872037_2022_隆盛泰_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-017 1 证券代码：872037 证券简称：隆盛泰 主办券商：西南证券 2022 隆盛泰 NEEQ:872037 北京隆盛泰健康科技股份有限公司 Beijing Longsight Health Technology Corporation Limited.年度报告 公告编号：2023-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月，公司荣获“全国产品和服务质量诚信示范企业”、公司所经营的产品荣获“全国消费者质量信誉保障产品”、“全国质量检验信得过产品”等荣誉。公司与股东共享发展成果，2022 年 5 月 18 日，公司 2021 年年度股东大会通过了公司 2021 年度权益分派预案的议案，以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税），并于 2022 年 6 月完成 2021 年度的权益分派。公司经营的哈罗闪婴幼儿洁润洗发沐浴露产品获得中国玩具和婴童用品协会颁发的“2022 优秀升级产品”殊荣；公司经营的哈罗闪婴幼儿倍润护肤乳产品荣获育儿网颁发的“2022 育儿网橙品清单妈妈口碑之选 宝宝用品年度人气洗护用品”。公告编号：2023-017 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计财务会计报告报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .142142 公告编号：2023-017 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王卫东、主管会计工作负责人杨静菡及会计机构负责人（会计主管人员）刘会保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 单一品牌/供应商依赖 公司报告期内来源于哈罗闪品牌产品的收入占总收入为37.99%；并在未来可预见的一段时间内，该品牌产品仍将是公司收入的重要来源。公司作为哈罗闪在中国地区的长期品牌运营商，控制着众多销售渠道，与品牌持有人万事乐德在一定程度上相互依存，可以保证公司商品采购的持续性且货源供应稳定，但客观上还是存在对单一品牌的过度依赖。若出现万事乐德改变针对中国市场的经营策略、或受不可抗力因素的影响致使其生产出现非正常中断，将对公司生产经营造成一定的负面影响。市场竞争激烈的风险 公司主要从事中高端进口婴童及成人日化用品、食品的品牌运营和销售，报告期内收入主要来源于母婴洗护用品的销售。母婴用品行业市场化程度高，随着上游品牌商对中间渠道的压缩和整合，电商平台对传统渠道的冲击和分流，市场竞争愈发激烈。虽然公司引入的品牌在海外市场具有一定的知名度和市场声誉，产品质量有较高的保障。但如果公司在未来业务拓展中无法为客户提供高性价比的产品和高质量的客户服务，公告编号：2023-017 5 可能会因为市场竞争加剧，对公司的市场份额和经营业绩造成不利影响。品牌授权经营的风险 公司与上游供应商的合作多采用代理模式，供应商将某些销售区域或销售渠道内的经销权独家授予公司，同时配以相应的考核指标。公司作为代理商在销售规模、人员配备、服务质量等方面如未能达到供应商所规定的标准，将面临失去代理权的风险，不利于公司的良好运营与持续发展。公司目前业务发展情况良好，与主要供应商的合作关系稳固且良好。但如果由于供应商谈判策略变动等原因，导致公司未能与主要供应商续签经销协议或代理协议，公司存在较大的品牌授权经营风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王卫东先生，直接持有公司股份6,857,270 股，占公司总股本的 16.21%，并通过持有北京隆盛泰投资管理有限公司 85.00%的出资及担任北京隆盛家和投资管理中心（有限合伙）执行合伙人，分别控制公司 34.04%和14.83%的股份，合计控制公司 65.08%的股份。此外，王卫东先生担任公司董事长、总经理，对公司日常经营、人事、财务管理等均可施予重大影响。虽然公司建立了三会议事规则与关联交易管理制度等各项制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东及实际控制人的相关行为进行了约束，但若控股股东、实际控制人对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。公司治理的风险 公司完善了 公司章程，建立了完整的治理结构，形成了各项治理制度及内控体系，公司治理体系较有限公司阶段得到显著提升，但由于股份公司“三会一层”架构建立时间较短，而公司管理层对相关制度完全理解和全面执行将有个过程，因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。汇率波动的风险 公司从事进口产品的品牌运营和销售。公司目前海外采购主要采取欧元等货币结算，近年来，由于人民币汇率波动较大，对公司经营产生一定的影响。