836944_2022_储融检测_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 储融检测 NEEQ:836944 上海储融检测技术股份有限公司 Shanghai Truron Testing Technology Co.Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年初北和公路实验室场地建设完成，增强了公司在新能源汽车“三电”领域的检测服务能力。2022 年 12 月，兴荣路厂房建设工程正式启动。2022 年 8 月公司竞得位于嘉定区兴荣路约 26 亩工业用地的土地使用权，公司拟用其建设自有厂房。2022 年 12 月 30 日，公司被上海市嘉定区经济委员会认定为嘉定区第 18 批区级企业技术中心。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .168168 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈洪道、主管会计工作负责人孙志杰及会计机构负责人（会计主管人员）孙志杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司公信力、公司品牌受不利影响的风险 公信力、公司品牌是电池第三方检测机构业务开展、拓展的基础。随着电池生产材料、电池设计理念的更新，电池检测标准也在不断更新当中。如果电池第三方检测机构采用的检测技术、检测方法不能与时俱进,检测报告可能无法反映检测样品的真实性能数据。此外，操作失误也可能导致检测数据及检测结果失真。如果电池消费者、电池生产厂商对电池第三方检测机构的公信力、公司品牌失去信心，电池第三方检测机构的业务开展将受到不利影响。市场竞争的风险 我国电池第三方检测机构企业规模普遍较小，检测设备及检测技术覆盖的检测项目还有限,市场规模、市场占有率偏低。国内电池第三方检测行业最近几年稳定发展，一方面会吸引新的进入者,另一方面也会使得原有企业加大技术投入及市场开拓力度,进而加剧市场竞争。尽管公司目前在技术储备、服务质量控制、客户质量等方面具有一定的优势，但如果公司不能在日益激烈的市场竞争中及时提高竞争力，将面临市场份额下降的风险。5 控股股东及实际控制人不当控制的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，陈洪道直接持有公司 26.44%股份，同时持有上海佳来 99%的出资份额，持有上海臻成 2.12%的出资份额并担任其执行事务合伙人；李洪梅直接持有公司 26.44%股份，同时持有上海佳来 1%的出资份额并担任其执行事务合伙人，持有上海臻成 62.64%的出资份额，持有臻来投资 20.86%的出资份额并担任其执行事务合伙人。陈洪道、李洪梅系夫妻关系，两人合计直接持有公司 52.88%股权（根据两人持股比例分别四舍五入后相加计算），通过持有上海佳来、上海臻成、臻来投资间接控制公司 13.87%的股权。陈洪道、李洪梅合计控制公司计 66.75%的股权，为公司控股股东、实际控制人。尽管公司已逐步建立并完善了相关内部控制管理制度,形成了比较有效的公司治理结构，但如果陈洪道、李洪梅利用其实际控制人地位和对公司的影响力,通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、经营决策等进行不当控制,有可能损害其他股东的利益。人力资源风险 虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立了比较规范的管理体系，但随着经营规模的扩大，管理体系和组织结构将趋于复杂化，对于高素质的人力资源管理、市场营销、企业管理、资本运营、财务管理、质量管理及技术研发人才的需求将大幅增加。若公司不能培养或引进上述高素质人才以满足公司规模扩张的需要,势必对公司的持续发展产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司于 2022 年 12 月 14 日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的 高新技术企业证书,证书编号为 GR202231008244，有效期为三年，享受税收优惠政策,按照 15%税率计征企业所得税。未来，如果国家有关高新技术企业的认定及其税收优惠政策发生变化，或者其他原因导致公司不再符合高新技术企业的条件，公司将不能享受相关的税收优惠,从而对公司的业绩产生影响。内控制度未有效执行的风险 为保证公司内控的正常运行，保护业务的顺利开展，公司建立了较为完整的内部控制制度。但是，内部控制具有固有限制，由于对风险认识不足，可能存在制度设计缺陷、制度执行不力、员工和客户道德缺失而导致制度失效的可能性。由于市场情况不断变化，存在制度更新不及时、风险控制制度难以预计所有经营风险的情况。新能源汽车市场下滑的风险 公司主要从事电池及相关配套产品的第三方认证及检测业务。通过几年的发展，公司在新能源汽车领域已经积累了众多客户，业务规模逐渐增加。报告期内来源于新能源汽车三电检测业务占比已经接近 50%。与传统燃油汽车产业相比，尽管新能源汽车产业目前还处于发展初期，市场规模还较小，相关的产业政策也对新能源汽车产业给予积极支持，但如果因为某些意外因素导致新能源汽车市场环境发生重大变化，可能导致公司来源于新能源汽车相关业务受到不利影响。6 资本性支出期间造成盈利下滑的风险 公司近年新建了一批实验室和检测基地，并购置了多种检测设备，公司固定资产、在建工程、工程物资、设备采购总额持续增长。