经济波动和宏观政策变化的风险 公司目前从事的国际货运代理业务属于物流行业，该行业与全球宏观经济运行周期关联较为紧密，宏观经济周期出现波动，特别是进出口贸易的周期波动对公司国际货物运输代理业务的影响尤为明显。且物流行业存在区域性发展差异，国际物流业务主要集中于东部沿海地区，沿海地区经济的发展状况将影响到相关企业对物流行业的需求，从而会直接影响到公司的经营状况。另外，虽然目前宏观政策有力地推动了物流行业的发展，但是一旦宏观政策发生不利变化或被不当执行，物流行业将受到较大影响。应对措施：公司以线上物流服务平台作为抓手，通过物流服务进入外贸企业，并挖掘客户需求，为其提供海外营销、供应链管理等服务，以提高客户粘性并创造新的利润池。2 市场竞争风险 随着全球经济处于下行通道，中国现代物流服务面临日益激烈的竞争，国企背景物流企业资源丰富，民企背景物流企业机制灵活，各有优势，随着产业互联网时代的到来，国内已经有越来越多的物流电商平台出现，公司将面临市场竞争日益加剧的5 风险。应对措施：将利用自身的行业经验、整合资源及创新能力，逐步降低行业竞争风险。具体而言包括：（1）公司以线下十多年沉淀的实体物流为基础，通过与线上物流服务平台相结合，推行“数字化运营+渠道+品牌”的商业服务模式，满足客户多样化的需求。（2）将线上平台的服务资源不断与各类产业资源进行整合，逐步升级和丰富服务种类，增加更多利润池，提升自身核心竞争力。（3）商业模式在国内已经成熟,2023 年公司将在海外多个国家和区域市场整合优质供应链服务资源,并且布局海外多个国家和区域，为客户提供一站式的供应链管理服务，形成规模效应。（4）同时公司加大了对数字化运营服务团队的建设，为拓展新业务奠定良好的基础，提升与客户的服务粘合度，加强企业抗风险能力。3 应收账款不能回收的风险 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款净值为 37,514,027.89 元，占 2022 年 12 月 31 日公司资产总额的 37.85%。虽然公司应收账款主要客户的企业信誉、财务状况良好，公司应收账款账龄主要为 1 年以内（占比 98.51%），并且公司已制定了谨慎的应收账款坏账计提政策及严格的回收管理制度，但若发生客户信用恶化、回收管理不力等情况，将对公司的资产质量、营运资金的周转以及盈利能力产生不利影响。应对措施：公司将加大对应收账款的管理，通过对客户提供全程供应链服务，利用海内外仓储服务的优势，采取对货物质押和提单的把控来进一步保证应收账款的安全性。同时，公司每月将对客户进行信用评级来进一步判断客户付款能力。4 汇率波动风险 公司从事的国际货物运输代理业务涉及外币结算，面临一定的汇率波动风险。公司主要采用美元结算的方式，2022 年公司财务费用汇兑净损失 1,684,995.93 元，占公司净利润的比重为16.19%。应对措施：根据汇率趋势及公司需求计划，及时调整外汇和人民币比例，尽量减少临时兑换外汇造成的损失。5 公司业务转型带来的经营风险 公司要从传统国际货运代理服务企业转变为综合性供应链管理服务商，大力发展数字化运营服务和海外渠道服务等高附加值的业务，从行业的发展前景来看，公司的业务发展方向符合行业发展规律，有着良好的市场前景。公司对于新的业务模式处于磨合的初期阶段，虽取得一定成绩，但是公司内部经营管理能否适应新模式还未可知，业务转型给公司带来一定的经营风险。应对措施（1）加强内部员工培训，转换员工的思维方式，同时从外部引入优秀的管理、运营、技术人员，以提升综合服务能力；（2）公司将引进先进的管理理念，加强公司的制度建设。6 专业人才短缺风险 物流行业作为服务行业，涉及到的服务流程环节较多，包括流程管理、运输、进出口清关和合规、仓储、搬卸装运、项目工程管理、供应链管理等各个方面，对专业人才的经验和能力要求较高。同时，随着公司的快速发展和业务转型，迫切需要很6 多具备线上和线下物流服务技术、管理、营销等能力的人才，人才供求矛盾日益突出。若公司不能及时补充合格的专业人才，将对公司的发展造成不利影响。应对措施：（1）公司将通过股权、薪酬等方式留住并吸引优秀人才；（2）完善公司的文化建设、培训制度和晋升机制。7 增值税税收优惠变动风险 依据国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告（国家税务总局公告 2014 年第 42 号）、财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）的规定，自 2014 年 9 月 1 日起国际货物运输代理服务免征增值税，本公司实际自 2014 年10 月 1 日起免征增值税。若国家相关的税收优惠政策取消，将对公司生产经营业绩产生不利影响。应对措施：公司在 2023 年通过加强内部管理、增强研发能力、降低成本、提高经营效率、提升盈利能力，降低税收优惠变动对经营业绩可能造成的不利影响。8 实际控制人不当控制和公司治理风险 公司的实际控制人江琳琳、冯广懿夫妇合计持有公司 56.35%的股份，且报告期内，江琳琳和冯广懿夫妇一直担任公司法定代表人、执行董事、总经理职务，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度，对实际控制人的行为进行了规范，但若江琳琳和冯广懿夫妇利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司或其他股东的利益产生不利影响。