871953_2022_极光创新_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022年度报告 极光创新 NEEQ:871953 深圳市极光创新科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、报告期内，公司完成实际控制人、控股股东变更报告期内，公司完成实际控制人、控股股东变更 2 2、公司将金属公司将金属 3D3D 打印机打印机推向推向市场市场 3 3、公司推出工业级公司推出工业级 SLASLA 光固化光固化 3D3D 打印机打印机 JGJG-A850A850 4 4、20222022 年中国（阿联酋）贸易博览会成功举办，公司获邀在迪拜参展年中国（阿联酋）贸易博览会成功举办，公司获邀在迪拜参展 5 5、20222022 中国航空产业大会暨南昌飞行大会成功举办，公司获邀在南昌参展中国航空产业大会暨南昌飞行大会成功举办，公司获邀在南昌参展 6 6、与南昌航空大学达成产学研合作，并签署战略合作协议与南昌航空大学达成产学研合作，并签署战略合作协议 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈晓海、主管会计工作负责人何新添及会计机构负责人何新添保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 3D 打印被视为制造业具有代表性的颠覆性技术，近年来我国高度重视 3D 打印市场的发展，并陆续出台相关产业扶持政策，如国家增材制造推进和行动计划，以推动生产方式变革，实现智能制造、抢占先进制造业竞争制高点的目标。根据国家政策，截至 2023 年，中国将立足国情，基本建立对接国际的增材制造新型标准体系。因对 3D 打印行业前景的看好，进入该行业的投资者逐渐增多，该等现象使得行业的市场竞争趋于激烈，公司的市场竞争风险加大。公司清晰认知该风险，一方面加强产品技术开发，为市场提供优秀的产品和服务；另一方面，完善销售体系，应对行业竞争越来越激烈的局面。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为陈晓海。深圳市极光科技创新合伙企业（有限合伙）以表决权委托方式获得刘康持有的公司 43.3605%股份（4,986,453 股）对应的表决权，进而成为极光创新的控股股东。陈晓海为深圳市极光科技创新合伙企业（有限合伙）实际控制人。另外，陈晓海通过深圳市老表酒业有限公司间接持5 有公司 3.1565%股份。截止 2022 年 12 月 31 日，陈晓海合计拥有公司权益 5,349,453 股，占比 46.517%，为公司实际控制人、控股股东。故而，陈晓海能够对公司股东大会决策、公司经营方向、公司治理结构等方面施加重要影响。此外，陈晓海自 2022 年 7 月 19 日起担任公司董事长兼总经理，公司存在实际控制人控制不当的风险。公司持续认知该风险，持续加强规范董事会、监事会、股东会三会制度，将重大决策框定在三会决策会之内，能更好的维护公司利益和中小股东利益，规避该风险影响的可能。核心技术人员流失风险 作为技术密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。公司经过多年的探索和积累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍。公司目前已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性。同时，为对核心技术成果载体进行妥善保管，核心技术成果均以专利及著作权等形式存在。但公司仍无法完全规避关键研发人员的流失给公司的持续发展带来风险，该等风险可能会对公司的研发工作和技术创新产生不利影响，进而影响公司的业务和财务状况。公司需通过更有效的人才培养和引进、人才福利和激励、技术保密和合同约束、多元研发等措施继续加强公司的人才管理和技术保护，进一步降低核心技术人员流失风险。行业技术风险 3D 打印行业技术含量较高，行业中的国外巨头企业已经在该领域拥有深厚的技术积累，并持续保持较高的研发投入。国内企业虽然近年来发展迅速，在部分领域已逐步迎头赶上，但在上游打印材料领域和一些关键零部件如激光器等的生产制造方面与国外行业巨头还存在一定差距。国内企业需进一步加强技术研发，提高自主创新能力和技术水平，缩小与国外行业巨头的差距，以减少行业技术风险带来的负面影响。销售渠道和流量的稳定性风险 在公司目前的销售结构中，近 40%营业收入来源于线上平台，线下经销商和代理商渠道仍处于完善阶段。线下经销商和代理商渠道在报告期内的销售整体呈现低频、单次采购金额较小的特点。虽然公司在 3D 打印领域已经深耕多年，具备一定的技术积累和先行优势，且在与客户的长期合作中，获得较高的认可度，建立起良好的品牌形象，但基于当前国内的 3D 打印市场仍处于高速发展中，目标客户有待进一步发掘，因此建立多渠道的稳定销售流量的销售体系是公司扩大生产销售规模的关键环节之一。鉴于公司尚未完全建设完善的多渠道销售体系，故而公司存可能遭受因前述风险带来的负面影响。针对以上风险，公司持续完善国内国外线上线下销售渠道，提升获客能力同时深耕细分产业，着力发展工业级产品解决方案，为航空航天、汽车产业、电子信息产业等等重点产业提供解决方案，稳定销售能力。