836977_2022_洛阳餐旅_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 1 证券代码：836977 证券简称：洛阳餐旅 主办券商：中泰证券 2022 年度报告 洛阳餐旅 NEEQ:836977 洛阳餐旅实业股份有限公司 Luoyang Hospitality Industrial Co.,LTD 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事申灵杰、王正杰、监事会主席周新阳对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司董事会及其董事（申灵杰、王正杰除外）、监事会及其监事（周新阳除外）、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。公司实际控制人洛阳市人民政府国有资产监督管理委员会因政府部门工作制度要求，报告审批需要一定流程，截至年报披露日，暂未完成内部审批流程，未出具对公司 2022 年度报告的书面确认意见。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况 姓名姓名 职务职务 董事会或监事董事会或监事会投票情况会投票情况 异议理由异议理由 申灵杰 董事 反对 董事申灵杰在公司第二届董事会第二十一次会议中关于的议案投反对票，具体反对意见详见董事会决议内容。王正杰 董事 未出席 董事王正杰因个人工作调整，暂无法履职，无法对 2022 年年度报告内容进行确认。周新阳 监事 未出席 董事王正杰因个人工作调整，暂无法履职，无法对 2022 年年度报告内容进行确认。2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事王正杰个人原因未出席会议。洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、子公司租赁房产的持续使用风险 子公司水席园和幸福礼堂现经营办公用房所在土地的性质为集体土地，该地块及上盖楼房未取得土地使用权证和房屋所有权证，该等房产租赁虽经由村民代表大会决议，并由村民委员会和乡政府同时出具声明，声明两处房屋在未来一定期限内不会列入拆迁、改造计划，不会影响幸福礼堂和水席园在未来一定时间内的正常营业活动。但是，两家子公司租赁的经营办公用房未办理产权手续，仍存在被政府征收以及因没有办理土地转用审批手续继而引发土地上所建房产无法使用的风险。应对措施：该等土地权利人对已房产权属进行确认，并对其出租做出村民代表大会决议同意对外出租，同时由村民委员会和乡政府出具房产未来一定期限内不会列入拆迁、改造计划的声明；我司将持续关注该地块情况，如有变化将及时作出应对措施。2、食品安全风险 公司主要经营餐饮和酒店客房服务，食品安全问题是公司经营的重中之重。公司虽然已设立“食品配送中心化验室”，对进货进行化验，拒绝不合格食材进入酒店，但公司在经营过程中仍可能出现疏忽，在食材采购、配送以及菜品加工生产过程中的质量控制不能达到法律法规及行业要求，发生食品安全问题继而给公司经营带来不利影响。应对措施：公司通过了“GB/T22000 食品安全管理体系”认证，在制度上加强对食品安全的管理，工作过程上将继续加强对原材料质量的监管，统一采购原材料统一验收，从源头控制菜品的质量稳定性和安全性，与供应商建立战略合作伙伴关系，保证原材料供应链完整和稳定。厨房生产的菜品保质保量，凡不符合质量标准的成品一律禁止进入餐厅销售；坚持食品留样、操作间及操作工具定期消毒、环境卫生清扫等制度，消除细菌洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 5 滋生的环境，通过层层把关，确保出品的合格率。3、现金结算风险 公司属于住宿、餐饮行业，现金结算是行业内普遍存在的结算方式。报告期内，公司的客户主要为散客，除采用银联 POS机、微信支付、支付宝和储值卡消费外，主要以现金方式结算。2022 年以现金结算销售的金额为 7849311.6 元，占当期营业收入的比例为 12.95%。如未来公司不能很好地执行资金结算内控制度，公司营业收入的真实、准确和完整性将可能无法得到高水平的保证，公司财务信息的可信赖程度将会大幅降低。应对措施：公司一直高度重视公司的现金管理，已建立了相应的各子公司收入确认内部控制体系，建立科学合理的岗位设置，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。每天出纳人员到各酒店去收款，（各酒店收银人员每天中午和晚上 2 次把收取的营业款随着软件里打出的营业小票一起投入到投币箱中），出纳人员根据打出的小票清点现金，无误后把收取的现金存入银行。公司下属各子公司日常业务实行定额备用金制度。各门店经营备用金为 2000 元，各公司必须严格遵守财务报销手续，报销凭证应先由经办人签字，经过会计审核，单位领导签字批准后方可到财务中心办理结算手续。公司还定期和不定期的对公司的现金管理情况进行检查，保证各公司不存在坐支的现象。4、新冠疫情传染疾病风险影响 公司及旗下子公司2022年因持续受全国新冠疫情传染疾病影响，配合当地疫情防控措施，为减少人员聚集，控制接待规模，使公司宴会接待量下降；加之 10 月-12 月根据政府相关部门要求取消餐饮堂食，各子公司处于停业或者半停业状态。应对措施：针对新冠疫情传染疾病持续影响，公司一方面沟通相关部门沟通减免房屋租赁成本和相关税费，申请有关用工补贴，另一方面通过增加市场外卖方式提高营业收入，目前经营逐步呈上升趋势。