应对措施：首先，公司已建立了较为健全的公司治理结构，完善了三会议事规则以及其他内部管理制度，公司将按照规范化的治理要求，健全治理机制和制度，并有效执行和落实这些制度；同时，公司将进一步引进外部机构投资者，减少实际控制人的持股比例，同时借助外部机构投资者来促进公司治理结构的优化，降低公司治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、意天物联、股份公司 指 意天物联网股份（上海）有限公司 意天有限、有限公司 指 上海意天国际货物运输代理有限公司（2014 年 1 月更名为“意天国际物流有限公司”）子公司、意天香港 指 意天国际物流（香港）有限公司 星泰物业 指 上海星泰物业管理有限公司 股东大会 指 本公司股东大会 董事会 指 本公司董事会 监事会 指 本公司监事会 7 章程、公司章程 指 本公司的公司章程 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 无船承运 指 无船承运业务经营者以承运人身份接受托运人的货载，签发自己的提单或者其他运输单证，向托运人收取运费，通过国际船舶运输经营者完成国际海上货物运输，承担承运人责任的国际海上运输经营活动 WCA 指 世界货运联盟，是目前全球最大的国际货运代理联盟，会员组成的代理网络覆盖全球 220 多个国家和地区，为全球国际货运代理公司在其他国家找到合作伙伴提供平台，提供财务安全保障确保代理代收的运费能安全回笼 进出口合规服务 指 为进出口企业提供海关、商检、外贸方面的政府合规咨询服务，对进出口的商品在物流过程中涉及到的产品归类、单证办理等事宜进行解读和处理 供应链金融 指 在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用自偿性贸易融资的信贷模型，并引入核心企业、物流监管公司、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务 B2B 指 Business-to-Business，是企业与企业之间通过互联网进行产品、服务及信息的交换 C2B 指 Customer-to-Business，是企业直接面向消费者，根据市场消费者的需求来管理企业的产品生产，销售产品和服务的电子商务模式 一带一路 指 一带一路是“丝绸之路经济带”和“21 世纪海上丝绸之路”的简称。它将充分依靠中国与有关国家既有的双多边机制，借助既有的、行之有效的区域合作平台，一带一路旨在借用古代丝绸之路的历史符号，高举和平发展的旗帜，积极发展与沿线国家的经济合作伙伴关系，共同打造政治互信、经济融合、文化包容的利益共同体、命运共同体和责任共同体。跨境电商 指 跨境电子商务是指分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物8 流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。FBA 指 FBA(Fulfillment by Amazon)，就是指卖家把自己在亚马逊销售的产品库存直接送到亚马逊当地市场的仓库中,客户下订单,就有亚马逊系统自动完成后续的发货。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 意天物联网股份（上海）有限公司 英文名称及缩写 ET INTERNET OF THINGS(SHANGHAI)INC 证券简称 意天物联 证券代码 835405 法定代表人 江琳琳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 钱煜 联系地址 上海市虹口区四川北路 525 号 2412 室 电话 021-63294843 传真 021-63292194 电子邮箱 chandleret- 公司网址 www.et- 办公地址 上海市虹口区四川北路 525 号 2412 室 邮政编码 200085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输-G58 仓储和邮政业-G582 装卸搬运和其他运输代理业-G5821 货物运输代理 主要业务 国际物流、跨境电商、供应链管理 主要产品与服务项目 互联网电商服务、在物联网专业领域内从事技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，航空国际货物运输代理，海上国际货物运输代理，公路国际货物运输代理，水上国际货物运输代理，仓储服务，货物运输代理，物流装备信息咨询，商务信息咨询，仓储设备，供应链管理 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,238,096 优先股总股本（股）0 10 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（江琳琳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江琳琳），一致行动人为（冯广懿）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000783101704C 否 注册地址 上海市自由贸易试验区临港新片区新杨公路1588 号 4 幢 否 注册资本 15,238,096 否 注册资本与股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王建光 徐红伟 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、意天物联于 2023 年 2 月经第三届董事会第八次会议和 2023 年第二次临时股东大会审议通过，启动定向发行事项。公司向控股股东、实际控制人江琳琳发行 4,761,904 股。公司于 2023 年 4月 10 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于同意意天物联网股份（上海）有限公司股票定向发行的函（股转函2023763 号），同意公司增发人民币普通股 4,761,904股，每股面值 1 元，每股增发价 3.06 元。