835872_2022_上方股份_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 上方股份 NEEQ:835872 北京上方传媒科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人颜桃、主管会计工作负责人颜桃及会计机构负责人（会计主管人员）颜桃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。具体内容如下：“如财务报表附注五、（十八）；五、（十九）所述，贵公司连续两年发生巨额亏损，营业收入持续萎缩，这些事项或情况连同财务报表附注五、（三十三）所述，公司 2022 年经营活动现金净流量出现负数，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”近年来公司业绩出现亏损，原因主要来自于两方面。在经济整体放缓、整个经济结构转型升级的背景下，广告主的营销预算不断缩紧；同时，新冠肺炎疫情带来的经济萎缩导致公司上游客户 2022 年营销预算一再压缩；在另一方面，后面加上“近两年因大形势的变化和疫情的影响，公司也在不断摸索和探索新的发展方向以适应新环境，公司利用区块链技术陆续开发的正版桥 IP 聚合平台、数字阿拉尔数字城市 APP 平台等新平台，还处于起步阶段、还未行成大规模推广，故此收入效益未显现。由于公司本年营业收入急剧萎缩，因而选取营业收入作为其重要性计算基础，比率为 0.5%。公司合并财务报表营业收入为 372,912.81 元，合并财务报表重要性水平为 1,864.56 元，实际执行重要性水平为 1,398.42 元。公司在 2022 年经营环境、行业政策变化等不利的市场环境条件下确立了产品技术升级、改变分配激励机制、降低运营成本的措施，目标是能够让公司在非常情况下能够经营下去。在此基础上，将原来的正版桥 IP 聚合平台升级改造成 BQOpen 正版桥数字版权开放平台和 BQEX（上方4 数创）数字版权交易平台，用区块链技术和元宇宙技术升级改造了上道游戏聚合平台（DaoGame），优化改进了上方网媒体平台的内容和功能，关闭停止运营爱知客资料共享平台。大信会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022年度财务状况和经营成果。董事会将组织公司相关人员积极采取措施，尽快消除审计报告中非标准意见事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 2022 年继续受新冠状病毒的疫情影响，我国经济发展的压力逐步显现，未来经济走势的不确定性增大，使得中小企业在市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。应对措施：（1）公司将时刻关注国家经济发展动态和行业发展趋势变化，并在国家各项经济政策和产业政策的指导下，深入分析研究行业所处的发展阶段和产业现状，汇聚各方面资讯和动态，制定有针对性的应变方案，发挥公司行业资源的优势，根据实际调整确定公司发展目标和战略；（2）加强内部管理，统一指挥、合理调度、资源统筹，提高服务管理水平，降低营运成本，努力提升经营效率，重视和重点考核现金流和人均收益率，增强抵御政策风险的能力。政策风险 公司全面推广服务中的会展活动业务需要国家相关管理部门进行事前审批，如遇国家重大活动或国家政策变化，或存在事前审批无法通过或改期的可能，或对公司生产经营活动造成风险。应对措施：公司规范和把控会展活动的规模，事先做好安全防范和应急措施的预案，提前完成申报手续的落实工作，同时考虑国家重大活动时间的因素，大型活动安排计划与国家重大活动时间错开，规避和降低政策风险。市场风险 公司所处的移动游戏行业由于版号等关键因素，对行业具有非常大的影响，具有较大的不确定性，移动游戏行业的发展速度放缓甚至衰退，公司相关业务或受到影响，或对公司原有业务营业收入增长产生一定风险。应对措施：公司针对行业发展，发挥自身行业服务资源的优势，通过不断开发服务产品，满足客户不同阶段、不同方面的综合需求。为客户提供专项服务，提高公司发展的核心竞争力，形成特点鲜明、用户广泛、服务精准的业务模式，在行业里保持和巩固公司良好的客户口碑和信誉。人才短缺风险 公司所处的新兴行业对人才素质要求高，人力是开展业务的核心资源，从业人员具备创意、执行、组织管理等多方面能力，合格人才较少且争夺激烈，业内公司普遍面对存在人才短缺的风险。5 应对措施：公司建立公司员工持股平台，将公司管理、业务、技术等岗位的核心人员通过员工持股平台（上方传媒股东：北京上方星云投资中心（有限合伙）间接持有公司股份，使其自身利益与公司利益高度一致，充分调动核心员工的工作积极性，更好的稳定公司现有管理人员以及核心业务骨干。随着业务发展，公司还将引入优秀的业务团队和骨干力量补充人才，同时不断对公司业务和管理有支撑和贡献的员工加大股权激励和奖励，留住和吸引更多更优秀的人才。