人民币的贬值，会增加公司商品采购成本，降低公司市场竞争力，对公司的经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-017 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、隆盛泰 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司 股东会 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司股东会 董事会 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司监事会 三会 指 股东会、董事会、监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 报告期 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 公司章程 指 北京隆盛泰健康科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 万事乐德 指 Mann&SchrderGmbH 全国中小企业股份转让系统 指 股转系统 公告编号：2023-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京隆盛泰健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Longsight Health Technology Corporation Limited Longsight 证券简称 隆盛泰 证券代码 872037 法定代表人 王卫东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 韩莹 联系地址 北京市朝阳区望京北路 9 号 1 幢二层 C212 电话 010-82849888 传真 010-82841616 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区望京北路 9 号 1 幢二层 C212 邮政编码 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 12 月 18 日 挂牌时间 2017 年 9 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F-批发和零售业-51 批发业-513 纺织、服装及家庭用品批发-5134 化妆品及卫生用品批发 主要产品与服务项目 中高端进口婴童及成人日化用品的品牌运营和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为王卫东先生 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王卫东先生，一致行动人为北京隆盛泰投资管理有限公司、北京隆盛家和投资管理中心（有限合伙）。公告编号：2023-017 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101026004695311 否 注册地址 北京市朝阳区容和路 1 号院 1 号楼-2 至 5 层 101 内一层 111 号 否 注册资本 42,300,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖宝强 李子计 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 主办券商投资者沟通固定电话：95355 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-017 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 114,761,992.84 228,040,436.58-49.67%毛利率%43.52%47.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,038,205.55-2,404,514.15-525.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,419,078.43-2,453,131.14-528.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.12%-1.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.56%-1.90%-基本每股收益-0.36-0.05-600.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 101,893,439.27 155,430,169.73-34.44%负债总计 10,086,979.20 25,473,500.37-60.40%归属于挂牌公司股东的净资产 87,831,956.49 123,168,240.24-28.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 2.39-12.97%资产负债率%（母公司）6.75%5.64%-资产负债率%（合并）9.90%16.39%-流动比率 11.43 7.14-利息保障倍数-67.14-5.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,914,848.24-31,871,875.95 50.07%应收账款周转率 4.32 7.45-存货周转率 1.45 2.43-公告编号：2023-017 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-34.44%-7.57%-营业收入增长率%-49.67%-10.41%-净利润增长率%-461.88%-120.06%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,300,000.00 49,500,000.00-14.55%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 10,105.