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 洛阳餐旅、股份公司、公司、餐旅实业 指 洛阳餐旅实业股份有限公司 洛阳市国资委 指 洛阳市人民政府国有资产监督管理委员会，系公司实际控制人 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 7 文旅集团 指 洛阳文化旅游投资集团有限公司，系洛阳旅游发展集团资产管理有限公司控股股东 旅发资管 指 洛阳旅游发展集团资产管理有限公司，系洛阳餐旅控股股东 餐旅集团 指 洛阳餐旅（集团）股份有限公司，系洛阳餐旅股东 源铄基金 指 河南省源铄互联网产业发展基金（有限合伙），系洛阳餐旅股东 申诚大酒店 指 洛阳申诚大酒店有限公司（原洛阳申诚全聚德大酒店有限公司），系洛阳餐旅全资子公司 湘鄂汇 指 河南湘鄂汇餐饮管理有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 申诚快捷 指 洛阳申诚快捷酒店有限公司，系洛阳餐旅控股子公司 水席园 指 洛阳水席园旗舰店有限公司，系洛阳餐旅控股子公司 老城宴天下 指 洛阳老城宴天下大酒店有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 幸福礼堂 指 洛阳宴天下幸福礼堂大酒店有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 洛阳宴愉、新区宴愉 指 洛阳宴愉餐饮服务有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 古城宴愉 指 洛阳老城洛邑古城宴愉餐饮服务有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 喜庆博物馆 指 洛阳华夏喜庆文化博物馆，系洛阳餐旅全资子公司 囍宴婚庆、婚庆策划 指 洛阳囍宴婚庆策划有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 顺途旅行社 指 洛阳旅发集团顺途旅行社有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 栾川宴天下 指 宴天下（栾川县）餐饮服务有限公司，系洛阳餐旅全资子公司 公司章程 指 洛阳餐旅实业股份有限公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 洛阳餐旅实业股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Hospitality IndustritalCo.,Ltd 证券简称 洛阳餐旅 证券代码 836977 法定代表人 丁波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 丁波 联系地址 洛阳市老城区状元红路与经八路口老城区合署办公楼 9 楼 电话 0379-60666118 传真 0379-60666577 电子邮箱 公司网址 办公地址 洛阳市老城区状元红路与经八路口老城区合署办公楼 9 楼 邮政编码 471000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 2 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）住宿和餐饮业（H）-餐饮业（H62）-正餐服务（H621）-（H6210）主要业务 餐饮、住宿、婚庆、旅游 主要产品与服务项目 餐饮与酒店客房服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）152,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（洛阳旅游发展集团资产管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（洛阳市人民政府国有资产监督管理委员会），一致行动人为（洛阳旅游发展集团资产管理有限公司）洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410300563740635F 否 注册地址 河南省洛阳市洛龙区亚威卓越国际广场 4 号楼 否 注册资本 152,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔玉强 赵灿 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 60,606,591.74 94,199,959.28-35.66%毛利率%53.98%56.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,898,987.96-20,117,791.73-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,066,371.01-19,688,140.41-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.11%-8.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.88%-8.29%-基本每股收益-0.1436-0.1319-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 328,792,521.96 340,141,870.87-3.34%负债总计 114,457,601.10 103,074,972.00 11.04%归属于挂牌公司股东的净资产 205,604,001.39 227,502,989.35-9.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.49-9.40%资产负债率%（母公司）26.48%24.88%-资产负债率%（合并）34.81%30.30%-流动比率 192.25%241.46%-利息保障倍数-2.76-8.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,159,701.46 2,487,791.01 227.99%应收账款周转率 13.06 23.51-存货周转率 10.42 12.40-洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.34%-5.79%-营业收入增长率%-35.66%10.95%-净利润增长率%-45.