社保、住房公积金被追缴的风险 公司有限公司阶段未为全部人员缴纳社保、住房公积金，上述人员未缴纳的社保、住房公积金可能存在被追缴的风险。应对措施：自 2015 年 7 月起，公司为全部员工缴纳社保、住房公积金，并由公司实际控制人做出承诺：“本人将通过履行共同实际控制人权利，督促公司尽快全面执行相关法律法规的规定，健全公司社会保险及住房公积金缴纳制度，为全体员工依法缴纳社会保险及住房公积金。若相关社会保险及住房公积金行政主管部门要求公司补缴社会保险及住房公积金的，本人愿承担相关责任，并代替公司予以补缴。”税收政策变化的风险 2016 年 12 月，公司被认定为高新技术企业,公司自 2016 年起连续 3 年,享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。2019 年 12 月，公司申请续期认定为高新技术企业并获批准。未来,国家对高新技术企业所得税优惠政策作出调整,或者公司未被继续认定为高新技术企业,则将会对公司经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。应对措施：公司将通过加强内部管理，优化服务项目，继续发展壮大自身实力，提高盈利水平，从而降低税收政策变化对公司经营业绩和利润影响的风险。公司规模扩张带来的管理风险 如果未来公司在市场拓展力度较大，会在业务发展的同时，在组织结构、管理模式、业务整合、人才储备、信息化系统完善等方面不能及时适应公司规模的快速扩张,将会影响公司的经营效率和经营业绩,进而削弱公司的市场竞争力。因此,公司存在规模扩张带来的管理风险。应对措施：公司将继续优化内部管理结构，不断完善相关管理制度，在保证合规合法的前提下，完善管理模式，重视内部人才培训，加强人才储备，积极引进专业管理人才，稳固市场占有率，为公司继续发展做好准备。业务模式变化和创新的风险 公司从事的元宇宙游戏第三方综合服务平台的会展活动服务、产品推广服务、产品交易服务以及行业人才信息服务都属于新型现代服务业，在移动互联网融合各行各业的发展背景下，新的服务模式不断推进市场服务前行,为公司业务发展带来巨大机遇,公司所处行业的商业模式和经营模式变化速度快，需要创新、完善，以适应市场的需求。公司正以新技术手段提升市场占有率，不断扩大自身媒体的影响力，加强媒体联盟，实现客户推广服务增值运营等。公司未来仍然需要及时对行业发展趋势做出准确判断并根据客户需求及时对业务模式进行创新,6 但同时也存在着业务模式创新不能达到预期效果的风险。应对措施：公司将时刻关注行业发展动态和趋势变化，不断提高应变能力，加强内部管理，在调整和创新业务模式前做好资讯搜集和调研，重视客户反馈，根据客户需求不断优化调整业务模式以降低相应风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上方传媒、上方股份、上方、公司、本公司 指 北京上方传媒科技股份有限公司 上方传奇 指 上方传奇（北京）科技有限公司，系本公司之全资子公司。该公司是由“上方传奇(北京)科技孵化器有限公司”于 2020 年 9 月更名而来。海南上方星球 指 海南上方星球区块链科技有限公司，系本公司之全资子公司。该公司是由“海南椰丝科技有限公司”于 2018年 12 月更名而来。阿拉尔上方 指 阿拉尔市上方科技有限公司,系本公司之全资子公司。该公司于 1 月 21 日成立。股东大会 指 北京上方传媒科技股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京上方传媒科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 MITE 指 M-Media，即媒体，特指基于移动游戏的全面推广综合服务平台；I-Incubation，即孵化，特指移动游戏投资孵化平台；T-Trading，即交易，特指移动游戏交易平台；E-Employ，即雇佣，特指移动游戏行业人才服务发展平台。MITE 指 M-Media，即媒体，特指基于移动游戏的全面推广综合服务平台；I-Incubation，即孵化，特指移动游戏投资孵化平台；T-Trading，即交易，特指移动游戏交易平台；E-Employ，即雇佣，特指移动游戏行业人才服务发展平台。移动游戏 指 运行于手机或者平板电脑上的游戏软件 版权（IP）指 版权（英文名称：copyright）即著作权，是指文学、艺术、科学作品的作者对其作品享有的权利（包括财产权、人身权）。版权是知识产权的一种类型，它是由自然科学、社会科学以及文学、音乐、戏剧、绘画、雕塑、摄影和电影摄影等方面的作品组成。TokenSky 指 由上方股份发起的，在公司游戏行业基础上打造的区7 块链&游戏行业综合服务品牌，包括但不限于组织区块链行业会议、会展，为区块链客户提供咨询、投资孵化等一系列服务。TFC 指 Top Fun Club，即上方汇，简称 TFC，由公司及蓝港在线董事长王峰、掌趣科技董事长姚文斌、91 无线副总裁 Tony Ho、360 副总裁陈杰、触控科技董事长陈昊芝等 60 多位移动游戏产业链领军人物共同发起的移动游戏联盟。