新实验室的建设要装修、招聘、采购设备、评审扩项，有一个周期后才能正式运营，期间无法产生利润，将对公司盈利水平造成影响。公司经营规模扩大带来的管理风险 报告期末，公司新增并购置多种检测设备，拥有多个场地，检测能力不断提高，随着公司规模迅速扩大，公司的管理体系将日趋复杂，运营难度增大。如果公司管理层的素质和管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需求，公司的组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时进行相应的调整、完善和优化，公司的整合发展能力与资产或业务规模扩张不匹配等，都将会影响公司的应变能力、发展活力，削弱公司的竞争力，不利于公司未来的持续经营健康发展。公司应收账款坏账风险 2022 年应收账款期末余额为 8929.73 万元，较上年期末增加幅度为 18.32%。尽管公司应收账款账龄较短，客户诚信度较高，且已按照会计政策充分计提坏账准备。但由于公司所在的检测行业部分客户较强势、公司未来营业收入可能持续增长等因素，使公司应收账款余额仍可能保持相当的比例，并且存在部分应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：新增资本性支出期间造成盈利下滑的风险、公司经营规模扩大带来的管理风险、公司应收账款坏账风险，详见上表。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、储融检测 指 上海储融检测技术股份有限公司 苏州储融 指 苏州储融检测技术有限公司 上海佳来 指 上海佳来企业管理咨询合伙企业（有限合伙）上海臻成 指 上海臻成企划咨询合伙企业(有限合伙)臻来投资 指 共青城臻来投资合伙企业(有限合伙)财通创新 指 财通创新投资有限公司 汇付创投 指 上海市汇付互联网金融信息服务创业投资中心（有限合伙）接力投资 指 上海创业接力泰礼创业投资中心(有限合伙)CTIA 指 美国无线通信和互联网协会 苏州美华 指 苏州 UL 美华认证有限公司,UL 在中国的合资公司 公司章程 指 上海储融检测技术股份有限公司章程 股东大会 指 上海储融检测技术股份有限公司股东大会 7 董事会 指 上海储融检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海储融检测技术股份有限公司监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师、立信事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、报告期末 指 2022 年年度、2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 一汽大众 指 一汽-大众汽车有限公司 上汽大众 指 上汽大众汽车有限公司 比亚迪 指 比亚迪股份有限公司 ATL 指 新能源科技有限公司（Amperex Technology Limited，简称 ATL）普瑞赛思 指 深圳普瑞赛思检测技术有限公司 认证 指 由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范、相关技术规范的强制性要求或者标准的合格评定活动 检测 指 通过专业技术手段对动植物、工业产品、商品、专项技术、成果及其他需要鉴定的物品所进行的检验、测试、鉴定等活动 认可 指 由认可机构对认证机构、检查机构、实验室以及从事评审、审核等认证活动人员的能力和执业资格,予以承认的合格评定活动,认可委为认监委唯一授权的认可机构 认可委、CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会,简称 CNAS,根据 中华人民共和国认证认可条例的规定,由国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的国家认可机构,统一负责对认证机构、实验室和检查机构等相关合格评定机构的认可工作 UL 测试 指 由美国保险商试验(UnderwriterLaboratoriesInc.)授权认可的电池认证服务业务 UL 指 美国保险商试验(UnderwriterLaboratoriesInc.),是美国最有权威的,也是世界上从事安全试验和鉴定的较大的民间机构 CB 指 CertificationBodies,CB 体系由认证管理委员会(CMC)进行管理,并向国际电工委员会(IEC)的合格评定委员会(CAB)汇报的 CertificationBodies 电池检测认证体系,CB 体系由认证管理委员会(CMC)进行管理,并向国际电工委员会(IEC)的合格评定委员会(CAB)汇报 CB 测试 指 CB 体系认证授权认可的电池认证服务业务 8 BIS 测试 指 符合印度标准局(TheBureauofIndianStandards)认可的认证服务业务 WTDP 指 WITNESS TEST DATA PROGRAM,即 UL 认可的目击测试实验室 CBTL 指 CBTestingLaboratory,即 CB 验证机构试验室 CTIA 测试 指 符合美国无线通信和互联网协会认可的电池检测业务 CMA 指 检验检测机构资质认定标志，由 China Inspection Body and Laboratory Mandatory Approval 的英文缩写 IECEE 指 国际电工委员会电工产品合格测试与认证组织 大电池 指 与小电池对应，指比小电池大的电池。