871870_2022_天诚股份_2022年年度报告_2023-03-30.pdf

2022 年度报告 天诚股份 NEEQ:871870 广东天诚密封件股份有限公司 公告编号：2023-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月，公司通过揭阳市天诚慈善会开展慈善捐赠活动。2022 年 3 月，公司荣获广汽丰田发动机有限公司颁发“2021 年度品质协力奖”。2022年4月，公司通过长安汽车QAC质量体系认证。2022年5月，公司获批设立“广东省博士工作站”。2022 年 6 月，公司获得吉利汽车等多家汽车整车厂驱动电机密封件项目。2022 年 10 月，公司获得比亚迪高端新能源汽车项目零件配套资格。公告编号：2023-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8383 公告编号：2023-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴克胜、主管会计工作负责人范丽洁及会计机构负责人（会计主管人员）范丽洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 我公司产品应用领域为汽车发动机密封件产品，属于相对细分行业，企业数量众多，竞争也非常激烈，披露主要的客户不利于公司维护客户关系，基于细分市场的充分竞争和品牌竞争力的维持需要，公司要求对上下游信息保密。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场竞争加剧风险 汽车油封与橡胶杂件细分行业存在市场集中度较低、竞争较为充分的特点。随着国内汽车零配件产业规模快速发展，国内外供应商快速进入市场，导致公司面临竞争加剧的市场环境。目前，国内从事汽车零配件制造业的厂商数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一定市场份额而采取低价竞争策略。长期来看，随着客户对产品质量要求的不断提升和下游产业的快速发展，具有高质量水准和规模优势的汽车零配件制造商的竞争力优势将进一步凸现，其竞争力将主要表现在上下游资源整合的平台优势、大规模采购的价格优势、快速应对的服务优势、高良品率控制的质量优势等方面，并藉此获得超出行业平均水平的毛利率。但从短期来看，公司仍然面临市场竞争加剧，对下游客户的谈公告编号：2023-004 5 判地位相对较弱而导致毛利率下降的风险。2、实际控制人不当控制风险 实际控制人吴克胜、张泽如夫妇二人合计持有天诚股份 70.27%股权，吴克胜担任公司董事长及总经理职务，张泽如担任公司董事。实际控制人对公司的控制力较强，可能通过其对公司的控制地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配政策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司重大决策事项。若公司内部控制制度不健全、法人治理结构不够完善、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。3、存货减值风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司存货余额为 37,936,686.84 元，占资产总额的比例为 14.73%，存货余额较高，易发生减值风险，影响公司资产价值。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-004 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天诚股份 指 广东天诚密封件股份有限公司 董事会 指 广东天诚密封件股份有限公司董事会 监事会 指 广东天诚密封件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京德恒（深圳）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东天诚密封件股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规划、董事会议事规则、监事会议事规则 总经理工作制度 指 广东天诚密封件股份有限公司总经理工作制度 董事会议事规则 指 广东天诚密封件股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广东天诚密封件股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 广东天诚密封件股份有限公司关联交易决策制度 对外投资及担保管理制度 指 广东天诚密封件股份有限公司对外投资及担保管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2022 年 本期末、期末 指 2022 年 12 月 31 日 上期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2022 年 1 月 1 日 公告编号：2023-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东天诚密封件股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Tiancheng Seals Co.,LTD.TCH 证券简称 天诚股份 证券代码 871870 法定代表人 吴克胜 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 范丽洁 联系地址 揭阳产业转移工业园朝阳大道中以西、松涛街中段以北 电话 0663-3938989 传真 0663-3938966 电子邮箱 tch_ 公司网址 办公地址 揭阳产业转移工业园朝阳大道中以西、松涛街中段以北 邮政编码 515527 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 15 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 汽车系列油封及橡胶杂件产品的研发、生产、销售与售后服务 主要产品与服务项目 汽车骨架油封系列、密封件及其配套橡胶制品等系列产品，摩托车骨架油封系列、密封件及其配套橡胶制品等系列产品，机械骨架油封系列、密封件及其配套橡胶制品等系列产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）49,270,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（揭阳市天诚投资管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴克胜、张泽如夫妇），无一致行动人 公告编号：2023-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91445200731443833U 否 注册地址 广东省揭阳市产业园区朝阳大道中以西、松涛街中段以北 否 注册资本 49,270,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号金源中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王建民 陈英东 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号楼四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-004 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,221,148.54 112,040,641.32 18.90%毛利率%32.10%34.