经营规模较小的风险 从人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于中小型企业。公司目前的主要产品和销售收入主要集中在 FDM 型 6 3D 打印设备及其打印耗材，产品及收入结构相对集中度高，行业波动对业绩增长影响比较大。若市场环境发生不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司经营产生负面影响,公司将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进行风险管理，则有可能使公司持续经营能力减弱。因此公司存在规模较小，抗风险能力较弱的风险。针对以上风险公司着力发展工业级产品线，在 2022 年下半年，公司工业级产品销售有所提升，未来随着工业级产品线丰富及销售上量，公司的规模将能实现较快的增长，实现规模化经营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、极光创新 指 深圳市极光创新科技股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元，人民币万元 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 深圳市极光创新科技股份有限公司章程 股东大会 指 深圳市极光创新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市极光创新科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市极光创新科技股份有限公司监事会 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 FDM 指 熔融沉积成形，是一种 3D 打印机技术 SLA 指 SLA 是一种立体光固化成型法。用特定波长与强度的激光聚集到光固化资料表面，使之由点到线，由线到面次序凝结。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市极光创新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Aurora Technology Co.,Ltd.Aurora Technology 证券简称 极光创新 证券代码 871953 法定代表人 陈晓海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘卓佩 联系地址 深圳市龙华区大浪街道横朗社区华荣路龙富工业区 5 号 1 层-4层 电话 0755-29304585 传真 0755-29304585 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市龙华区大浪街道横朗社区华荣路龙富工业区 5 号 1 层-4层 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 30 日 挂牌时间 2017 年 8 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信其他电子设备制造业 39-计算机、通信其他电子设备制造业 39-399-3990 主要业务 主要从事 3D 打印机、3D 扫描仪的研发与生产。主要产品与服务项目 3D 打印机、3D 扫描仪的研发、设计、销售与上门维修；物业租赁。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,500,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为深圳市极光科技创新合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈晓海，一致行动人为深圳市老表控股有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300687572530F 否 注册地址 广东省深圳市龙华区大浪街道横朗社区华荣路龙富工业区 5 号 1 层-4 层 是 注册资本 11,500,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李勇 梁涛 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,040,548.48 38,109,250.92-31.67%毛利率%30.98%32.50%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,584,788.18-1,343,979.73-389.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,577,892.78-1,776,336.47-214.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-60.34%-9.