泛娱乐 指 泛娱乐，指基于互联网与移动互联网的多领域共生，打造明星 IP 的粉丝经济，其核心是 IP，可以是一个故事、一个角色或者其他任何大量用户喜爱的事物。泛游戏 指 凡是互动的娱乐活动都是游戏。泛游戏是一种源自游戏，但又超越游戏的生活方式，同时也是能承载各种生活方式的快乐载体。泛游戏能够实现游戏类型、题材、形态、平台等的泛化，融合游戏、娱乐与传统行业应用，整合内容、终端、运营等产业资源，达到大众喜闻乐见的互动、娱乐、学习需求。区块链 指 区块链技术是利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来生成和更新数据、利用密码学的方式保证数据传输和访问的安全、利用由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据的一种全新的分布式基础架构与计算方式。元宇宙 指 元宇宙（Metaverse）是利用科技手段进行链接与创造的，与现实世界映射与交互的虚拟世界，具备新型社会体系的数字生活空间。Web3 指 是对“Web2.0”的改进，在此环境下，用户不必在不同中心化的平台创建多种身份，而是能打造一个去中心化的通用数字身份体系，通行各个平台。是网站内的信息可以直接和其他网站相关信息进行交互，能通过第三方信息平台同时对多家网站的信息进行整合使用；用户在互联网上拥有自己的数据，并能在不同网站上使用；完全基于 web，用浏览器即可实现复杂系统程序才能实现的系统功能；用户数据审计后，同步于网络数据。AIGC 指 全名“AI generated content”，又称生成式 AI，意为人工智能生成内容。例如 AI 文本续写，文字转图像的 AI 图、AI 主持人等，都属于 AIGC 的应用。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京上方传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing TokenSky Technology Co.,Ltd.TokenSky 证券简称 上方股份 证券代码 835872 法定代表人 颜桃 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 颜桃（代行）联系地址 北京市朝阳区望京银领国际 128 号楼 电话 010-61842099 传真-电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区望京银领国际 128 号楼 邮政编码 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京上方传媒科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7299-其他未列明商务服务业 主要业务 公司定位为行业元宇宙和数字丝绸之路综合生态建设服务提供商。基于 AIGC 和 Web3 技术取得重大突破的现状，上方股份继续致力于通过“MTIE”的业务布局为游戏、动漫、影视等文化创意产业（特别是红色、公益、中华传统文化、西域文化等重点领域）以及其他传统行业在新技术的基础上提供数字版权相关的行业元宇宙综合服务。这些综合新业务包括在行业元宇宙赛道上的数字版权、数字工艺品、数字养成艺术品等新艺术新业态新产品，用行业元宇宙技术赋能传统名优特新实物产品，帮助企业换道升维、快速推广、降低成本、提高效益的解决方案，为传统行业企业提供数字版权为基础的赋能、孵化、9 推广、营销、交易等服务。主要产品与服务项目 综合信息及产品推广服务、技术开发、技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张平、王紫上、刘越英，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108766782915A 否 注册地址 北京市海淀区高粱斜街 8 号院 7 号楼 6 层 612 否 注册资本 3100 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈立新 李华 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 372,912.81 393,667.28-5.27%毛利率%20.79%89.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,880,313.27-15,181,399.75 1.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,918,007.17-15,264,704.45 2.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-130.57-57.