835483_2022_中大股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 中大股份 NEEQ:835483 中大建设股份有限公司 Zhongda Construction Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，根据赣建质20221 号文件，公司中大府项目、余干县县城东南片区城市棚户区改造项目荣获江西省杜鹃花奖。报告期内，公司获得最新职业健康安全体系、质量管理体系、环境管理体系三大体系认证证书。报告期内，公司承建的汇仁阳光花园项目、余干棚改区项目、中大府项目荣获2022 年度“华东杯”。报告期内，公司获 2021年度江西省守合同重信用 公 示 证明。2022 年，公司跻身中国承包商企业 89强第 69 位。2022年，公司被上饶市人民政府评定为上饶建筑业龙头企业。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3636 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4242 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4747 第八节第八节 行业信息行业信息 .5252 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .7171 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .7575 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .204204 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭国禄、主管会计工作负责人祝姗姗及会计机构负责人（会计主管人员）郑立群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 （一）宏观经济波动及房地产市场调控风险 公司所属建筑业与国家宏观经济波动呈现较强的正相关性，另外，国家对房地产行业的调控政策将直接影响房地产行业景气周期，2021 年全面实行的有关房地产企业“三道红线、四档管理”融资新规，土地出让“两集中”等多重政策的叠加效应，加上疫情影响，土地缩量明显，市场出现超预期下跌。受房地产金融审慎管理执行收紧的影响，房地产市场出现剧烈波动，销售下滑明显，竣工项目减少，房地产是建筑业下游需求的主要来源，限制性政策的出台将对公司业务的持续扩大形成制约，可能会导致公司房建项目减少下降。（二）市场分割导致的省外市场拓展风险 公司原来客户群主要集中在广东、江西、安徽、河南等省。虽然近年来我国建筑行业市场化程度日益提高，公司也在持续拓展业务，且取得一定的成效，但是原有体制下的地方保护造成的市场分割现象依然较为严重，各省市均陆续开展信用分建设，将会增加公司跨区域拓展业务的难度。5 （三）建筑业市场竞争加剧的风险 我国建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争激烈，行业整体利润水平偏低。从国内建筑业目前形成的竞争格局看，国内建筑市场按照企业属性可划分五类，分别为：“五大”中央国有企业、地方国有企业、大型民营企业、外资巨头以及众多中小建筑公司。近年来，国家对建筑业企业资质管理的要求不断强化，对建筑业节能、环保技术大力倡导；受监管环境、企业性质不同影响，近年来建筑业集中度逐步提升，形成了多层次竞争格局。抗风险能力强、拥有融资和技术优势的中央和地方国有建筑业企业有望维持业绩稳定增长，随着其市场占有率的进一步提高，因此建筑业内呈现资源向优势企业集中的趋势，这在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。（四）建筑业企业易涉诉讼风险 建筑业企业易涉诉讼风险，公司作为建筑施工企业，可能存在因工期延误而导致的相关责任，在生产过程中发生的人身及财产损害赔偿责任，因不及时付款而产生的材料及人工费清偿责任以及因业主方拖延付款导致的债务追索权等，上述责任及追偿可能导致潜在诉讼风险，进而影响公司正常的生产经营。（五）实际控制人不当控制的风险 彭国禄、彭金禄、彭圣慧及彭海生为公司实际控制人，合计持股比例约为 89.10%。彭国禄任公司董事长，彭金禄任公司董事兼总经理，彭海生任公司副总经理，三者均实际参与公司经营管理或业务管理活动，对公司重要事项可施予重大影响。若公司实际控制人利用相关职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。（六）内部控制的风险 公司已按股转改革后的治理要求对适用于创新层的各项制度进行了补充和修订。目前，公司已有的内部控制制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面未发现重大缺陷。但随着经营环境及公司不断的发展变化，会遇到更多的情况和挑战，因此，会存在原有制度不能适用新形式需求等情况，导致内部控制的风险。（七）应收账款回收的风险 建筑施工行业，项目工期较长，应收账款回收期较长，公司应收账款占额比重较大，应收账款在回收过程中,不排除会出现债务人破产等情况，导致坏账的产生，甚至直接导致应收账款无法收回，若公司应收账款无法收回，将对公司生产经营造成损失。