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-51.12%-11.94%-基本每股收益-0.57-0.12-375%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 30,778,637.85 49,996,207.15-38.44%负债总计 23,158,595.89 35,791,377.01-35.30%归属于挂牌公司股东的净资产 7,620,041.96 14,204,830.14-46.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 1.24-46.77%资产负债率%（母公司）75.24%71.59%-资产负债率%（合并）75.24%71.59%-流动比率 1.38 1.76-利息保障倍数-4.63 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,284,807.54-2,677,111.98 147.99%10 应收账款周转率 12.78 31.61-存货周转率 2.07 2.08-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-38.44%82.51%-营业收入增长率%-31.67%-9.11%-净利润增长率%-389.95%-289.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,500,000 11,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,781,247.14 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 564,530.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 207,875.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,946.37 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,006,895.40 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,006,895.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年 10 月 17 日，公司在深圳投资设立全资子公司深圳市极光创新三维科技有限公司，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，主要从事增材制造装备销售;3D 打印基础材料销售:电子产品销售:智能基础 制造装备销售:软件销售:国内贸易代理:信息技术咨询服务:计算机及办公设备维修等。2022 年度内没有开展业务。本年度将深圳市极光创新三维科技有限公司纳入合并范围。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于建设 3D 打印数字化生态系统，业务领域以 3D 打印机的研发、制造、销售为主，为客户提供 3D 打印设备及服务一体化综合解决方案，公司产品应用于工业制造、医疗、创客教育和个人创客等领域。公司自成立起就坚持以市场为导向，注重用户的使用体验，推出符合客户需求的产品，在生产上严格控制产品质量，确保全部产品均具有统一的质量标准，并配合完善的售后服务系统，为用户在使用过程中排忧解难。报告期内，公司主要产品为 FDM 型桌面级 3D 打印机，工业级 SLA3D打印机，系自主研发产品。随着 3D 打印技术逐渐被人们熟悉，越来越多人愿意对此新技术进行尝试和使用。针对不断上升的需求，公司主要通过互联网线上销售渠道去覆盖整个消费级市场。公司在京东、天猫、淘宝等电子商务平台开设旗舰店，配备专业网络销售运营人员，为公司产品定制适当的营销方案，并保持在关键搜索词“3D 打印机”下前列的搜索排名，同时公司还通过网络，社交平台进行推广，提高“极光创新”的品牌知名度，在消费者心中树立品牌形象。在制造业、医疗和珠宝等领域，公司通过为客户提供专业服务和技术解决方案，利用 3D 打印技术使得客户大大缩短产品研发周期，使其深刻体会到 3D 打印技术带来的帮助；在创客教育和培训市场领域，公司充分了解学校对 3D 打印设备和教学培训的需求，主动与学校联系，积极参加全国各地的教育和科技类展会，并通过与区域代理商的合作机会进一步突破当地的区域市场，公司在全国各地建设 3D 打印创新中心，为学生和创客增强创造能力。另外，公司还运用网络、报刊、杂志等媒体平台进行推广，增强对公司产品和品牌的关注度。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 11 日，本公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财 政 局、国 家 税 务 总 局 深 圳 市 税 务 局 颁 发 的 编 号 为GR202044205593 的高新技术企业证书，认定为高新技术企业，认定有效期为 3 年。13 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 3D 打印行业已经经过十几年的发展，行业的市场规模总量一直是业内和机构比较关注的问题，公司根据不同机构对 3D 打印市场规模的预测数据进行了综合整理。