870178_2022_旭平首饰_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 旭平首饰 NEEQ:870178 旭平首饰股份有限公司 XUPING JEWELRY CO.,LTD 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘旭平、主管会计工作负责人郑东海及会计机构负责人（会计主管人员）郑东海保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格和劳动力成本上涨的风险 近年来，国内原材料价格涨多跌少，导致公司产品所用的原材料价格上涨，生产成本同步上涨，对公司的盈利能力产生不利影响。同时，随着社会不断发展和经济水平不断提高，企业用工成本不断上升，进一步对利润空间产生影响。应对措施：改良技术工艺，升级生产设备，减少原材料的损耗和浪费；引进先进的生产设备和自动化设备，减少对人力的依赖，从而减少人工成本，降低生产成本。行业周期性、季节性风险 仿真首饰行业季节性特征明显，行业的周期性与宏观经济波动周期大致相同。行业周期性及季节性对公司的业绩具有一定的上下波动影响。应对措施：公司一直以来注重研究国内外仿真首饰市场情况以及不同国家风俗习惯差异情况，有针对性的开发符合消费者季节性需求的新颖款式，并通过营销活动和营销策略，淡化消费者对周期性和季节性的观念。同时，探索跨界合作，减少因行业属性带来的限制性因素，进行跨行业营销，从而降低或者避免行业周期性、季节性风险。4 注册商标被侵权、产品设计被仿制的风险 公司的品牌是公司的核心竞争优势之一，公虽司已经尽力采取各种方式来保护公司的品牌和注册商标，但无法杜绝公司品牌和注册商标被侵权事件发生，影响公司的品牌口碑。同时，公司的产品设计同样会受到仿制，妨害公司的经济利益。应对措施：公司在品牌 LOGO 的使用上进行最大化的避免被仿冒，产品外包装不断进行改良、更换，使得仿冒者无法进行仿制或者增加仿制成本而自动放弃，同时将公司的原创设计及时进行知识产权保护，对于侵权主体通过多种方式进行制止、打击，使其不敢继续仿制。市场竞争风险 行业竞争从未停止过，甚至跨行业都存在竞争对手。仿真首饰行业同样面临着价格、销售渠道、服务、设计等等竞争，对公司的市场占有率和销售业绩存在一定的影响。应对措施：不断提高公司的核心竞争力和价格优势，加大品牌推广宣传，拓宽营销渠道，保持公司在仿真首饰行业的市场竞争力不断提升，市场占有率不断上升。公司治理风险 社会发展日新月异，公司的治理同样需要保持与时俱进、跟上市场和社会的变化。但公司的治理需要不断完善和更新治理制度，制度的执行需要依靠管理层不断学习新的知识、新的政策和法律法规。现阶段公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善，管理人员需要不断学习新的法律法规，确保公司治理机制切实有效发挥作用，并符合最新的法律法规要求。应对措施：不断完善、更新内部治理机制和治理结构，通过学习新的法律法规，提升公司的内部治理，逐渐减少和避免人治的随意性合法合规经营；加强内部员工的培训力度，确保相关人员遵守公司的规章制度，有效发挥公司的治理机制。本期重大风险是否发生重大变化：随着国家政策的转变，原有的新冠病毒疫情影响风险已不存在 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、旭平首饰 指 旭平首饰股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2022 年度 上期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 旭平首饰股份有限公司章程 5 珠海旭平 指 珠海旭平投资有限公司 珠海延平 指 珠海延平投资有限公司 珠海银平 指 珠海银平投资有限公司 珠海世平 指 珠海世平投资有限公司 浙江旭平 指 浙江旭平饰品有限公司 广东旭平 指 广东旭平首饰有限公司 贺州旭平 指 贺州市旭平首饰有限公司 柳州旭平 指 柳州市旭平首饰有限公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 旭平首饰股份有限公司 英文名称及缩写 XUPING JEWELRY CO.,LTD.XUPING JEWELRY 证券简称 旭平首饰 证券代码 870178 法定代表人 潘旭平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 余文勇 联系地址 梧州市龙圩区龙圩镇工业大道 60 号 电话 0774-2663001 传真 电子邮箱 公司网址 办公地址 梧州市龙圩区龙圩镇工业大道 60 号 邮政编码 543100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C24 制造业-文教、工美、体育和娱乐用品制造业-工艺美术品制造-珠宝首饰及有关物品制造 主要业务 人造首饰、人造宝石和工艺品的研发、生产加工及销售、出口贸易 主要产品与服务项目 饰品线上线下批发零售、直播带货及出口贸易 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）115,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为潘旭平、李冬梅 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为潘旭平、李冬梅，一致行动人为潘旭平、李冬梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914504005615602512 否 注册地址 广西壮族自治区梧州市龙圩区工业大道 60 号 否 注册资本 115,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵祖荣 谢锦玲 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 395,017,281.94 320,699,652.23 23.17%毛利率%22.42%24.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,368,743.24 4,293,887.21-21.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,220,855.97 2,439,185.61-8.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.43%1.