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）837,618.23 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-304,798.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 542,925.26 所得税影响数 164,897.16 少数股东权益影响额（税后）-2,844.78 非经常性非经常性损益净额损益净额 380,872.88 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2023-017 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司致力于中高端进口婴童及成人日化用品的品牌运营和销售。公司凭借多年来在海外市场积累的资源挖掘适宜于国内市场的品牌，并通过多年积累推广经验和渠道优势赢得其在国内的代理权。公司报告期所代理的品牌包括 sanosan（哈罗闪）、NUK、Biorepair(贝利达)、NaturVital、澳美皙等，产品主要涵盖婴童及成人皮肤护理用品、日用品。公司收入主要来源于上述产品的销售，主要客户类型及渠道涉及网络销售、母婴用品连锁店、个人护理用品连锁店、连锁超市、百货超市等。报告期内商业模式没有变化，报告期末至本报告披露之日商业模式没有变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 10189.34 万元，相比于期初的资产总额 15543.02 万元减少了 5353.67万元，主要原因：报告期支付 2021 年股利减少货币资金 198.00 万元；2022 年 11 月回购股份 720.00万股，减少货币资金 1800.00 万元；受疫情影响，公司缩减业务，销售订单减少，应收账款减少 2100.00万元；清理库存，缩减采购支出，存货减少 1139.47 万元；公司负责总额负债 1008.70 万元，相比于期初减少 1538.65 万元，主要原因：报告期公司剥离不良业务，业务模式调整，人员优化，缩减经营开支，导致应付职工薪酬本期比上年末减少 219.96 万元；销售订单减少，应交税费本期比上年末减少179.99 万元；缩减办公室租金开支，调整租赁负债账面，租赁负债减少 368.03 万元；（二）公司经营成果 报告期内，公司营业收入 11476.20 万元，比上年同期的 22804.04 万元，同比减少 11327.84 万元；营业成本 6482.16 万元，比上年同期的 11953.64 元，同比减少 5471.48 万元；实现净利润-1658.92万元，相比上年同期的-317.72 万元，同比减少 1314.2 万元。主要原因：疫情影响，公司业务缩减，公告编号：2023-017 13 销售订单减少，清理库存，导致公司业绩大幅下降；（三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1591.48 万元，相比上年同期-3187.19 万元增加了 1595.71 万元。主要原因：报告期内公司加强客户信用管理，及时收回客户应收账款，清理往来挂账资金，减少营运资金占用，经营活动现金流入增加，严控采购支出，减少经营活动现金流出；投资活动产生的现金流量净额为 212.49 万元，相比上年同期的 4324.11 万元，同比减少 4111.62 万元，主要原因为：报告期内赎回理财产品及获取对应的理财收益导致投资活动现金流量净额下降；筹资活动产生的现金流量净额为 47.85 万元，相比于上年同期的-703.40 万元增加了 751.25 万元，主要原因：报告期内公司取得与偿还银行短期借款产生的筹资活动现金流量变动。(二二)行业情况行业情况 化妆品产业具有高成长性、高创新创意性和品牌高附加值性，是绿色产业和美丽经济，对壮大实 体经济、提升经济活力，满足群众日益增长的美好生活具有重要意义。细分领域将是化妆品产业走向 高质量发展的助推器。中国化妆品市场也将朝着细分化、差异化发展，目前市场中还有尚待挖掘的细 分市场，公司也将着重于细分市场的挖掘，以及功能性产品的拓展和经营，帮助消费者解决包括皮肤、头发、口腔等问题痛点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 30,954,841.86 30.38%44,893,905.23 28.88%-31.05%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 14,896,770.52 14.62%35,897,157.66 23.10%-58.50%存货 36,940,702.49 36.25%48,335,444.33 31.10%-23.57%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 213,416.88 0.21%493,105.79 0.32%-56.72%固定资产 624,810.19 0.61%1,157,292.38 0.74%-46.01%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 