2020 年全球 3D 打印市场规模达到127.58 亿美元，相比 2019 年增长 7.5%，低于此前 21.2%的增长率。主要是因为 2020 年全球范围内众多公司受到疫情影响，裁员、削减支出更是普遍，其中以业内最大的两家公司 Stratasys 和 3D Systems最为典型。2020 年，两家公司在整个行业所占比重为 8.5%，而 2019 和 2018 年分别是 10.7%和 13.8%，呈现逐年下降的趋势，这也意味着，业内其他设备制造商正在崛起。据Wohlers Report 2021数据，2020 年，全球 3D 打印产业结构中，来自 3D 打印服务的收入约 74.54 亿美元，占比达 59.29%，同比增长了 20.3%；全球 3D 打印设备实现销售额 30.14 亿美元，占比达 23.97%，与 2019 年的 30.13 亿美元基本持平；全球 3D 打印材料销售额为 21.05 亿美元，相比 2019 年的 19.16 亿美元，增长 9.9%。2020 年全球 3D 打印设备市场销售规模达到 30.14 亿美元，与 2019 年的 30.13 亿美元基本持平，主要系 2020 年全球在新冠疫情冲击下，销售渠道受到影响，全球打印设备市场规模增速有所减缓，随着疫情好转，全球经济稳步复苏，未来 3D 打印设备市场将快速增长。预计 2022 年，其产业规模为 154 亿元，占比达到 43%。3D 打印服务逐年小幅上涨，预计 2022 年其产业规模为 111 亿元，占比为 31%。3D 打印材料未来三年占比将逐年下降，预计 2022 年其产业规模为 92 亿元，占比 26%。目前 3D 打印的应用领域主要有消费级 3D 打印市场、工业级 3D 打印市场、医疗领域、军事航天等应用领域。在现阶段，3D 打印在国内最大的三块需求分别来自民用消费、工业设计和航天军工。在民用板块，桌面级 3D 打印机有望撬动消费需求，打开大众娱乐的大市场；在工业设计板块，对于模具制作的效率和精度的要求不断上升，中小型 3D 打印设备已经逐渐成为工业设计人员的标配，工业级 3D 打印，目前也是各细分市场需求最大的一块，根据 IDC 的数据 2016 年在汽车设计和快速成型打印方面贡献了收入超过 39 亿美元，航空航天和国防军事零件打印贡献近 24 亿美元；在军事航天方面，受益于国产飞机行业及国家军费投入增加，航天军工领域有望成为大型快速成型设备的最大增长点，也将对快速成型产业的壮大提供有利条件。从整体上分析，3D 打印行业的发展将可以引导“中国制造”向“中国智造”转变，所以在中国制造 2025战略的持续推进下，3D 打印将成为制造业转型的重要抓手，3D 打印智能化制造平台这种新型制造服务模式的出现，顺应智能化的未来改革方向，随着政策持续加码，产业空间的逐步扩大将有效推动 3D 打印行业实现爆发式增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,406,273.07 7.82%5,843,653.81 11.69%-58.82%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 2,734,587.32 8.88%1,339,090.68 2.68%104.21%存货 11,984,234.20 38.94%13,231,856.83 26.47%-9.43%投资性房地产 0 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 1,200,208.92 3.90%1,400,394.08 2.8%-14.29%在建工程 0 0%0 0 0%无形资产 0 0%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0 0 0%0%长期借款 0 0 0 0 0%预付款项 705,254.37 2.29%627,032.78 1.25%12.47%其他应收款 1,518,018.12 4.93%1,239,458.70 2.48%22.47%一年内到期的非流动资产 0.00 0%960,441.19 1.92%-100.00%使用权资产 10,094,410.91 32.80%6,116,340.20 12.23%65.04%长期待摊费用 0 0%0 0%0%递延所得税资产 114,600.30 0.37%28,055.73 0.06%308.47%应付账款 7,016,418.19 22.80%5,579,687.44 11.16%25.75%应付职工薪酬 950,833.52 3.09%644,820.17 1.29%47.46%应交税费 1,139,126.35 3.70%644,579.09 1.29%76.72%其他应付款 1,265,000.00 4.11%1,265,000.00 2.53%0%其他应收款 1,518,018.12 4.93%1,239,458.70 2.48%22.47%15 资产总额 30,778,637.85 100.00%49,996,207.15 100.00%-38.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末 2,406,273.07 元，上年期末 5,843,653.81 元，减少 3,437,380.74 元，减少58.82%，主要原因是：本报告期因支付融资租赁房租而产生的筹资活动现金净流出，形成货币资金减少。