部分房地产企业已存在和发生“高负债”和“到期债违约”的情况，这将导致与其合作的建筑施工企业发生经营性风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在其他行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中大股份、中大建设 指 中大建设股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 中国结算 指 中国证券登记结算有限公司北京分公司 股东大会 指 中大建设股份有限公司股东大会 董事会 指 中大建设股份有限公司董事会 监事会 指 中大建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 中大建设股份有限公司章程 审计报告 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字20220011334 号审计报告及其后附的财务报表、附注 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）关联关系 指 依据 企业会计准则第 36 号关联方披露 所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 施工总承包 指 承包商接受业主委托，按照合同约定对工程项目的施工实行承包，并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业，承包商对项目施工全过程负责的承包方式 工法 指 以工程为对象，工艺为核心，运用系统工程原理，把先进技术和科学管理结合起来，经过一定的工程实践形成的综合配套的施工办法 工程总承包 指 承包商受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包方式 项目部 指 具体负责单个项目工程施工及管理的部门 建造师 指 从事建设工程总承包和施工管理关键岗位的专业人员 报告期、报告期内 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 我国、中国 指 中华人民共和国 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中大建设股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongda Construction Co.,Ltd.证券简称 中大股份 证券代码 835483 法定代表人 彭国禄 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄云 联系地址 江西省南昌市高新区紫阳大道 2999 号紫阳明珠 C 栋 31 楼 电话 0791-86668861 传真 0791-86668862 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省南昌市高新区紫阳大道 2999 号紫阳明珠 C 栋 31 楼 邮政编码 330095 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-47 房屋建筑业-470 房屋建筑业-4700 房屋建筑业 主要产品与服务项目 房屋建筑工程施工及市政工程施工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）354,930,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（彭国禄）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（彭国禄、彭金禄、彭海生、彭圣慧），一致行动人为（彭国禄、彭金禄、彭海生、彭圣慧）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91361100705751189A 否 注册地址 江西省上饶市广信区茶亭经济开发区通仁路 1 号 否 注册资本 354,930,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张宇峰 李家晟 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,784,051,817.33 4,397,473,101.07-36.69%毛利率%5.52%5.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,877,838.73 64,140,672.79-61.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,818,553.09 56,504,058.23-86.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.57%6.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.81%6.12%-基本每股收益 0.07 0.18-61.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 5,061,290,012.09 5,231,326,039.98-3.25%负债总计 4,005,216,761.68 4,276,332,469.22-6.34%归属于挂牌公司股东的净资产 980,335,563.58 954,993,570.76 2.