公司股份发行认购事宜已完成验资，根据 2023 年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本人民币 4,761,904.00 元。本次增资前，公司的注册资本为人民币 15,238,096.00 元，本次增资后的注册资本为人民币20,000,000.00 元。2、报告期内，公司经第三届董事会第五次会议审议通过，购买深圳市创智供应链科技有限公司（以11 下简称“创智供应链”）60%的股权，公司于期后完成工商登记变更，本期暂未将创智供应链纳入合并范围。12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 481,952,862.98 555,004,290.73-13.16%毛利率%5.16%5.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,405,166.15 10,044,729.59 3.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,400,590.37 10,061,527.94 3.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.74%28.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.73%28.32%-基本每股收益 0.6828 0.6592 3.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 99,106,892.77 123,611,116.22-19.82%负债总计 48,147,881.98 83,057,271.58-42.03%归属于挂牌公司股东的净资产 50,959,010.79 40,553,844.64 25.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.34 2.66 25.56%资产负债率%（母公司）55.19%72.26%-资产负债率%（合并）48.58%67.19%-流动比率 2.17 1.51-利息保障倍数 26.24 30.40-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,159,731.57 5,152,753.24 562.94%应收账款周转率 6.94 8.41-存货周转率-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.82%163.12%-营业收入增长率%-13.16%265.09%-净利润增长率%3.59%293.94%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,238,096 15,238,096-计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,800.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益 10,224.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 76.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,101.04 所得税影响数 1,525.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,575.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延所得税资产 1,092,618.59 2,919,649.86-递延所得税负债 1,827,031.27-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号（以下简称解释第 16 号）中，对租赁交易的递延所得税资产、递延所得税负债作出了规定：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用企业会计准则第 18 号所得税第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，而是需要在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。此处的单项交易包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，该规定自 2023 年 1 月 1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于 2022 年 1 月 1 日起执行解释 16 号的该项规定，对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初（即 2021 年 1 月 1 日）至 2022 年 1 月 1 日之间发生的适用解释 16 号的单项交易，本公司按照解释 16 号的规定进行调整。对于 2021 年 1 月 1 日因适用解释 16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和企业会计准则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日相关报表项目。