2、应收账款本期期末 2,734,587.32 元，上年期末 1,339,090.68 元，增加 1,395,496.64 元，增加104.21%，主要原因是：报告期内年底电商平台因公司变更未及时对账收回货款，从而导致报告期内应收账款增加。3、预付款项本期期末 705,254.37 元，上年期末 627,032.78 元，增加 78,221.59 元,增加 12.47%，主要原因是：因部分供应商需款到发货，预付供应商货款导致。4、其他应收款本期期末 1,518,018.12 元，上年期末 1,239,458.70 元，增加 278,559.42 元，增加22.47%，主要原因是：本报告期增加了办公地址及厂房的租赁面积，增加支付房屋租赁押金。5、存货本期期末 11,984,234.20 元，上年期末 13,231,856.83 元，降低 1,247,622.63 元，减少 14.72%，主要原因是：公司加大了呆滞料的处理，从而减少了材料的库存。6、一年内到期的非流动资产本期期末 0 元，上年期末 960,441.19 元，降低 960,441.19 元，减少 100%，主要原因是：本报告期执行新的租赁准则，一年内到期的使用权资产已经到期，无新增使用权资产。7、长期应收款本期期末 0 元，上年期末 19,201,110.66 元，降低 19,201,110.66 元，减少 100%，主要原因是：融资租赁合同本报告期内结束，应收融资租赁款金额已转出。8、固定资产本期期末 1,200,208.92 元，上年期末 1,400,394.08 元，降低 200,185.16 元，减少14.29%，主要原因是正常的折旧产生的固定资产净额减少。9、使用权资产本期期末 10,094,410.9 元，上年期末 6,116,340.20 元，增加 3,978,070.71 元，增加65.04%，主要原因是：本报告期因增加租赁办公及厂房的面积，从而增加了超过一年的使用权资产。10、递延所得税资产本期期末 114,600.30 元，上年期末 28,055.73 元，增加 86,544.57 元，增加308.47%，主要原因是：本报告期计提存货减值准备。11、报告期末，公司资产总额为 30,778,637.85 元，同比减少 19,217,569.30 元，降低 38.44%，负债总额 23,158,595.89 元，同比减少 12,632,781.12 元，降低 35.30%，资产负债率为 75.24%。流动资产为 19,369,417.72 元，占资产比为 62.93%，非流动资产为 11,409,220.13 元，占资产比例为37.07%，非流动资产占比低于流动资产占比，主要原因是本报告期融资租赁合同已终止，剔除租赁的影响，公司资产利用率高，变现能力强。负债主要为流动负债，无有息负债和应付票据，未来偿还到期债务风险较低。12、应付账款本期期末 7,016,418.19 元，上年期末 5,579,687.44 元，增加 1,436,730.75 元，增加25.75%，主要原因是：本报告期供应商的信用政策更加宽松，部分供应商增加账期。13、合同负债本期期末 2,092,810.58 元，上年期末 2,010,481.00 元，增加 82,329.58 元，增加 4.10%，主要原因是：报告期末未收到 SLA 产品的部分款项未确认收入。14、应付职工薪酬本期期末 950,833.52 元，上年期末 644,820.17 元，增加 306,013.35 元，增加 47.46%，主要原因是：本报告期后期增加管理人员等，应付职工薪酬增加。15、应交税费本期期末 1,139,126.35 元，上年期末 644,579.09 元，增加 494,547.26 元，增加 76.72%，主要原因是：本报告期第一、二季度享受国家税费缓缴，增值税及所得税等税费将在下个报告期内缴纳。16、其他应付款本期期末 1,265,000.00 元，上年期末 1,265,000.00 元，无变化。17、一年内到期的非流动负债本期期末 1,441,223.39 元，上年期末 3,042,129.21 元，减少16 1,600,905.82 元，减少 52.62%，主要原因是：本报告期因部分租赁合同终止，导致一年内到期的非流动负债金额减少。18、其他流动负债本期期末145,177.59元，上年期末5,355.30元，增加139,822.29 元，增加2610.91%，主要原因是：本报告期合同负债因已开具发票未确认收入，从而导致销售税金增加。19、租赁负债本期期末 9,108,006.27 元，上年期末 22,474,858.36 元，减少 13,366,852.09 元，减少 59.47%，主要原因是：本报告期因部分租赁合同终止，导致超过一年的租赁负责金额减少。