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.76 2.69 2.60%资产负债率%（母公司）79.66%81.75%-资产负债率%（合并）79.13%81.74%-流动比率 1.29 1.27-利息保障倍数 1.83 3.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 190,622,106.73 251,561,606.58-24.22%应收账款周转率 1.31 1.89-存货周转率 152.63 1,459.56-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.25%8.13%-营业收入增长率%-36.69%-2.59%-净利润增长率%-68.58%-38.42%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 354,930,000.00 354,930,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-479,195.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）23,533,926.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 49,632.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-325,107.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 22,779,256.96 所得税影响数 5,683,646.84 少数股东权益影响额（税后）36,324.48 非经常性非经常性损益净额损益净额 17,059,285.64 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的业务属于建筑业的子行业房屋建筑业，公司的核心业务为房屋建筑工程施工，其施工总承包业务是公司收入的主要来源。公司拥有一只具有丰富经验的工程技术、工程管理团队。团队成员绝大部分职业生涯均在建筑行业内，具有多年的建筑工程施工和企业管理经验。公司形成了较完善的研发、招标、采购、施工、服务体系，拥有多项专利及工法，不断对技术、施工流程以及服务进行完善优化，提供专业、优质的服务。公司具有建筑工程施工总承包特级、（建筑工程、人防工程）甲级工程设计资质和对外援助成套项目总承包企业资格，另还具有市政公用工程施工总承包一级、机电工程施工总承包一级、地基基础工程专业承包一级、建筑装修装饰工程专业承包一级、古建筑工程专业承包一级、环保工程专业承包二级、防水防腐保温工程专业承包二级、消防设施工程专业承包二级、建筑幕墙工程专业承包二级、模板脚手架专业承包不分等级、水利水电工程施工总承包三级、矿山工程施工总承包三级、钢结构工程专业承包三级、建筑机电安装工程专业承包三级等多类型承包资质，满足公司对于各项建筑承包工程的需求。公司通过市场公开招标等形式获得新的业务，项目签订施工合同后组建项目部门，项目部门严格按照合同规定的技术标准、安全生产、质量控制、环境保护等相关要求，对施工流程、进度、质量进行管理与控制。在项目实施过程中，公司劳务用工目前采用劳务分包的方式，劳务分包由劳务发包人与劳务承包人通过劳务分包合同约定，劳务作业承包人必须完成所承包的任务。劳务分包合同中对于双方的责任分担及工程质量控制措施有详细约定，避免潜在纠纷。项目工程竣工后，由质量安全控制人员先进行检查、预验收，通过后再交由建设单位、监理单位和质量监督部门验收。工程验收完毕后，由合同核算部制作决算文件报业主进行总结算。报告期内、报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度披露的内容无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 2022 年，面对严峻的房地产形势、疫情管控及建筑行业竞争日益激烈的环境，公司按照既定的大客户战略经营计划，以市场为导向，不断调整和完善公司经营架构；信用分政策实施之后，公司充分利用建筑行业特级资质和挂牌公众公司以及鲁班奖品质的品牌影响力信用分稳居前列，在巩固原有业务客户基础上稳中求进，坚持质量第一，效益优先，风险可控，在 2022 年房企频频爆雷情况下公司提前预判，精准把控，很大程度避免了房企暴雷带来的损失和影响。报告期内，公司实现营业收入 278,405.18 万元，较上年同期 439,747.31 万元降低 36.69%；实现净利润 2,015.31 元，较上年同期 6,414.07 万元降低 68.58%；截至报告期末，公司资产总额 506,129.00 万元，负债总额 400,521.68 万元，净资产 105,607.33 万元，较 2021 年同期增长 10.58%，资产负债率较期初下降 2.61%。报告期内，公司精心筹划，高效有序地组织各区域经营业务的顺利开展，不断调整业务人员及优化人员结构，加强员工绩效考核，以期符合公司战略发展规划及业务经营的需要，报告期末公司员工共计 1,193 人，比期末减少 319 人。