应用领域可包括电动两轮车、电动平衡车、无人机、电动三轮车、微型电动车及新能源汽车(包括混动及纯电动等)；储能:包括家庭储能、工业储能等。新能源汽车电池 指 新能源汽车电池有三个层级，分别为电芯、模组以及电池系统，电芯串并联形成模组，串并联后的模组，再结合电池管理系统、接插件以及外壳形成完整的电池系统，为新能源汽车提供动力来源所需的电源，是整车区别于其他传统燃油汽车的标志性部件，决定车辆的安全以及用车后期成本 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海储融检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Truron Testing Technology Co.Ltd.Truron Testing 证券简称 储融检测 证券代码 836944 法定代表人 陈洪道 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 罗剑龙 联系地址 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层 电话 021-36366937 传真 021-36366937 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层 邮政编码 201815 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市嘉定区汇善路 685 号 1 幢 1-2 层，董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M745 质检技术服务-M7450 质检技术服务 主要产品与服务项目 提供电池及相关配套的第三方认证及检测服务,包括:电池UL认证检测、电池 CB 认证检测、电池 BIS 认证检测、电池 CTIA 认证检测以及新能源汽车电池验证性委托检测等服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,170,319 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈洪道、李洪梅）10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈洪道、李洪梅），一致行动人为（上海佳来、上海臻成、臻来投资）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000582081487B 否 注册地址 上海市嘉定区汇善路 1 幢 1-2 层 否 注册资本 56,170,319 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 田华 姜波 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 194,112,441.63 206,270,703.94-5.89%毛利率%25.52%32.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,435,619.55 27,313,521.65-80.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,116,371.12 22,938,586.58-82.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.82%14.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.37%12.04%-基本每股收益 0.1 0.52-80.77%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 554,718,400.49 490,531,460.67 13.09%负债总计 249,708,557.19 193,793,952.24 28.85%归属于挂牌公司股东的净资产 305,009,843.30 296,737,508.43 2.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.43 5.28 2.84%资产负债率%（母公司）43.64%37.58%-资产负债率%（合并）45.02%39.51%-流动比率 0.84 1.81-利息保障倍数 1.78 7.35-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,033,142.87 36,079,312.62-11.21%应收账款周转率 2.2 3.03-存货周转率 181.2 150.89-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.09%89.11%-营业收入增长率%-5.89%0.97%-净利润增长率%-80.10%-48.68%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,170,319 56,170,319 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-117,243.