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-130.90-57.76%-基本每股收益-0.48-0.49 2.04%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 4,727,333.23 19,127,422.58-75.29%负债总计 771,266.85 291,042.93 165.00%归属于挂牌公司股东的净资产 3,956,066.38 18,836,379.65-79.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.13 0.61-78.69%资产负债率%（母公司）18.95%4.03%-资产负债率%（合并）16.32%1.52%-流动比率 0.24 29.61-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-654,821.85-2,365,042.95 72.31%应收账款周转率 0.03 0.03-存货周转率-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-75.29%-44.77%-营业收入增长率%-5.27%-92.25%-净利润增长率%1.98%-14.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,000,000 31,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 50,258.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 50,258.54 所得税影响数 12,564.64 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 37,693.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.财政部于 2021 年 12 月发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号），解释 15号规定关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中的产品或副产品对外销售的会计12 处理以及关于亏损合同的判断。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2.财政部于 2022 年 11 月发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号），其规定关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。本公司 2022 年 1 月 1 日起开始执行解释第 16 号规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2022 年 12 月注销全资子公司海南上方星球区块链科技有限公司，取消合并范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 上方股份是新型的行业元宇宙数字生态构建商。旗下拥有上方网、上方汇 TFC 游戏大会、TokenSky 区块链大会、AIGC+Web3 创新大会、BQOpen 正版桥数字版权开放平台、BQEX版权资产交易平台、上方保荐行业元宇宙投资孵化服务平台、上道 DaoGame 元宇宙游戏平台、数字钱包、数字支付、DAO 社群链组织等系列行业元宇宙第三方综合服务平台。上方股份的定位是面向需要元宇宙和 AIGC 技术生态赋能的传统行业、移动游戏衍生品（智能硬件等）研发制造企业、泛娱乐（游戏、动漫、影视等行业）企业、投资商、行业媒体和相关机构、以及出版业、酒业、茶叶、服装业、旅游业、餐饮业、制造业、农业等传统行业提供线上线下相结合的行业元宇宙产品解决方案和行业元宇宙产品技术开发、孵化、推广、交易服务，为这些企业建立行业元宇宙生态、在原有传统产品的基础上开发相应的集消费、科技、文化、等属性合一的行业元宇宙新产品，并且将这些开发、孵化的行业元宇宙新产品向国内外进行推广、营销、交易等服务。上述业务相互配合和衔接，有机结合、互通有无、互相推进，形成一个闭环的行业元宇宙解决方案综合服务和产品生态闭环，从而获取相应的服务收益。具体商业模式如下说明：1、通过整合上方网、行业媒体联盟、AIGC+Web3 创新大会、TopAIGC 数字版权联盟、TokenSky 区块链大会、TFC 元宇宙游戏大会、主题沙龙、TokenSky 路演对接会、金苹果评选等平台和活动获取线上线下各项优质资源，把握行业元宇宙行业动向，掌控行业元宇宙市场布局，建立行业元宇宙上下游稳固、良好的产业链合作关系，聚合整合各种资源，为各行各业客户提供线上线下的行业元宇宙产品和项目推广服务，获取推广服务收益，同时，通过这些平台筛选获得需要孵化投资的行业元宇宙早期优质新项目。