报告期内，公司重视建筑施工方面科研技术投入，新增“地下室外剪力墙木模免开孔施工工法”、“免卸荷免封堵成品烟道防渗漏施工工法”、“构造柱喇叭口免剔凿施工工法”三项省级工法，新增“一种施工洞口可拆卸防护栏杆装置”，此发明具有安拆方便、施工速度快，节省材料、减小工人工作量，且能提高工作效率；“可重复周转使用的钢筋马凳”此发明可使得撑横板在升降的过程中运行平稳，更加安全可靠；“一种混凝土构件运输货架”相对于现有技术而言，该实用新型的运输货架的安装更加便捷，空间利用率更高，运输成本更低，有利于降低产品后期维护费用；“一种窗台压顶的模具装置”此实用新型提高了现场施工作业效率，减去了洞口施工相关工序间歇，具有较好的技术经济效益；“一种混凝土灌注桩超灌控制装置”本实用新型能够有效的减少混凝土超灌量，减少后期桩顶浮浆凿除的困难程度；“一种用于方柱模板的可调加固件及其可调加固组件”本实用新型的加固件可广泛使用于建筑工地，以提高建筑施工过程中安全系数和质量合格率；“一种外脚手架连墙件”利用这种外脚手架连墙件，能够解决二次结构施工不便，需预留洞口二次封堵且存在渗水隐患等难题；“一种建筑施工用升降机的安全装置”此实用新型设计合理，通过固定杆的转动，能够实现防护网的展开和固定，通过防护网能够对意外掉落的物品进行接收，避免出现高空坠物现象，减小高空坠物的风险；“一种建筑装饰施工用地砖铺设装置”此实用新型结构设计合理，能够实现对压板的安装与拆卸工作，便于更换新的压板，可靠性高。以上九项实用新型专利都是基于对施工工艺的深入考究，结合现实施工需求，优化传统施工方法，使得现场施工更加科学合理。报告期内，公司秉承“精雕细琢、每建必优”的工匠精神，严格保证工程质量，公司及承建项目获得诸多奖项和荣誉。1 月份，公司承建的中大景项目荣获“2021 年江西省建筑工程质量管理标准化工程”；3 月份，公司承建的香山丽榭花园三期项目荣获“广东省房屋市政工程安全生产文明施工示范工地”、“广东省建设工程项目施工安全生产标准化工地”、中大府项目荣获“2021 年度江西省优质建设工程（杜鹃花）奖”、肥西都荟学府项目荣获“2021 年度下半年安徽省建筑工程安全文明标准化示范工程”；5 月份，公司承建的保利南怡湾四期、羊城晚报全媒体创意设计展示中心荣获“广州市建设工程安全文明绿色施工样板工地”，汇仁阳光花园四期荣获“华东地区优质工程奖”；7 月份，公司承建的嘉裕崇州观澜云邸二期一标段荣获“四川省省级安全文明施工标准化工地”；12 月份，公司承建的中大府项目、余干县县城东南片区城市棚户区改造项目荣获“获得华东地区优质工程奖”。此外，2022 年 5 月，由于公司在推动全省经济高质量发展中的优异表现，公司董事长被评为“2021 江西年度十大经济人物”。报告期公司对承建项目进行严格的生产安全管理，未发生重大安全事故和工程质量问题，受疫情14 及房地产市场景气度下行的影响，公司 2022 年承接项目总量较去年有所下滑，但总体持续经营稳步进行。报告期内，公司提供的产品及服务未发生重大变化，管理层、核心团队均保持稳定。2023 年，随着房地产行业政策环境持续回暖、疫情管控政策放开以及基建投资持续发力，公司将继续巩固现有市场业务规模，保持特级资质企业的优势，积极稳健开拓新的业务领域；加大公建项目投标力度，充分发挥公司拥有的各项资质承揽业务，继续加强内部生产管理，保障生产质量和安全，降低施工成本，着力增强公司核心竞争力，促进公司产业结构和增长方式转型升级，为企业实现高质量发展提供有力支撑。(二二)行业情况行业情况 2022 年以来，建筑行业相关政策以推进标准化作业和促进行业转型升级为主导，对建筑业的引导主要体现在规范施工过程标准和提升工程建设质量安全方面。在“双碳”目标的约束下，加快推动建筑产业转型升级，发展质量和效益不断提高。全国建筑业坚决贯彻党中央、国务院决策部署，大力推进转型升级，建筑业高质量发展取得新成效，为经济社会发展提供了重要支撑。1.根据国家统计局公布数据显示，2022 年国内生产总值突破 120 亿，比上年增长 3%，全年建筑业增加值 83,383.1 亿元，比上年增长 5.5%，占比全国 GDP6.89%，增速超过全国 GDP 增速 2.5 个百分点，建筑业对国民经济的支柱地位稳固，在经济恢复期，建筑业对国民经济贡献作用明显提升；2022年全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业利润 8,369 亿元，比上年下降 1.2%；2 绿色节能建筑新航道不断拓宽：国家明确了十四五”时期 9 项重点任务即提升绿色建筑发展质量、提高新建建筑节能水平、加强既有建筑节能绿色改造、推动可再生能源应用、实施建筑电气化工程、推广新型绿色建造方式、促进绿色建材推广应用、推进区域建筑能源协同、推动绿色城市建设；3.全年全社会固定资产投资 579,556 亿元，比上年增长 4.9%。其中，固定资产投资（不含农户）572,138 亿元，增长 5.1%。建筑业固定资产投资比上年增长 2.0%，房地产业固定资产投资比上年下降8.4%，民间固定资产投资 310,145 亿元，增长 0.9%，设施投资增长 9.4%。4.