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,674,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,552,056.98 所得税影响数 232,808.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,319,248.43 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：储融检测是一家专业化的电池第三方认证检测服务公司，公司依托先进的检测设备、经验丰富的技术团队及高效的服务体系为众多消费电子、新能源汽车领域等客户提供多样化的、一站式专业认证服务及检测服务。公司提供的认证服务是指通过相关检测，证明客户的产品是否符合认证合格评定的业务活动。只有符合相关要求或标准，才可以使用认证机构授权的相关认证标识。公司主要面向消费电子领域的客户提供锂电池认证服务。检测服务是指以客户制定的标准作为测试要求的业务。这类业务需要公司最终向客户提交检测数据或报告，而不需要由公司提交带有认证机构认证标识的报告。公司主要为整车制造商及零部件供应商提供新能源汽车电芯、电池系统及电驱动系统等的检测服务。公司致力于满足客户多样化的电池检测需求，业务涵盖消费类锂电池认证服务及新能源汽车三电检测服务。在业务发展过程中，公司在电池检测标准、检测技术、检测覆盖范围、检测设备、技术人才等方面均做了广泛积累。目前公司已经开始为多家知名整车制造商及零部件制造商提供围绕新能源汽车的电芯、电池系统以及电驱动系统的测试服务，帮助客户快速推进新能源汽车的研发工作。公司已成为德赛电池、比亚迪锂电池、欣旺达等知名企业的常年业务合作伙伴。公司所检测的产品，不仅广泛应用于已经上市的大众、奥迪、奔驰、蔚来等品牌的新能源车型上，还广泛应用于苹果、华为、小米等品牌的数码产品上。此外，随着锂电池应用领域的不断拓宽，公司所检测的产品还广泛应用于各品牌的平衡车、电子烟、无人机以及可穿戴设备等终端电子产品上。公司的客户具有较好的回款质量、较高的客户粘性。公司采用“研发+采购+服务+营销”的模式，灵活地进行市场推广。从而使公司在产品安全认证领域稳步发展，主营业务收入快速增长。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 认定为“嘉定区企业技术中心”-详细情况 高新技术企业认定：2022 年 12 月 14 日，公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合下发的高新技术企业证书（证书编号：GR202231008244），被认定为高新技术企业，有效期 3 年。嘉定区企业技术中心认定：2022 年 12 月 30 日，公司被上海市嘉定区经济委员会认定为嘉定区第 18 批区级企业技术中心。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年初，新冠疫情在上海大面积爆发，上海政府实施了封控政策，以阻止病毒的蔓延。公司的主要生产经营场地均处于疫情封控地区，封控政策对公司全年经营业绩产生了影响。2022 年，企业公司实现营业总收入 194,112,441.63 元，去年同期为 206,270,703.94 元，同比下降5.89%；实现净利润 5,435,619.55 元，去年同期为 27,313,521.65 元，同比下降80.10%。报告期内，公司实验室严格按照实验室管理体系 ISO/IEC17025 建设与运营，是中国为数不多获得 UL授权的第三方 WTDP 电池检测实验室，同时也是 CNAS 和 CMA 认可实验室和国际电工委员会认可的 CBTL实验室。报告期内，北和公路段场地正式投入使用，根据计划在此场地建成的电芯实验室、EMC 实验室、动力总成实验室及电池包实验室已开始投入使用，其中 EMC 实验室已获得了 CNAS 认可，本场地的建成将极大的扩充公司在新能源电池、电机和电控系统领域的检测能力。到目前为止，公司已经完成了 5 个新能源测试场地的建设并投入使用，实验室总面积达到 30000：包括 4 个位于上海的试验场地，涵盖了新能源“三电”系统的电性能、寿命耐久、环境可靠性，电磁兼容等测试能力范围。1 个位于江苏常熟的电池安全实验室，专门用于锂电池的安全性和滥用性测试。这些实验室将涵盖新能源汽车“三电”系统的各项测试领域，为公司未来快速发展奠定了坚实的基础，可以更好更全面为客户提供更专业的技术服务，为新能源行业变革和绿色发展做出贡献。(二二)行业情况行业情况 由于环保、安全要求的不断提高，国家对电子消费产品、新能源汽车行业投入了大量资源，中国电池检测行业在过去几年中发展迅速。随着日益严格的环境法规、技术发展和市场需求，应用于消费电子领域和新能源汽车行业的电池，也在不断迭代。与电池发展项配套的中国电池检测行业，也迎来于高速发展期，不仅面临庞大的需求市场，而且技术研发水平也在不断上升。检测能力和检测类目的不断提升也为上游企业产品开发提供了有力的技术支持，帮助客户加快研发进程、提升产品性能。电池检测与现代生活息息相关。信息时代，电子产品更新换代快，电池部件更新频率高，电池的安全性、效能情况、运输的安全性等因素对人们的生活健康水平、对生产生活的安全、对社会环境都有着重要影响，消费电池检测需求旺盛。此外，出于环境保护的考虑，目前各国政府对于汽车尾气的排放标准要求越来越严。在现实的压力和问题面前，产业界投入大量资本研发各种没有污染排放的、能源可再生性使用的新能源汽车。