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 152,500,000 152,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,281.79 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 264,623.52 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-5,372,839.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 316,798.02 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,790,136.02 所得税影响数 2,552.99 少数股东权益影响额（税后）39,927.94 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,832,616.95 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司在 2022 年度财务报表中对 2021 年 1月 1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释 15 号的上述规定，该变更对 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表无影响；B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团按照解释 15 号的规定，对于首次实施日 2022 年 1 月 1 日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为餐饮旅游服务行业，公司坚持以餐饮主业，同时向宾馆、旅游、文化创意、白酒开发销售、婚庆、OTA 电子商务旅游等多领域拓展，形成多元化发展态势。公司一方面定位于生产优质的菜品，为广大消费者提供健康营养、物美价廉的菜品，满足人们日益提高的饮食需求；另一方面，旗下子公司申诚快捷酒店经营酒店宾馆业务，为客户商务办公、出差旅游提供贴心至臻的客房服务；旗下子公司洛阳囍宴婚庆策划有限公司为客户提供婚庆及其它宴会的策划、实施等系列服务。公司作为主营餐饮及酒店客房服务的企业主要消费群体包括家庭、商务人群、行政部门以及众多消费者个人；客户地域分布主要是洛阳市区和周边县市，加之洛阳作为世界历史文化名城和中国优秀旅游名城，旅游季节也有许多世界各地游客到公司酒店用餐或入住，通过直接面向广大终端消费者提供餐饮、客房服务以获取收入。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 123,635,920.60 37.60%112,438,278.84 33.06%9.96%应收票据 应收账款 4,505,663.50 1.37%3,875,879.70 1.14%16.25%存货 2,331,547.91 0.71%3,021,489.62 0.89%-22.83%投资性房地产 38,166,460.65 11.61%43,539,300.00 12.80%-12.34%长期股权投资 -30.14%固定资产 3,427,464.53 1.04%4,399,401.53 1.29%-22.09%在建工程 无形资产 83,029.74 0.03%182,327.59 0.05%-54.46%商誉 短期借款 18,950,000.00 5.76%19,000,000.00 5.59%-0.26%长期借款 44.36%其他应收款 9,213,007.70 2.80%13,187,978.21 3.87%-30.14%应付账款 25,366,165.04 7.71%17,571,083.16 5.17%44.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货期末余额为 2,331,547.91 元，较本期期初 3,021,489.62 元减少 689,941.71 元，降幅 22.83%，主要是本期加强存货管理，降低库存标准导致存货金额减少。2、其他应收款余额为 9,213,007.70 元，较本期期初 13,187,978.21 元，减少 3,974,970.51 元，减少30.14%，主要原因为本期末应收餐旅集团的债权转让款 14,916,764.80 元仍未收回，账龄增加，导致本期计提较高的信用减值损失。3、投资性房地产期末余额为 38,166,460.65 元，较本期期初 43,539,300.00 元减少 5,372,839.35 元，降幅 12.34%，主要是 2022 年房屋价格下跌所致。4、固定资产期末余额为 3,427,464.53 元，较本期期初 4,399,401.53 元减少 971,937 元，降幅 22.09%，主要是本期计提折旧所致。5、无形资产期末余额为 83,029.74 元，较本期期初 182,327.59 元减少 99,297.85 元，降幅 54.46%，主要是本期摊销所致。