助力基建投资：2022 年政府工作报告中指出 2022 年拟安排地方政府专项债券 3.65 万亿元，12月 14 日，国务院印发 扩大内需战略规划纲要（20222035 年）要求持续推进重点领域补短板投资，加快交通基础设施建设，加强能源基础设施建设，加快水利基础设施建设，完善物流基础设施网络，加快生态环保设施建设力度，完善社会民生基础设施，有望持续拉动基础设施投资，推动公路、铁路及公路等基础设施建设发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 386,861,210.35 7.64%261,646,018.24 5.00%47.86%应收票据 32,036,693.72 0.63%40,295,590.64 0.77%-20.50%应收账款 1,771,743,640.46 35.01%2,252,419,919.28 43.06%-21.34%15 存货 31,348,708.45 0.62%3,119,716.20 0.06%904.86%预付款项 171,456,483.52 3.39%95,236,073.84 1.82%80.03%交易性金融资产 3,000,000.00 0.06%-100%其他流动资产 67,908,464.04 1.34%84,370,167.85 1.61%-19.51%投资性房地产-长期股权投资-91,966,585.50 1.76%-100%固定资产 160,880,983.14 3.18%36,251,940.17 0.69%343.79%在建工程 9,461,548.49 0.19%-100%使用权资产 1,922,915.43 0.04%4,786,770.23 0.09%-59.83%无形资产 12,423,651.04 0.25%3,959,696.81 0.08%213.75%长期待摊费用 238,926.45 0.00%439,000.03 0.01%-45.57%商誉-短期借款 364,467,814.86 7.20%286,967,313.40 5.49%27.01%长期借款 250,000,000.00 4.94%350,000,000.00 6.69%-28.57%合同负债 77,489,148.71 1.53%57,306,335.00 1.10%35.22%应交税费 9,315,864.56 0.18%52,801,833.56 1.01%-82.36%其他应付款 85,829,517.24 1.70%273,327,832.34 5.22%-68.60%一年内到期的非流动负债 101,001,213.93 2.00%2,780,438.80 0.05%3,532.56%预计负债 235,330.02 0.00%270,617.22 0.01%-13.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较期初增加 12,521.52 万元，同比增长 47.86%，主要原因是：为减少企业的资金压力，报告期内公司加大了对甲方的资金回流力度所致；2、存货期末较期初增加 2,822.90 万元，同比增长 904.86%，主要原因是：报告期内合并报表新增子公司上饶市城投中大建筑工业有限公司，该子公司存货结存 2,786.40 万元；3、预付款项较期初增加 7,622.04 万元，同比增长 80.03%，主要原因是：报告期内受疫情干扰，为防范经营风险，部分供应商以现金回流为主，要求先付款后发货；4、交易性金融资产较期初增加 300 万元，同比增长 100%，主要原因是：报告期内新增对银行理财产品的投资；5、长期股权投资较期初减少 9,196.66 万元，同比下降 100%，主要原因是：期初长期股权投资是对联营企业上饶市城投中大建筑工业有限公司的投资，报告期内，该联营企业成为公司相对控股子公司，且并入合并报表范畴；6、固定资产较期初增加 12,462.90 万元，同比增长 343.79%，主要原因是：报告期内合并报表新增子公司上饶市城投中大建筑工业有限公司，该子公司固定资产结存 13,233.25 万元；7、在建工程较期初增加 946.15 万元，同比增长 100%，主要原因是：报告期内合并报表新增子公司上饶市城投中大建筑工业有限公司，该子公司在建工程结存 946.15 万元；8、使用权资产较期初减少 286.39 万元，同比下降 59.83%，主要原因是：报告期内企业提前终止使用权资产合同 214.59 万元所致；9、无形资产较期初增加 846.40 万元，同比增长 213.75%，主要原因是：报告期内合并报表新增子公司上饶市城投中大建筑工业有限公司，该子公司无形资产结存 900.46 万元；10、长期待摊费用较期初减少 20.00 万元，同比下降 45.57%，主要原因是：企业提前终止使用权16 资产相应的装修费同步提前终止；11、合同负债较期初增加 2,018.28 万元，同比增长 35.22%，主要原因是：部分项目业主方为了确保工期进度，通过预付公司工程款或确认工程结算方式保证施工过程中原材料及劳务及时到位，导致期末建造合同形成的已结算未完工工程施工较期初增加 2,018.28 万元所致；12、应交税费较期初减少 4,348.60 万元，同比下降 82.36%，主要原因是：（1）报告期企业所得税费用减少，期末应交企业所得税较期初减少 1,911.14 万元；（2）报告期应交增值税减少，应交城建税及教育费附加同步减少，较期初减少 2,439.42 万元；13、其他应付款较期初减少 18,749.83 万元，同比下降 68.60%，主要原因是：关联方中大建设控股有限公司借款较期初减少 18,686.22 万元所致；14、一年内到期的非流动负债较期初增加 9,822.08 万元，同比增长 3532.56%，主要原因是：一年内到期的长期借款较期初新增 9,944.52 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,784,051,817.33 -4,397,473,101.07-36.69%营业成本 2,630,401,002.75 94.48%4,140,109,287.22 94.15%-36.47%毛利率 5.52%-5.85%-销售费用 11,327,833.68 