892,173.53 0.88%1,132,622.76 0.73%-21.23%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%50,000.00 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 0 0%650,000.00 0.42%-100.00%预付款项 2,321,914.99 2.28%3,294,184.01 2.12%-29.51%其他应收款 9,739,710.77 9.56%7,019,683.91 4.52%38.75%其他流动资产 1,811,589.14 1.78%3,251,161.34 2.09%-44.28%使用权资产 2,465,511.92 2.42%7,561,542.87 4.86%-67.39%公告编号：2023-017 14 长期待摊费用 427,353.36 0.42%835,980.48 0.54%-48.88%递延所得税资产 604,643.62 0.59%908,088.97 0.58%-33.42%应付账款 1,090,675.37 1.07%6,476,504.63 4.17%-83.16%合同负债 948,491.18 0.93%1,008,732.60 0.65%-5.97%应付职工薪酬 2,140,985.38 2.10%4,340,591.38 2.79%-50.68%应交税费 588,572.09 0.58%2,388,482.42 1.54%-75.36%其他应付款 2,309,238.60 2.27%2,922,233.35 1.88%-20.98%一年内到期的 非流动负债 1,257,094.63 1.23%2,760,712.80 1.78%-54.46%租赁负债 1,070,203.24 1.05%4,750,535.60 3.06%-77.47%预计负债 558,399.86 0.55%644,961.84 0.41%-13.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期比上年末减少 1393.91 万元，下降 31.05%，其中：报告期支付 2021 年股利减少货币资金 198.00 万元；2022 年 11 月回购股份 720.00 万股，减少货币资金 1800.00 万元；2、应收账款本期比上年末减少 2100.04 万元，减少 58.50%，主要原因：报告期内销售下降，导致应收账款减少；报告期内加强客户信用管理，及时收回客户应收账款，应收账款减少；3、存货本期比上年末减少 1139.47 万元，下降 23.57%，主要原因：报告期内公司加强库存管理，清理不良库存，减少库存资金占用；4、长期股权投资本期减少 27.97 万元，主要原因：报告期内处置广州拍下科技有限公司股权投资减少长期股权投资 10.49 万元；联营企业广东万亩联仓科技有限公司权益变动减少长期股权投资21.45 万元；5、固定资产本期减少 53.25 万元，下降 46.01%，主要原因：报告期广州子公司处置固定资产减少固定资金 30.40 万元；北京公司处置小汽车一辆减少固定资产 5.10 万元；6、无形资产本期减少 24.04 万元，下降 21.23%，主要原因：报告期各公司无新增无形资产，北京公司无形资产本期摊销减少 23.40 万元；7、预付账款减少 97.23 万元，下降 29.51%，主要原因：报告期广州子公司对外预付采购款下降70.20 万元；8、其他应收款增加 272.00 万元，上升 38.75%，主要原因：报告期转让陕西隆汇达健康科技有限公司、北京睿智新创健康科技有限公司、深圳市金海洲食品有限公司三家公司股权增加其他应收款436.00 万元；9、其他流动资产本期比上年末减少 143.96 万元，下降 44.28%，主要原因：报告期广州子公司减少预付服务费支出 56.65 万元；各公司调换办公室，缩减租赁办公室面积，减少预付租金 75.53 万元；10、使用权资产本期减少 509.60 万元，下降 67.39%，主要原因：报告期内北京公司、广州各公司调换办公室，缩减办公室，使用权资产大幅下降；11、长期待摊费用本期比上年末减少 40.86 万元，下降 48.88%，主要原因：武汉子公司渠道开发费用摊销减少 25.76 万元；北京公司调换办公室一次摊销装修费减少 10.80 万元；12、递延所得税资产本期比上年年末减少 30.34 万元，下降 33.42%，主要原因：广州子公司、北京部分子公司后续将终止经营，冲回前期递延所得税资产，减少递延所得税资产 41.29 万元；13、应付账款本期比上年末减少 538.58 万元，下降 83.16%，主要原因：报告期广州子公司停止采购，减少应付账款 170.32 万元；东毅（北京）电子商务有限公司停止业务经营减少应付账款 132.45万元；香港控制境外采购减少应付账款 235.63 万元；14、应付职工薪酬本期比上年末减少 219.96 万元，下降 50.68%，主要原因：报告期公司经营业公告编号：2023-017 15 务调整，注销与转让子公司，减少人员编制，减少人员应付职工薪酬 220.00 万元；15、应交税费本期比上年末减少 179.99 万元，下降 75.36%，主要原因：期末公司利润亏损，公司计提的各项税费相对应减少；16、其他应付款本期比上年末减少 61.30 万元，下降 20.98%，主要原因：报告期公司线下销售模式调整，预提的各项费用支出减少，其他应付款减；17、一年内到期的非流动负债减少 150.36 万元，下降 