6、应付账款本期余额为 25,366,165.04 元，较本期期初 17,571,083.16 元增加 7,795,081.88 元，增加44.36%，主要是受疫情影响给供货商结算速度变慢导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 60,606,591.74-94,199,959.28-35.66%营业成本 27,888,272.62 46.02%40,619,636.92 43.12%-31.34%毛利率 53.98%-56.88%-销售费用 31,548,395.88 52.05%44,337,201.34 47.07%-28.84%管理费用 10,479,324.65 17.29%14,556,050.05 15.45%-28.01%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-财务费用 4,813,831.89 7.94%3,928,929.32 4.17%22.52%信用减值损失-4,586,357.38-7.57%-4,212,583.07-4.47%-资产减值损失 118,225.79 0.20%-2,429,207.05-2.58%-其他收益 409,194.81 0.68%533,691.61 0.57%-23.33%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益-5,372,839.35-8.87%-802,396.70-0.85%资产处置收益 1,281.79 0.00%-118,694.85-0.13%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-23,873,904.80-39.39%-16,828,431.62-17.86%-营业外收入 217,137.41 0.36%136,945.76 0.15%58.56%营业外支出 44,910.68 0.07%111,051.55 0.12%-59.56%净利润-22,731,978.01-37.51%-19,312,392.58-20.50%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期实现营业收入 60,606,591.74 元，较去年同期 94,199,959.28 元，减少 33,593,367.54元，减少 35.66%，主要原因系去年疫情持续时间较长、申诚大酒店（原全聚德大酒店）停业、申诚快捷停业装修改造，导致营业收入减少。2、报告期营业成本 27,888,272.62 元，较去年同期 40,619,636.92 元，减少 12,731,364.3 元，减少 31.34%，主要原因为营业收入减少相应营业成本减少 3、销售费用 31,548,395.88 元，较去年同期 44,337,201.34 元，减少 12,788,805.46 元，减少 28.84%，主要原因为疫情封控导致停业，人工费用大幅减少 3,910,721.29 元，减免部分房租导致租赁费减少1,720,204.09 元,办公费，广告宣传费，加盟费，能源费等其他费用合计减少 2,130,521.37 元。个别子公司长期待摊费用在 2021 年度或者 2022 年初已摊销完毕导致摊销费用减少 2,774,782.14 元。4、管理费用 10,479,324.65 元，较去年同期 14,556,050.05 元，减少 4,076,725.40 元，减少 28.01%元，主要原因为疫情封控导致停业，在岗时间减少工资相应减少，也未产生其他绩效工资导致人工费用减少 2,878,346.97 元。5、资产减值损失 118,225.79 元，去年同期为-2,429,207.05 元，主要原因是公司加强对长期挂账洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 16 的预付账款进行管理，本期转回预付账款坏账 118,225.79 元。6、公允价值变动损益-5,372,839.35 元，去年同期-802,396.70 元，主要原因是公司持有的投资性房地产房屋价格下跌所致。7、营业外收入 217,137.41 元，较去年同期 136,945.76 元，增加 80,191.65 元，增加 58.56%，主要原因是本期政府补助增加 112,423.84 元所致。8、营业外支出 44,910.68 元，较去年同期 111,051.55 元，减少 66,140.87 元，减少 59.56%，主要原因是本期非流动资产报废损失及其他营业外支出减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 57,123,595.58 90,274,610.10-36.72%其他业务收入 3,482,996.16 3,925,349.18-11.27%主营业务成本 27,006,561.86 39,026,522.02-30.80%其他业务成本 881,710.76 1,593,114.90-44.65%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 餐饮收入 50,502,535.36 23,670,794.97 53.13%-34.68%-30.15%-3.04%客房收入 1,924,596.07 149,470.31 92.23%-64.66%-16.39%-4.48%婚庆策划收入 4,696,464.15 3,186,296.58 32.16%-37.51%-35.37%-1.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期实现餐饮收入 50,502,535.36 元，较去年同期 77,313,328.34 元，减少 26,810,792.98 元，减少 34.68%，主要原因是报告期疫情封控时间较长，申诚大酒店（原全聚德大酒店）停业，导致收入下降。2、本期客房收入 1,924,596.07 元，较去年同期 5,446,300.77 元，减少 3,521,704.7 元，减少 64.66%，主要原因是疫情封控时间较长，加上子公司申诚快捷酒店管理有限公司停业改造所致。毛利率下降 4.48个百分点，主要系固定成本未随着收入下降而减少 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 17 3、本期婚庆策划收入 4,696,464.15 元，较去年同期 7,514,980.99 元，减少 2,818,516.84 元，减少 37.51%，主要原因是报告期疫情封控时间较长，严重影响公司经营所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 3 4 5 合计合计 -报告期内，公司通过直接向大众提供餐饮及酒店客房服务获取收入，受餐饮及酒店行业性质的影响，公司客户分散、流动性大，均未对外签订销售合同，故难以统计销售客户情况。