随着电池技术的发展，新能源汽车对汽车动力电池的需求逐步增长，新能源汽车电池检测也迎来了巨大成长空间。检验检测是服务经济、社会发展的国家质量基础，也是现代服务业的重要组成部分，市场监管总局发布“十四五”认证认可检验检测发展规划提出：全方位服务高质量发展、加快实现行业做强做优、大力提升行业治理能力、切实提高国际合作水平、着力夯实基础支撑体系等 5 项发展任务；设置了重点产业质量认证提升、质量认证行业能力提升、检验检测助推产业升级、认证认可检验检测行业监管体系建设、“合格评定，畅通世界”5 个专项行动。为推进经济社会高质量发展，更好满足人民群众美好生活需要作出新的更大贡献。随着市场信心逐步回复，消费能力逐步提振，未来公司将迎来巨大16 的增长机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,190,042.13 6.34%135,893,811.69 27.70%-74.10%应收票据 6,227,397.77 1.12%344,832.58 0.07%1,705.92%应收账款 89,297,335.26 16.10%75,472,663.10 15.39%18.32%存货 1,143,460.42 0.21%452,403.15 0.09%152.75%投资性房地产 4,242,783.90 0.76%4,544,600.58 0.93%-6.64%长期股权投资 -固定资产 260,059,193.16 46.88%166,544,448.92 33.95%56.15%在建工程 43,182,445.58 7.78%1,334,279.40 0.27%3,136.39%无形资产 19,811,024.48 3.57%130,227.76 0.03%15,112.60%商誉 -短期借款 53,051,481.58 9.56%49,884,906.02 10.17%6.35%长期借款 35,610,000.00 6.42%24,000,000.00 4.89%48.38%使用权资产 45,380,617.16 8.18%52,254,328.78 10.65%-13.15%资本公积 103,368,559.82 18.63%100,531,844.50 20.49%2.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较 2021 年末减少 74.10%：主要系 2021 年公司发行股票，募集资金 10000 万元，本期已全部投入使用；2、应收票据较 2021 年末增加 1705.92%：主要系本期公司大客户结算方式有所变化导致；3、存货较 2021 年末增加 152.75%：主要系期末未交付订单增加导致，其中消费类锂电池认证服务存货增加约 40 万，新能源汽车三电检测服务存货增加约 28 万；4、固定资产较 2021 年末增加 56.15%：主要系上期期末公司发行股票，募集资金 10000 万元用于购买设备等方面，本期所采购的设备陆续到货，开始生产经营所致；5、在建工程较 2021 年末增加 3136.39%：主要系公司兴荣路场地开始建设，及相配套的设备增加所致；6、无形资产较 2021 年末增加 15112.60%：主要系公司 2022 年购买兴荣路约 26 亩土地使用权所致；7、长期借款较 2021 年末增加 48.38%：主要系为兴荣路自建厂房向银行增加授信所致。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 194,112,441.63-206,270,703.94-5.89%营业成本 144,581,553.24 74.48%139,574,306.65 67.67%3.59%毛利率 25.52%-32.33%-销售费用 7,834,252.17 4.04%8,135,336.28 3.94%-3.70%管理费用 16,684,774.62 8.60%15,145,111.52 7.34%10.17%研发费用 13,365,306.97 6.89%11,566,302.66 5.61%15.55%财务费用 5,737,456.81 2.96%4,980,016.23 2.41%15.21%信用减值损失 -4,069,126.94-2.10%-1,343,748.10-0.65%202.82%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 3,138,704.48 1.62%5,144,312.69 2.49%-38.99%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,625,106.91 2.38%30,406,566.95 14.74%-84.79%营业外收入 0 0.00%10,000.00 0.00%-100.00%营业外支出 122,243.02 0.06%7,330.25 0.00%1,567.65%净利润 5,435,619.55 2.80%27,313,521.65 13.24%-80.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失较 2021 年末增加 202.82%：系当期苏州领湃新能源科技有限公司的应收账款2,405,113.94 元，预计无法收回，单项计提全额坏账准备导致；2、其他收益较 2021 年末减少 38.99%：当期政府补助减少导致；3、营业利润较 2021 年末减少 84.79%：系受经济下行影响，营业收入有所减少，消费电池业务大幅下滑；同时，公司因扩大产能、新建实验室购入设备和增加人员，导致固定资产折旧增加，人员成本增加。