54.46%，主要原因：报告期租赁合同调整，租金大幅下降，导致一年内到期的租赁负债本金与利息列报为一年内到期的非流动负债下降；18、租赁负债本期减少 368.03 万元，下降 77.47%，主要原因：报告期内各公司调换办公室，缩减办公室租赁面积，导致租赁负债大幅下降；19、预计负债本期减少 8.66 万元，主要原因：报告期内销售下降，预计退货下降，预计负责下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 114,761,992.84-228,040,436.58-49.67%营业成本 64,821,581.51 56.48%119,536,372.82 52.42%-45.77%毛利率 43.52%-47.58%-销售费用 40,867,300.29 35.61%72,893,393.52 31.97%-43.94%管理费用 26,322,597.93 22.94%32,861,750.45 14.41%-19.90%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 272,825.69 0.24%539,437.98 0.24%-49.42%信用减值损失-2,309,673.47-2.01%-244,723.69-0.11%843.79%资产减值损失 1,039,155.37 0.91%-2,165,790.40-0.95%147.98%其他收益 488,255.49 0.43%178,052.85 0.08%174.22%投资收益 2,785,336.40 2.43%434,754.88 0.19%540.67%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 3,745.76 0.00%-50,591.52-0.02%107.40%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-15,932,416.88-13.88%-814,443.63-0.36%-1,856.23%营业外收入 767,329.73 0.67%373,157.20 0.16%105.63%营业外支出 468,470.05 0.41%1,141,746.26 0.50%-58.97%净利润-16,589,214.80-14.46%-3,177,194.79-1.39%-422.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入较上年同期减少 11327.84 万元，下降 49.67%，主要原因：报告期除新冠疫情影响因素外，公司逐步剥离其进口日化产品以外业务，线上线下销售收入大幅下降；公告编号：2023-017 16 2、主营成本较上年同期减少 5471.48 万元，下降 45.77%，主要原因：报告期主营业务收入大幅下降，主营业务成本同比例大幅下降；3、毛利率为 43.52%，较上年同期下降 8.53%，主要原因：报告期客户端销售疲软，为促进销售，降低库存压力，调整公司价格政策，毛利率较去年同期有所下降；4、销售费用较上年同期减少 3202.61 万元，下降 43.94%，主要原因：报告期内因疫情影响，公司逐步剥离进口日化产品以外业务，转让及关闭子公司，线下终端渠道由直营转为经销，销售人员大幅减少，线下渠道费用下降，其中：销售费用中职工薪酬较去年同期减少 1180.65 万元；商场费用较去年同期减少 1700.74 万元；5、管理费用较上年同期减少 653.92 万元，下降 19.90%，主要原因：报告期因公司经营战略调整，人员优化、缩减开支，管理费用较去年同期下降，其中：管理费用中职工薪酬较去年同期减少 271.00万元；办公室租赁费减少 85.13 万元；咨询顾问费减少 370.42 万元；6、财务费用较上年同期减少 26.66 万元，下降 49.42%，主要原因：报告期受业务量缩减影响，银行手续费支出大幅下降；7、信用减值损失较上年同期增加 206.49 万元，上升 843.79%，主要原因：报告期公司陆续剥离不良业务，计提应收账款及其他应收款坏账准备增加，其中：广州子公司停止自有品牌业务增加信用减值损失 174.15 万元；8、资产减值损失较上年同期减少 320.49 万元，下降 147.98%，主要原因：报告期各公司清理库存，减少库存风险，公司库存商品大幅下降，存货减值准备下降，其中：广州子公司计提存货减值准备减少 23.41 万元；香港子公司转回存货减值准备 221.94 万元；9、其他收益较上年同期增加 31.02 万元，上升 174.22%，主要原因：报告期收到北京市朝阳区政府奖励增加其他收益 24.87 万元；税费减免增加其他收益 13.47 万元；10、投资收益较上年同期增加 235.06 万元，上升 540.67%，主要原因：报告期内收回云盛子公司、陕西子公司、武汉子公司、成都子公司全部或部分股权确认投资收益 147.27 万元；11、资产处置收益较上年同期增加 5.43 万元，上升 107.40%，主要原因：报告期调整租赁合同确认使用权资产处置收益 2.16 万元；12、营业外收入较上年同期增加 39.42 万元，上升 105.63%，主要原因：报告期内北京公司收到前期法院判决服务商支付的违约赔偿金 12.00 万元及政府扶持资金 50.00 万元；13、营业外支出较上年同期减少 67.33 万元，下降 58.97%，主要原因：报告期内租赁合同违约金支出较去年同期减少 48.87 万元；14、净利润较上年同期减少 1341.20 万元，下降 