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 洛阳盈德溢商贸有限公司 1,398,241.25 5.01%否 2 洛阳市西工区胡康隆牛羊肉店 1,281,451.95 4.59%否 3 洛阳浩航商贸有限公司 1,251,819.17 4.49%否 4 郑州天一水产食品有限公司 1,153,108.13 4.13%否 5 洛阳市西工区李粉霞生肉店 1,024,411.75 3.67%否 合计合计 6,109,032.25 21.91%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,159,701.46 2,487,791.01 227.99%投资活动产生的现金流量净额-1,188,834.00-9,873,500.19-筹资活动产生的现金流量净额-5,895,376.43-9,944,463.59-现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动现金流量净额 8,159,701.46 元，较去年同期 2,487,791.01 元，增加 5,671,910.45 元，增长 227.99%，主要原因是虽然本期疫情封控原因，收入大幅下降导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 34,621,435.61 元，但购买商品支付的现金较上期也减少 19,402,508.91 元，同时支付给职工以及为职工支付的现金减少 7,007,613.94 元，支付的期间费用较上期减少，支付其他与经营活动有关的洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 18 现金较上期减少 13,582,336.44 元。本期经营活动现金流量净额 8,159,701.46 元，净亏损 22,731,978.01 元，差异主要系：（1）其他应收款中应收餐旅集团的债权转让款 14,916,764.80 元随着账龄增加，计提信用减值损失增加，影响金额为4,586,357.38 元；（2）使用权资产、固定资产的折旧影响金额为 6,665,632.60 元；（3）投资性房地产公允价值变动影响金额为 5,372,839.35 元；（4）新租赁准则下租赁资产的利息费用计入财务费用，财务费用影响金额为 6,311,879.15 元；（5）本期受疫情影响，延期支付供应商款项，经营性应付项目的增加影响金额为 7,370,705.57 元。2、本期投资活动现金流量净流出金额 1,188,834 元，去年同期净流出 9,873,500.19 元，主要原因是本期收回理财所致。3、本期筹资活动现金流量净流出金额 5,895,376.43 元，去年同期净流出 9,944,463.59 元，主要原因是偿还债务支付的现金减少 1,000,000 元，疫情原因租赁费用减少，支付的其他与筹资活动有关的现金减少 2,066,163.84 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 老城宴天下 控股子公司 餐饮服务 10,000,000 42,376,187.21-7,430,135.22 9,255,905.27-7,095,371.20 幸福礼堂 控股子公司 餐饮服务 5,000,000 32,751,298.28-7,127,107.70 5,599,180.72-1,404,332.51 水席园 控股子公司 餐饮服务 15,000,000 22,983,050.29 12,139,444.86 13,249,426.03-613,694.23 新区宴愉 控股子公司 餐饮服务 2,600,000 4,702,346.19 1,503,063.99 6,806,542.8700 82,067.9 古城宴愉 控股子公司 餐饮服务 500,000 328,512.84-1,509,812.34 446,515.4300-82,067.9 申诚快捷 控股子公住宿、餐饮3,000,000 18,492,778.95 7,772,050.04 1,984,711.59-2,462,853.89 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 19 司 服务 囍宴婚庆 控股子公司 庆典礼仪服务 500,000 4,926,750.51 3,070,453.69 4,707,797.33-99,272.76 栾川宴天下 控股子公司 餐饮服务 1,000,000 3,238,211.17 1,128,441.68 4,453,351.88 331,284.71 喜庆博物馆 控股子公司 藏品收藏 1,000,000 3,728,228.06-7,932,378.58 0-1,354,175.57 顺途旅行社 控股子公司 旅游服务 2,000,000 105,176,211.51 4,187,523.31 0 1,096,409.32 申诚大酒店 控股子公司 餐饮服务 13,000,000 26,862,589.42 3,114,283.10 328.84-425,757.76 湘鄂汇 控股子公司 餐饮服务 2,000,000 544,235.80-15,005,686.03 0-234,412.21 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 募集资金 0 0 不存在 合计合计-0 -注：公司本期利用不超过 8,000 万元的募集资金购买理财产品，期末均已到期。非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 洛阳餐旅实业股份有限公司 2022 年年度报告公告编号：2023-004 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在提供餐饮、住宿服务为主导经营的基础上，坚持“物超所值，感动服务”的