受影响的报表项目 2021 年 12 月 31 日/2021 年度（合并）2021 年 12 月 31 日/2021 年度（单体）调整前 调整后 调整前 调整后 15 递延所得税资产 1,092,618.59 2,919,649.86 1,092,618.59 2,919,649.86 递延所得税负债 1,827,031.27 1,827,031.27 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、重大会计差错更正 本报告期公司未发生重大差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于国际物流行业领先的系统性供应链解决方案服务商，公司一直致力于商业模式的升级，由传统的国际物流服务商向系统性供应链解决方案服务商转型，公司以国际物流服务为基础，以电商平台为工具，针对不同的客户群体和需求，打造了基于跨境电商业务的综合服务平台。同时公司通过电商平台整合各个服务渠道资源如金融机构、IT 技术公司、贸易公司、行业协会，共同打造服务生态圈，通过“国际物流服务，供应链管理，电商平台技术开发，供应链金融”四大版块布局B2B 电商新生态。在一带一路地区，公司的服务产品占有较高的市场份额。成为能为客户提供一体化供应链服务的物流企业并非一蹴而就，需要经过在物流行业的长期积累，依托长期的行业运作经验、广泛的国内外供应商资源、众多具有丰富经验的操作人员，从而为客户提供具有针对性的、效率最高、费用最低、风险最小的物流整体设计方案。公司成立于2005 年，拥有17 年的物流行业实践经验和业务积累，在全球主要国家拥有WCA6000 家海外代理渠道，培养和挖掘了数十名具有丰富业务经验的核心业务团队。公司目前大力推行“数字化运营+渠道+品牌”的服务体系，并且通过打造的服务平台“嘀咑购”和“嘀哒物流”将获取的服务资源、客户资源、项目资源这些核心资源进行进一步的整合和共享。首先，公司通过其主营业务“国际物流服务”以电商平台为工具切入对接各个产业。截止到报告期内，公司具有17年国际物流行业经验，具有无船承运人资格和一级货运代理资质，同时也是国际行业组织WCA 成员，拥有海内外6000 家物流服务合作伙伴。在航运细分市场一带一路地区具有较高的市场份额。随着中国对一带一路地区的开发，当地市场的项目建设，商品流通业务呈现高增长态势，公司利用其多年沉淀的国际物流服务资源、物流专家团队对客户进行物流解决方案提供，帮助客户降低物流运营成本，提升客户在当地市场货物流通的安全风控，提升运营效率。公司在市场上开拓了大量不同类型的客户群体，为公司的业务多样化发展打下了良好的基础。强大的营销系统和数字化运营服务的支持是公司战略执行的二大核心动力和引擎。配合国际物流服务延伸，公司在一带一路、RCEP地区和国家的海外当地的电商平台、行业协会等建立了广泛的营销与合作渠道，并且直接收集到当地终端客户的大数据信息，将海外业务项目通过电商平台汇总并对接国内供应商信息进行跨境贸易，项目工程建设、帮助中国企业将产能往海外市场进行开拓。随着一带一路地区的网络覆盖率和上网率的高速增长，跨境电17 商业务发展迅猛，公司依托其多年积累的海外物流服务资源和经验，与海外各个地区的电商平台建立了广泛的营销和合作渠道，并对接中国的企业和卖家，为其提供系统性供应链解决方案：物流、仓储、海外法务咨询、海外税务咨询、贸易中介、海外品牌营销等。同时，一带一路当地市场基建项目业务量依旧保持高速增长，截止报告期内，公司已经和国家电网下属国网电子商务有限公司还有招商局吉布提自贸区及其电商平台DJIMART就平台技术开发、跨境电商物流、产品采购及供应商招商合作、达成服务协议，服务于一带一路地区产业链的上下游企业，公司也获得国网跨境电商的服务授权，提供在该地区的物流及贸易综合服务。同时公司已经是印度中国商会副会长单位、中国金属材料流通协会理事单位、广东首饰协会副会长及印度市场工作委员会主任单位，不断为中国企业提供物流方案优化、海外项目对接、海外市场营销开拓。为了进一步开拓一带一路市场，超前布局，公司在海外营销渠道、大数据中心建设和品牌推广等方面都做了大幅的投入，未来为公司在一带一路地区供应链服务领域已逐渐打下了坚实的市场和人才的储备。公司目前的主要收入来源是为客户提供国际物流服务收取的服务费，由于公司目前提供的国际物流服务主要分为集装箱运输和工程物流，因此公司的客户类型涵盖类型较为广泛，有中小型出口型企业如上海凯誉迪物流有限公司，大型企业有招商局吉布提有限公司等，也有平台类企业如中国制造网、国网跨境电商。报告期内，公司与多家大型企业和电商平台就海外业务达成战略合作，新增采购贸易业务，对公司未来发展具有积极影响。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 52,178,589.78 52.65%18,328,628.55 14.83%184.68%应收票据 应收账款 37,514,027.89 37.85%94,053,090.55 76.09%-60.11%存货 290,800.00 0.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 270,124.24 0.27%192,431.01 0.16%40.37%在建工程 无形资产 44,910.81 0.05%63,540.81 0.05%-29.32%商誉 短期借款 4,081,488.24 4.12%-长期借款 负债和股东权益总计：99,106,892.77 123,611,116.22 -19.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末 52,178,589.78 元,期初 18,328,628.55 元,增幅 184.68%，公司可使用货币资金大幅上涨主要原因是 2021 年海运费大幅上涨，且 2021 年海运费已经收回，公司利润沉淀。2022 年货运代理行业海运费价格降低，支付海运费减少所致。2.应收账款期末 37,514,027.89 元,期初 94,053,090.55 元,减少 60.11%，主要原因 2022 年下半年同航线同箱型海运费大幅下降，从 2021 年标箱海运费 8000-9000 元，下降到 3000 元左右所致。