0.41%13,941,876.56 0.32%-18.75%管理费用 67,943,444.15 2.44%77,501,143.78 1.76%-12.33%研发费用 5,690,603.80 0.20%-100%财务费用 46,616,905.09 1.67%42,512,353.29 0.97%9.65%信用减值损失 8,024,242.51 0.29%-21,001,100.95 0.48%138.21%资产减值损失 5,565,217.44 0.20%-6,338,385.89 0.14%187.80%其他收益 23,533,926.26 0.85%5,184,652.68 0.12%353.92%投资收益-14,609,914.61 0.52%-1,531,610.58 0.03%-853.89%公允价值变动收益-资产处置收益 205,277.85 0.01%-100%汇兑收益-营业利润 35,316,025.91 1.27%83,694,664.35 1.90%-57.80%营业外收入 69,484.16 0.00%8,575,550.34 0.20%-99.19%营业外支出 1,079,064.17 0.04%3,577,068.67 0.08%-69.83%净利润 20,153,098.23 0.72%64,140,672.79 1.46%-68.58%税金及附加 9,474,751.40 0.34%16,027,331.13 0.36%-40.88%所得税费用 14,153,347.67 0.51%24,552,473.23 0.56%-42.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期减少161,342.13万元，同比下降36.69%，主要原因是：报告期内受疫情干17 扰、房价跌幅扩大等问题的影响，企业参与地产销售和开发投资的意愿减弱，考虑到企业可持续发展，企业暂时性地选择了对房地产行业的紧缩政策，导致房屋建筑工程施工业务类型确认收入金额较上期减少161,250.51万元所致；2、营业成本本期较上期减少150,970.83万元，同比下降36.47%，主要原因是：报告期内受疫情干扰、房价跌幅扩大等问题的影响，企业参与地产销售和开发投资的意愿减弱，考虑到企业可持续发展，企业暂时性地选择了对房地产行业的紧缩政策，导致房屋建筑工程施工业务类型确认成本金额较上期减少151,424.99万元；此外，报告期内上饶市城投中大建筑工业有限公司并入合并报表，增加主营业务成本1,488.63万元，因此，营业成本本期较上期同比下降36.37%。3、信用减值损失本期较上期减少2,902.53万元，同比下降138.21%，主要原因是：报告期内企业积极向业主催收回款，期末应收账款余额较期初减少49,002.32万元，坏账准备同步转回所致；4、资产减值损失本期较上期减少1,190.36万元，同比下降187.80%，主要原因是：报告期内，合同资产预估可收回性良好，合同资产减值损失转回所致；5、其他收益本期较上期增加1,834.93万元，同比增长353.92%，主要原因是：报告期内企业收到上饶商务局的税收返还款较上期增加1,765.01万元所致；6、投资收益较上期减少1,307.83万元，同比下降853.89%，主要原因是：报告期内企业对上饶市城投中大建筑工业有限公司的长期股权投资损益调整较上期减少1,306.75万元所致；7、税金及附加较上期减少655.26万元，同比下降40.88%，主要原因是：报告期应交增值税减少，计提的应交城建税及教育费附加较上期减少576.76万元所致；8、资产处置收益较上期增加20.53万元，同比增长100.00%，主要原因是：报告期内企业提前终止使用权资产合同，使用权资产处置收益较上期增加20.53万元所致；9、营业外收入较上期减少850.61万元，同比下降99.19%，主要原因是：（1）报告期内企业对确实无法支付的应付账款的清理较上期减少566.82万元；（2）报告期内企业罚没利得较上期减少279.75万元；10、营业外支出较上期减少249.80万元，同比下降69.83%，主要原因是：（1）报告期内企业产生的违约金或罚金较上期减少192.09万元；（2）报告期内企业对外捐赠较上期减少24.24万元所致 11、所得税费用较上期减少1,039.91万元，同比下降42.35%，主要原因是：（1）报告期内，剔除企业对联营企业的投资损益，坏账的影响金额，利润总额较上期减少8,224.81万元,当期所得税费用的计提同步减少2,127.10万元；（2）报告期内，递延所得税费用的计提同步增加1,081.71万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,782,200,283.15 4,397,442,037.86-36.73%其他业务收入 1,851,534.18 31,063.21 5,860.54%主营业务成本 2,630,369,371.46 4,140,109,287.22-36.47%其他业务成本 31,631.29 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 18 增减增减%增减增减%房屋建筑工程施工 2,444,540,333.00 2,307,770,426.73 5.59%-39.75%-39.62%-3.37%市政工程施工 326,046,450.39 306,005,468.53 6.15%-3.17%-2.38%-11.05%装饰工程施工 1,877,274.25 1,707,219.20 9.