2、这些早期优质新项目通过上方保荐行业元宇宙投资孵化服务平台，进行项目孵化，并为其提供初期项目技术专利、商业模式优化、项目管理、资金筹措、项目咨询、项目资源对接等服务，并获取孵化后的增值收益；3、通过升级和优化数字版权和数字版权资产交易平台，利用行业元宇宙、AIGC、区块链和 Web3 技术帮助游戏、影视、动漫、出版、酒业、茶叶、旅游业、服装业玩具等传统行业对数字版权确权、授权和维权的需求，形成以数字版权为中心的行业元宇宙数字新产品新资产，为这些行业优质项目提供数字版权资产和数字积分交易服务，获取增值服务费用和交易佣金；4、研发和集成基于 AIGC、游戏化、数字化、智能化、区块链、3D 立体显示的系列元宇宙基础设施和高科技产品，包括继续开发优化升级上方保荐行业元宇宙投资孵化服务14 平台、数字钱包、BQOpen 正版桥数字版权开放平台、BQEX 数字版权资产交易平台、TPOWER AI 算力平台等软硬件平台产品，为传统行业提供行业元宇宙解决方案。5、利用上方网等行业元宇宙人才服务平台提供大量行业元宇宙专业人才资源，通过打造人才服务平台不断累积人脉资源，为上述综合服务平台业务提供专业人才支持。通过行业元宇宙人才服务平台发布人才供求信息和相关培训，收取相应服务费用。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 32,335.22 0.68%687,157.07 3.59%-95.29%应收票据-应收账款 85,723.57 1.81%2,539,340.00 13.28%-96.62%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,313.87 0.03%3,940.39 0.02%-66.66%在建工程-无形资产 4,504,995.83 95.30%10,466,912.42 54.72%-56.96%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 30,000.00 0.63%4,217,830.20 22.05%-99.29%15 开发支出 0 0 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无形资产期末余额为 450.50 万元，较期初 1046.69 万元减少 56.96%，主要原因是：一方面，本年公司无形资产市价大幅下跌，为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，故减值计提 358.76 万元；另一方面，无形资产累计摊销额发生 237.43 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 372,912.81-393,667.28-5.27%营业成本 295,387.25 79.21%39,603.96 10.06%645.85%毛利率 20.79%-89.94%-销售费用 173,062.84 46.41%2,793,981.26 98.64%-55.43%管理费用 4,524,069.69 1,213.17%4,564,972.29 1,770.69%-35.10%研发费用 124,200.00 33.31%1,669,019.47 423.97%-92.56%财务费用 1,491.29 0.4%-1,505.46-0.38%199.06%信用减值损失-2,356,762.26-631.99%-6,607,948.49-1,678.56%64.33%资产减值损失-3,587,597.18-1,082.23%-100%其他收益 592.50 0.16%164.54 0.04%260.10%投资收益-公允价值变动收益-1,571.59-0.42%-2,027.34-0.52%22.48%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-10,690,667.39-2,866.80%-15,282,215.53-3,882.01%30.05%营业外收入 0 0%98,463.79 25.01%-100.00%营业外支出 4,189,645.88 1,123.49%458.27 0.12%914,130.89%净利润-14,880,313.27-3,990.29%-15,181,399.75-3,856.40%1.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业成本较上年同期增加 645.85%，主要原因：公司本期新增技术服务收入，前期投入较多，导致成本增加。2、报告期内，销售费用较去年同期减少 55.43%，主要原因：随着公司报告期业务的缩减，营销费用减少。3、报告期内，研发费用较上年同期减少 92.56%，主要原因：公司在报告期减少了高风险研发费用的投入。4、报告期内，信用减值损失较上年同期增加 64.33%，主要原因：公司其他应收款坏账准备比上年同期少计提 296.55 万元。