422.13%，主要原因：报告期受疫情影响，国内经济前景不明，公司调整业务战略，剥离进口日化产品以外业务，销售收入大幅下降，同时销售毛利率下降，导致公司净利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,478,566.49 228,040,436.58-49.80%其他业务收入 283,426.35 0-主营业务成本 64,821,581.51 119,536,372.82-45.77%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 公告编号：2023-017 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减百分减百分点点 哈罗闪系列 43,599,454.92 18,355,918.85 57.90%-55.85%-58.34%2.51%贝利达系列 7,874,923.60 3,774,370.26 52.07%-11.88%-19.26%4.38%Naturvital 系列 4,046,887.37 879,730.28 78.26%625.29%553.88%2.37%NUK 系列 3,331,819.18 2,772,851.63 16.78%-66.80%-72.37%-8.70%其他 55,908,907.77 39,038,710.49 30.17%-42.06%-59.54%-15.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、哈罗闪系列：报告期受疫情影响，哈罗闪线上销售渠道收入下降，营业收入比上年同期下降55.85%，同时营业成本比上年同期下降 58.34%，线下销售收入占比上升,毛利率略有提高;2、报告期内公司加大了对跨境品牌 NaturVital 的市场推广，包括在小红书平台的推广活动，销售增长迅速，营业收入有大幅提升，营业收入比上年同期上升 625.29%，营业成本相应提升，比上年同期上升 553.88%，该品牌毛利率较高；3、NUK 系列：报告期代理权终止，各公司清理库存，销售收入下降，营业收入比上年同期下降66.80%，营业成本比上年同期下降 72.37%，毛利率下降；4、其他：报告期公司逐步剥离进口日化产品以外业务，其他品牌销售大幅下降，营业收入比上年同期下降 42.06%，营业成本比上年同期下降 59.54%;5、主营业务收入较上年同期减少 11356.19 万元，下降 49.80%，主营成本较上年同期减少 5471.48万元，下降 45.77%，主要原因：报告期除新冠疫情影响因素外，公司逐步剥离其进口日化产品以外业务，线上线下销售收入大幅下降，其中：施巴品牌减少主营业务收入 1381.70 万元，减少主营业务成本 1111.59 万元；终止澳乐乳、佳思敏品牌业务，主营业务收入较去年同期减少 3812.63 万元，主营业务成本减少 3157.02 万元；广州子公司剥离哈罗闪产品以外业务，主营业务收入较去年同期减少907.51 万元，主营业务成本减少 631.52 万元；剥离睿智子公司、糜麑子公司等食品销售业务，主营业务收入较去年同期减少 1745.23 万元，主营业务成本减少 1215.85 万元；盛可子公司 2021 年因少数股东子公司退出，盛可业务停滞，主营业务收入较去年同期减少 2261.11 万元，主营业务成本减少1237.13 万元；6、其他业务收入较上年同期增加 28.34 万元，主要原因：隆穗子公司发生资金使用服务费收入，盛欣子公司发生的品牌方新品促销支持补贴服务费收入，共计 28.34 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 22,061,572.78 19.22%否 2 深圳华润万佳超级市场有限公司 11,620,119.47 10.13%否 3 深圳市集美芊春商贸有限公司 11,291,607.73 9.84%否 公告编号：2023-017 18 4 杭州网营贸易有限公司 6,425,880.40 5.60%否 5 苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 5,085,531.91 4.43%否 合计合计 56,484,712.29 49.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Mann&Schroeder GmbH 22,159,353.06 34.19%否 2 杭州白贝壳实业股份有限公司 6,015,467.38 9.28%否 3 Coswell S.p.A 1,187,199.61 1.83%否 4 DIStribuidora de productos NAturales,S.A.1,515,756.63 2.34%否 5 艾芮然（北京）信息技术有限公司 625,685.73 0.97%否 合计合计 31,503,462.41 48.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-15,914,848.24-31,871,875.95 50.07%投资活动产生的现金流量净额 2,124,919.00 43,241,073.63-95.09%筹资活动产生的现金流量净额 478,461.93-7,034,000.38 106.8%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额本期较上期增加 1595.70 万元，上升 50.07%，主要原因：报告期内公司加强客户信用管理，及时收回客户应收账款，经营活动现金流入增加；公司清理历史挂账资金及内部往来，减少资金占用，增加经营活动现金流入；2、投资活动现金流量