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.94%1.05%-基本每股收益 0.03 0.04-25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 320,821,732.80 332,770,310.46-3.59%负债总计 84,129,035.40 99,240,553.89-15.23%归属于挂牌公司股东的净资产 237,013,118.49 233,644,375.25 1.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 2.03 1.44%资产负债率%（母公司）9.42%11.82%-资产负债率%（合并）26.22%29.82%-流动比率 2.68 2.50-利息保障倍数 2.55 2.29-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,144,032.77 15,705,690.26-22.69%应收账款周转率 53.05 33.33-存货周转率 2.31 2.11-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.59%20.40%-营业收入增长率%23.17%31.84%-净利润增长率%-25.39%0.49%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 115,000,000 115,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-90,226.38 计入当期损益的政府补助 1,635,250.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-150,247.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,458.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,397,233.94 所得税影响数 249,346.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,147,887.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更（1）、公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（2）、公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（3）、公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司多年来从事人造首饰、人造宝石、工艺品的加工及销售，涵括了产品研发设计、采购、生产、销售四大运营模块。各模块独立运行，保证公司在获取关键资源、订单实现、产品交付各环节高效运营。同时上述四大各模块形成整体、相互配合，形成完整的运营链，构成公司完整商业模式。公司通过采购环保铜合金、铜材料、人工宝石、施华洛世奇水晶/仿水晶及其他辅助材料等生产制造原材料，进行内部加工或外发加工，并将产成品通过批发和零售的方式对外进行销售。批发业务主要通过线下直营门店批发，以及国内 1688、阿里巴巴、亚马逊等跨境电商平台线上批发。或者客户通过线上或线下方式选购后，由公司出货报关出口到国外。零售业务指的是公司在抖音、快手、天猫、拼多多等国内电子商务平台注册网店向终端消费者进行销售，零售业务均提供免费包邮服务，销售的货物全额纳税，并根据电子商务平台规则及消费者个人需要开具销售发票。公司主要根据市场和消费者的需求，研发、设计并生产符合需求的产品，并提供售后服务。随着国民经济的增长及居民消费水平的提高，时尚饰品的快消品需求也不断得以提高，因此公司的商业模式具有长期稳定性和可持续增长性。报告期、报告期后至披露前经营模式没有改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%12 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,338,738.30 6.34%42,974,411.23 12.91%-52.67%应收票据 应收账款 7,687,951.15 2.40%6,437,584.40 1.93%19.42%存货 135,236,087.55 42.15%129,126,552.95 38.80%4.73%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 66,253,125.91 20.65%66,764,987.74 20.06%-0.77%在建工程 8,598,377.42 2.68%8,980,172.78 2.70%-4.25%无形资产 29,055,602.90 9.06%27,760,393.12 8.34%4.67%商誉 短期借款 30,023,283.33 9.36%28,023,497.23 8.42%7.14%长期借款 0.00 0.00%4,809,245.35 1.45%-100.00%应付账款 16,396,657.43 5.11%18,116,742.56 5.44%-9.49%合同负债 2,419,167.15 0.75%13,833,077.85 4.16%-82.51%一年内到期的非流动负债 10,308,001.10 3.21%8,208,238.58 2.47%25.58%其他流动负债 314,491.72 0.10%1,798,300.11 0.54%-82.51%租赁负债 16,909,796.81 5.27%18,510,319.78 5.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金大幅下降的主要原因是本期预收的货款大幅下降，合同负债余额大幅减少所致；2、合同负债余额大幅减少的主要原因是本期预收货款下降所致；3、长期借款同比大幅下降的原因是随着银行借款的偿还，本期期末已没有超过一年的长期借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 395,017,281.94-320,699,652.23-23.17%营业成本 306,454,802.14 77.58%242,340,311.03 75.57%26.46%毛利率 22.42%-24.43%-销售费用 42,361,793.30 10.72%32,443,605.57 10.12%30.57%管理费用 22,654,776.21 5.74%20,165,476.65 6.29%12.34%研发费用 16,557,193.21 4.19%19,554,130.15 6.10%-15.33%财务费用 1,907,982.00 0.48%2,595,157.69 0.81%-26.48%信用减值损失-84,198.35-0.02%219,769.97 0.07%-138.31%资产减值损失-800,921.52 0.20%-86,047.39 0.03%-830.79%其他收益 1,637,708.30 0.41%2,377,831.89 0.74%-31.13%13 投资收益 31,607.39 0.01%85,624.50 0.03%-63.09%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 3,446,148.72 0.87%3,720,674.75 1.16%-7.38%营业外收入 39,608.44 0.01%41,214.97 0.01%-3.90%营业外支出 280,082.80 0.07%522,503.45 0.16%-46.40%净利润 3,162,940.83 0.80%4,239,331.55 1.32%-25.