16 5、报告期内，管理费用较上年同期减少 35.10%，主要原因：受大环境影响，公司业务萧条，员工薪酬下降。6、报告期内，资产减值损失较上年同期减少 100%，主要原因：无形资产本期内减值计提358.76 元。7、报告期内，营业利润较上年同期增加 30.05%，主要原因：报告期公司缩减费用，降低成本，导致营业利润亏损减少。8：报告期内：营业外支出较上年同期增加 418.92 万元，主要原因：供应商无法提供服务又未能退回款项，公司将预付款计入损失，导致营业外支出增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 372,912.81 393,667.28-5.27%其他业务收入 0 0-主营业务成本 295,387.25 39,603.96 645.85%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业营业收入收入比上比上年同年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 全面推广服务-100%-100%-会员注册收入-100%-100%-版权服务收入 148,988.28 34,606.14 76.77%100%100%-技术服务收入 223,924.53 260,781.11-16.46%100%100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，版权服务收入、技术服务收入为本年新增业务，上年同期无发生额。2、报告期内，全面推广服务及会员注册业务未发生，故相应的推广服务成本和会员注册的收入及成本也未发生。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 海南数藏文化科技有限公司 200,339.62 53.72%否 2 网购客户 148,988.28 39.96%否 3 天卫（北京）文化传媒有限公司 23,584.91 6.32%否 17 合计合计 372,912.81 100.00%-注：上述网购客户销售收入为公司网络平台整体销售收入，因客户众多，单个客户购买金额较小，且因相关负责人员离职该平台个人客户购买信息未能取得，故此处按合计披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 深圳市博乐信息技术有限公司 252,981.11 97.53%否 2 杭州有赞科技有限公司 6,415.09 2.47%否 合计合计 259,396.20 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-654,821.85-2,365,042.95 72.31%投资活动产生的现金流量净额 0-31,200 100%筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 72.31%，主要原因：本期业务、人员缩减，经营活动各项支出减少，导致经营活动现金流量净额增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加 100%，主要原因：本期投资活动无发生额，而上期有发生购建固定资产、无形资产等投资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上方传奇（北京）科技有限公司 控股子公司 产品销售 500 万元 199,182.88 199,182.88 0-1,265.13 阿拉尔市上方科技有限公司 控股子公司 技术服务 900 万元 6,528.82-16,971.18 15,885.32-78,553.80 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司保持良好的企业文化和工作氛围，努力完善管理机制，优化内部管理团队，核心业务骨干人员稳定，为公司可持续发展奠定基础。报告期内，受 2022 年疫情持续影响，公司主营业务受到较大影响，营业收入较上年同期大幅下降。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。公司将积极采取措施，尽快消除审计报告中非标准意见事项对公司的影响。为了规避风险，迎接新的发展机遇，公司积极改进管理结构，大幅度降低企业运营成本，清理旧账坏账，轻装上阵，努力寻找并且确定 2023 年公司新业务增长点和爆发点。随着全球范围的跨界、跨技术、跨行业、跨平台的融合，公司通过 MITE 发展战略、系列平台产品的市场推广与后续延伸服务的开展，积极抢抓行市场业机遇，在不同行业的影响力和信誉得到广泛的认同和提升。经过 3 年疫情的考验和洗礼，公司的核心团队更加团结一心，众志成城，为公司的可持续发展蓄势待发。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内具