3.固定资产期末数 270,124.24 元，期初数 192,431.01 元，增幅 40.37%，主要原因是公司原来电脑逐渐老化，购买新电脑以及更新原有电脑配置所致。4.短期借款期末数为 4,081,488.24 元,主要原因是 2022 年上半年资金比较紧张，公司向中国银行和泰隆银行申请了贷款，截止 2022 年 12 月 31 日，贷款尚未到期所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 19 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 481,952,862.98-555,004,290.73-13.16%营业成本 457,099,022.76 94.84%526,065,287.03 94.79%-13.11%毛利率 5.16%-5.21%-销售费用 5,560,138.64 1.15%5,914,273.83 1.07%-5.99%管理费用 7,084,290.44 1.47%6,922,139.80 1.25%2.34%研发费用 0 0 财务费用 618,166.96 0.13%453,055.78 0.08%36.44%信用减值损失 2,851,192.18 0.59%-3,490,333.11-0.63%-181.69%资产减值损失 0 0 其他收益 5,876.39 1,855.16 216.76%投资收益 0 21,949.73 -公允价值变动收益 10,224.65 资产处置收益 0 0 汇兑收益-1,684,995.93 0.35%-841,284.28-0.15%100.29%营业利润 12,765,883.20 2.65%11,337,941.79 2.04%12.59%营业外收入 0 0 营业外支出 10,000.00 34,652.02 0.01%-71.14%净利润 10,405,166.15 2.16%10,044,729.59 1.81%3.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.财务费用本期 618,166.96 元,上期为 453,055.78 元，增幅 36.44%，主要原因是 2022 年公司筹集短期贷款产生的利息所致。2.汇兑损益本期-1,684,995.93 元,上期为-841,284.28 元，增幅 100.29%，主要原因是美金与人民币汇率逐渐升高，产生的汇兑收益所致。(2)(2)收入构成收入构成 20 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 481,952,862.98 555,004,290.73-13.16%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 457,099,022.76 526,065,287.03-13.11%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国 际 货 物运输代理 481,952,862.98 457,099,022.76 5.16%-13.16%-13.11%-0.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海凯誉迪物流有限公司 31,818,162.20 6.60%否 2 Expo Freight Limited 27,083,462.09 5.62%否 3 上海简凯国际物流有限公司 24,953,368.07 5.18%否 4 上海港兴国际货运代理有限公司 17,916,909.74 3.72%否 5 LEOPARD SHIPPING&LOGISTICS 15,130,715.06 3.14%否 合计合计 116,902,617.16116,902,617.16 24.26%24.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国外运华东有限公司 277,986,828.12 60.82%否 2 上海美诺货运代理有限公司 41,994,764.17 9.19%否 3 东方国际物流（集团）有限公司 32,868,346.61 7.19%否 21 4 上海港兴国际货运代理有限公司 21,044,738.45 4.60%否 5 上海简凯国际物流有限公司 15,091,460.77 3.30%否 合计合计 388,986,138.12 388,986,138.12 85.10%85.10%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,159,731.57 5,152,753.24 562.94%投资活动产生的现金流量净额-183,580.00 8,343,582.73-102.20%筹资活动产生的现金流量净额 2,534,845.57-1,556,327.45 262.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期 34,159,731.57 元，上期 5,152,753.24 元,增幅 562.94%，主要原因是高运费的应收账款逐渐收回。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-183,580.00 元，主要是 2021 年度公司自有资金买理财的赎回等 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 2,534,845.57 元,上期为-1,556,327.45 元,增幅为 262.87%，主要是为缓解 2022 上半年资金压力，公司筹集贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营