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期销售费用比上期大幅增长的主要原因是电商平台的销售服务费用较上期增长较大，广告费用较上期大幅增长，本期销售人员的薪酬增幅较大，水电租赁费用较上期增长较大等所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 393,659,149.15 318,830,001.09 23.47%其他业务收入 1,358,132.79 1,869,651.14-27.36%主营业务成本 306,397,160.67 242,145,700.32 26.53%其他业务成本 57,641.47 194,610.71-70.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 饰品 393,659,149.15 306,397,160.67 22.17%23.47%26.53%-1.88%其 他 业 务收入 1,358,132.79 57,641.47 95.76%-27.36%-70.38%6.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 255,764,665.12 190,009,402.61 25.71%9.31%13.27%-2.60%境外 139,100,235.86 116,445,399.53 16.29%60.48%56.11%2.35%14 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司进一步加大对海外市场的开拓，通过阿里一达通进行境外销售有较大增长，因此来自境外的销售金额及销售占比较上期均有了较大的增幅。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州一达通企业服务有限公司 62,051,689.16 15.71%否 2 深圳市一达通供应链服务有限公司 32,217,478.10 8.16%否 3 国外-印尼 TOKO BINTANG BARU 20,570,033.84 5.21%否 4 浙江欧誉工艺品有限公司 13,720,002.34 3.47%否 5 东阳港华贸易有限公司 10,527,535.67 2.67%否 合计合计 139,086,739.11 35.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳富骏材料科技有限公司 74,499,389.42 30.38%否 2 广西华盛集团有限责任公司 47,158,800.21 19.23%否 3 梅州旭平首饰有限公司 24,084,463.85 9.82%否 4 延边吉平首饰有限公司 20,050,931.12 8.18%否 5 东莞黄江高美金属制品有限公司 16,588,553.99 6.76%否 合计合计 182,382,138.59 74.37%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,144,032.77 15,705,690.26-22.69%投资活动产生的现金流量净额-18,893,335.14-22,605,175.63 16.42%筹资活动产生的现金流量净额-8,055,189.75-1,085,185.25-642.29%现金流量分析现金流量分析：本期偿还到期债务增加，导致筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。15 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东旭平首饰有限公司 控股子公司 人造首饰销售 25,000,000 59,016,787.22 4,834,678.62 231,329,018.45 -8,956,342.49 柳州市旭平首饰有限公司 控股子公司 人造首饰、工艺品的研发、生产和销售 50,000,000 116,381,230.03 89,688,173.92 146,041,341.39 5,495,626.05 贺州市旭平首饰有限公司 控股子公司 人造首饰、人造宝石的生产和销售 70,000,000 112,152,605.24 80,544,787.23 137,811,486.35 7,719,618.18 浙江旭控股子人造首饰销售 10,000,000 36,888,117.52 11,971,393.56 114,371,102.48 -342,893.40 16 平饰品有限公司 公司 贺州杏林医疗器械有限公司 控股子公司 医疗用品生产销售 5,000,000 14,617.14 14,617.14 0 -514,506.03 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 3,600,166.66 0 不存在 合计合计-3,600,166.66 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司通过线上加强与海外客户的沟通联系，进一步加大海外市场的开发力度，尽量降17 低疫情对外海市场影响，公司的销售业务有所回升，海外出口业务也有所回暖，外海客户的拓展取得了一定的成效，境外销售增长较大，境外销售比上期增长了约 60%；同时公司在 2021 年的基础上继续发展国内销售渠道，扩大内销，巩固并提高了国内市场的营业收入，境内营业收入较上期也增长了约 9%，取得了开拓国内外市场的较好成绩。随着公司国内外销售的增长，公司适合消费者产品的研发团队也不断壮大，生产、销售的业务进一步扩大，公司的核心竞争力进一步得到了提升。公司继续与梧州学院等高校深入合作，将产学研结合，推动产业升级，进一步继续进行深度的客户开发和技术研发。随着国内国外销售渠道的拓展，公司的品牌知名度和影响力不断得到提升，并逐步向世界著名品牌靠拢，对公司的持续经营起着较大的作用。