20、递延所得税负债本期期末 0 元，上年期末 124,466.44 元，减少 124,466.44 元，减少 100%，主要原因是：因本报告期融资租赁项目已终止，已无因账面价值与计税基础差异而产生递延所得税负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,040,548.48-38,109,250.92-31.67%营业成本 17,973,422.01 69.02%25,723,757.41 67.50%-30.13%毛利率 30.98%-32.50%-销售费用 4,443,821.04 17.07%6,443,372.97 16.91%-31.03%管理费用 4,698,778.65 18.04%4,068,854.35 10.68%15.48%研发费用 3,634,553.86 13.96%3,613,001.36 9.48%0.60%财务费用 1,129,566.13 4.34%749,066.25 1.97%50.80%信用减值损失-182,264.31-0.70%-60,091.37-0.16%-203.31%资产减值损失-8,752.54-0.03%-22,837.95-0.06%61.68%其他收益 919,565.72 3.53%1,565,256.42 4.11%-41.25%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%净敞口套期收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-1,781,247.14-6.84%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-7,019,674.34-26.96%-1,327,413.09-3.48%-428.82%营业外收入 356,290.85 1.37%784,865.00 2.06%-54.60%营业外支出 132,415.70 0.51%696,399.37 1.83%-80.99%净利润-6,584,788.18-25.29%-1,343,979.73-3.53%-389.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：（一）、2022 年公司营业收入 26,040,548.48 元，比上年同期 38,109,250.92 元，减少 12,068,702.44 元，减少 31.67%，营业成本 17,973,422.01 元，比上年同期 25,723,757.41 元，减少 7,750,335.40元，减少 30.13%。报告期毛利率 30.98%，去年同期 32.5%。疫情影响严重，全球经济低迷，国内国外市场都深受疫情影响。大项目减少，导致整个销售金额减少。高单价产品销量减少，单价下降，为了促销，根据市场行情调低售价等。17 （二）、税金及附加 127,382.86 元，比上年同期 320,938.77 元，减少 193,555.91 元，减少 60.31%，主要原因是本报告期销售收入下降同时毛利率也下降了 1.52%。（三）、2022 年公司管理费用 4,698,778.65 元，比上年同期 4,068,854.35 元增加 629,924.30 元，增加 15.48%，其中变动较大项目分析如下：1、工资本期金额为 2,090,355.66 元，比上年同期 1,640,247.68 元，增加 27.44%，主要原因为本报告期内增加管理人员。2、律师费用本期金额为 205,661.321 元，比上年同期 33,018.87 元增加 522.86%，主要是日常经营的需要协作项目有所增加。3、培训费本期金额为 162,568.00 元，比上年同期 299.00 元增加 162,269.00 元，主要原因是报告期内加强了员工职业技能管理培训。4、装修费本期金额为 368,308.24 元，比上年同期 243,088.26 元增加 51.51%，主要原因是本报告期公司经营场地及外墙重新装修。（四）、2022 年公司销售费用 4,443,821.04 元，比上年同期 6,443,372.97 元减少 1,999,551.93 元，减少 31.03%，其中变动较大项目分析如下：1、工资社保费用本期金额为 1,888,099.02 元，比上年同期 2,651,527.37 元减少 28.79%，主要是销售收入下降，销售人员的提成等费用也相应的下降了。2、推广费本期金额为 1,242,801.36 元，比上年同期 2,010,887.92 元减少 38.20%，主要原因是本报告期销售收入下降，相应的推广费等广告费用也下降了。3、运费本期金额为 752,446.51 元，比上年同期 1,008,432.71 元减少 25.38%，主要原因是销量下降。4、国外展会费本期金额为 119,325.29 元，比上年同期 0.00 增加 100.00%，主要原因是本报告期公司调整销售策略，加大对海外销售的支持力度，拓宽海外的销售市场。（五）、2022 年公司研发费用 3,634,553.86 元，比上年同期 3,613,001.36 元增加 21,552.50 元，增加 0.6%，其中变动较大项目分析如下：1、工资社保费用本期金额为 1,992,233.15 元，比上年同期 1,879,234.6 元增加 0.6%，主要是增加个别人员投入。2、物料消耗本期金额为 1,418,793.16 元，比上年同期 1,315,178.07 元增加 7.88%，主要是增加了新的研发项目。（六）、2022 年公司财务费用 1,129,566.13 元，比上年 749,066.25 元增加 380,499.88 元，增加50.80%，主要原因是执行新的租赁准则，确认利息费用。（七）、2022 年公司信用减值损失本期金额为 182,264.31 元，比上年同期 60,091.37 元增加122,172.94 元，增加 203.31