因此，净利润下降较多；4、营业外收入较 2021 年末减少 100%：本期无营业外收入。5、营业外支出较 2021 年末增加 1567.65%：系本期固资报废，绝对值影响较小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 193,829,479.34 206,096,598.07-5.95%其他业务收入 282,962.29 174,105.87 62.52%主营业务成本 144,257,545.62 139,158,878.93 3.66%其他业务成本 324,007.62 415,427.72-22.01%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营 业 收 入营 业 收 入比 上 年 同比 上 年 同期期 增减增减%营 业 成 本营 业 成 本比 上 年 同比 上 年 同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 消 费 类 锂电 池 认 证服务 75,694,497.14 58,702,038.94 22.45%-30.51%-22.20%-8.29%新 能 源 汽车 三 电 检测服务 118,134,982.20 85,555,506.68 27.58%21.58%34.29%-6.85%其 他 业 务收入 282,962.29 324,007.62-14.51%62.52%-22.01%124.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内，公司消费类锂电池认证服务收入减少，下降的主要原因为 2022 年度消费电子市场低迷，直接影响到下游消费电子认证市场，导致公司 3C 业务线营业收入较大幅度下跌。2.报告期内，公司新能源汽车三电检测服务收入增加，主要系公司新能源汽车三电检测服务中电芯及动力总成业务当期产能扩建，业务显著增长导致。3.报告期内公司其他业务收入增加，主要是公司持有的投资性房地产出租收入和废旧电池处理收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 上海比亚迪有限公司 55,734,344.15 28.71%否 2 大众汽车股份公司 14,528,098.14 7.48%否 3 ATL 11,947,396.27 6.15%否 4 华晨宝马汽车有限公司 6,602,653.68 3.40%否 5 东莞新能德科技有限公司 6,481,289.57 3.34%否 合计合计 95,293,781.81 49.09%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州 UL 美华认证有限公司 43,184,028.87 13.98%否 2 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 32,843,477.36 10.63%否 3 无锡市朗迪测控技术有限公司 32,802,132.75 10.62%否 4 西安迅湃快速充电技术有限公司 24,150,003.00 7.82%否 5 比艾克莱检测技术（南通）有限公司 18,334,118.80 5.93%否 合计合计 151,313,760.78 48.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,033,142.87 36,079,312.62-11.21%投资活动产生的现金流量净额-138,243,910.58-68,221,787.67-102.64%筹资活动产生的现金流量净额 5,696,301.38 125,615,042.95-95.47%现金流量分析现金流量分析：2022 年度经营活动产生的现金流量净额 32,033,142.87 元，高于当期净利润，主要是当期大量购买设备，折旧增加导致净利润低于当期经营活动产生的现金流量。2022 年，固定资产折旧为 24,214,806.23元。公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少 102.64%，主要系本期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。公司筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 95.47%，主要系本期公司偿还债务支付的现金增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公 司 名公 司 名称称 公 司 类公 司 类型型 主 要 业主 要 业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州储融检测技术有限公司 控股子公司 检验检测服务；认证服务 100 万 24,667,663.47-3,074,363.00 3,947,576.77-1,222,105.76 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 20 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发