虽然因受疫情因素影响，公司的各项业务仍受到一定程度的影响，但公司各项资产、人员、财务等完全独立，公司继续保持着良好的公司独立性和自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司持续经营情况良好，报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项，公司也不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担被担保人保人 担保金额担保金额 实际履行实际履行担保责任担保责任的金额的金额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类型型 是是否否履履行行必必要要是是否否因因违违规规已已是是否否因因违违规规已已违违规规担担保保是是否否起起始始 终终止止 19 的的决决策策程程序序 被被采采取取行行政政监监管管措措施施 被被采采取取自自律律监监管管措措施施 完完成成整整改改 1 贺州市旭平首饰有限公司 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2022年 5月30日 2025年 5月29日 连带 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 合合计计-10,000,000 10,000,000 10,000,000-公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 适用 不适用 目前涉及到的银行贷款的还款按约定正常履行，无违约情形发生，抵押对于公司无重大不利影响。公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）10,000,000 10,000,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 公司为报告期内出表公司提供担保 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 20 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用 不适用 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 12月 9 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 12月 9 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 12月 9 日-挂牌 其他承诺 其他（补偿损失）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 报告期内,公司实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员均已严格履行上述承诺。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 房屋建筑 固定资产 抵押 4,837,352.18 1.51%抵押借款 土地使用权 无形资产 抵押 20,427,720.13 6.36%抵押借款 银行存款 货币资金 冻结 280,757.00 0.09%资金冻结 总计总计-25,545,829.31 7.96%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：目前涉及到的抵押借款尚未到期，无违约情形发生，抵押对于公司无重大不利影响，冻结的货币资金额度占比较小，对公司无重大不利影响。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 70,000,000 60.87%0 70,000,000 60.87%其中：控股股东、实际控制人 15,000,000 13.04%0 15,000,000 13.04%董事、监事、高管 0-0 0-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 45,000,000 39.13%0 45,000,000 39.13%其中：控股股东、实际控制人 45,000,000 39.13%0 45,000,000 39.13%董事、监事、高管 0-0 0-核心员工-总股本总股本 115,000,000-0 115,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 6 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数 持持股股变变动动 期末持股数期末持股数 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末期末持有持有的质的质押股押股份数份数量量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 珠海旭平投资有限公司 40,000,000 40,000,000 34.78%0 40,000,000 0 0 2 潘旭平 30,600,000 30,600,000 26.61%22,950,000 7,650,000 0 0 3 李冬梅 29,400,000 29,400,000 25.57%22,050,000 7,350,000 0 0 4 珠海延平投资有限公司 10,000,000 10,000,000 8.70%0 10,000,000 0 0 5 珠海银2,500,000 2,500,000 2.17%0 2,500,000 0 0 22 平投资有限公司 6 珠海世平投资有限公司 2,500,000 2,500,000 2.17%0 2,500,000 0 0 合计合计 115,000,000 0 115,000,000 100%45,000,000 70,000,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：潘旭平与李冬梅为夫妻，是珠海旭平、珠海延平、珠海银平、珠海世平四家公司的控股股东。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是否合并披露：是 否 自然人股东潘旭平、李冬梅为夫妻关系，二人直接持有公司合计 52.18%股份，并通过珠海旭平、珠海延平、珠海银平、珠海世平等四家企业法人股东间接持有公司 42.38%股份，合计持有公司 96.74%股份。公司控股股东和实际控制人为潘旭平和李冬梅夫妇。报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变化。潘旭平，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。现担任广西壮族自治区贺州市钟山县政协委员、广西梧州市宝石商会会长、广州市荔湾区工商联