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,151,429.52 13,234,645.04 37.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,933,728.57 11,761,106.66 43.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.19%7.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.57%6.25%-基本每股收益 0.37 0.27 37.15%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 257,580,485.68 239,280,072.38 7.65%负债总计 54,048,154.66 46,508,670.88 16.21%归属于挂牌公司股东的净资产 203,532,331.02 192,771,401.50 5.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.13 3.91 5.58%资产负债率%（母公司）20.98%19.44%-资产负债率%（合并）20.98%19.44%-流动比率 2.92 3.08-利息保障倍数 45.87 30.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,633,236.92 7,689,843.29-13.74%应收账款周转率 2.70 2.64-存货周转率 2.37 2.13-公告编号：2023-004 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.65%3.84%-营业收入增长率%18.90%18.68%-净利润增长率%37.15%12.05%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,270,000 49,270,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-83,850.62 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,479,054.14 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,739.06 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,761.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,434,703.93 所得税影响数 217,002.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,217,700.95(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-004 11 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支公告编号：2023-004 12 付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-004 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2001 年，是一家专注于汽车系列油封及橡胶杂件产品研发、生产、销售与售后服务的现代化生产企业，通过为国内各大汽车制造厂进行一、二级配套实现销售。公司历来重视研发，并评为广东省工程技术研究中心、揭阳市工程技术研究开发中心、揭阳市企业技术中心，并成功组建公司内部实验室，获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可，成为广东省同行业中较早获此认证的橡胶及密封制品检测实验室。公司历来坚持品牌建设，经过长期积累，公司的产品得到了客户的广泛认可和信赖，形成了较高的市场知名度和影响力，树立了良好的品牌形象。公司产品凭借优良的品质，良好的市场口碑和优质的全程服务，荣获广东省著名商标称号。通过十余年的积累和沉淀，公司已具备产品、模具、材料的独立研发能力，并建立了与各汽车厂同步开发的技术平台，采用交叉并行及跨部门多功能项目小组的研发模式。公司采购部门主要负责原材料、机器设备及其备件的采购和管理工作。公司原材料采购主要包括冷轧钢带、橡胶、弹簧等，具体操作采用定期订货为主和定量订货为辅互相结合的方式。公司在长期的生产运营中以汽车主机厂客户需求为导向，建立了以销定产、产品定制化与标准化相结合、随机性与计划性有效平衡的生产模式。按照生产过程的组织方式和生产批量，公司目前的制造方式为离散型制造；产品生产主要按库存生产进行，同时结合按订单设计、按订单生产等不同生产方式。公司销售部门根据汽车发动机市场调研情况及合同订单状况，在每年年初制定市场销售预测计划，提供一年内主机厂和维修市场的需求总量，产品销售规格及品种等各项预测数据。生产、计划部门根据预测销量进行产能规划以及相关配套，以确保产能匹配。每月接到正式订单后，生产计划部根据订单需求制定生产计划及任务单，通过对已生产半成品及其它生产环节的计划安排，在最短的时间内完成实现产品交付。公司主要通过直销模式销售，由销售部门密切跟踪客户，提供产品销售和技术服务，为公司获取持续稳定的收入、利润和现金流。公司设立专职的售后服务团队，并在客户集中地设立办事处为客户提供全天候和全方位的售后服务。公司已形成设计、采购、生产、销售、售后服务各环节分工明确、相辅相成、科学高效的商业运行模式。公司的商业模式，在报告期内较上年度、报告期后至本年度报告披露日，没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、依据工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告（工信部企业函2021197 号），我司被授予“专精特新 小巨人企业”称号，此认定有效期为 2021 年 7 月 1 日至 2024 年 6月 30 日。2、2022 年 12 月 22 日，我司获得广东省科学技术厅、广东省财政公告编号：2023-004 14 厅及国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号：GR202244006461），证书有效期为 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,844,271.92 1.88%3,857,759.47 1.61%25.57%应收票据 3,237,482.87 1.26%2,863,212.53 1.20%13.07%应收账款 49,860,387.60 19.36%41,391,182.51 17.30%20.46%应收款项融资 27,428,253.87 10.65%21,120,157.30 8.83%29.87%预付账款 1,230,617.89 0.48%625,934.77 0.26%96.60%其他应收款 2,244,969.96 0.87%2,621,222.23 1.10%-14.35%存货 34,676,189.22 13.46%36,150,257.31 15.11%-4.08%投资性房地产-长期股权投资-其他流动资产 610,494.67 0.24%33,438.92 0.01%1,725.70%固定资产 109,629,400.09 42.56%105,880,217.59 44.25%3.54%在建工程 19,025.05 0.01%24,906.17 0.01%-23.61%无形资产 19,856,631.25 7.71%20,498,243.53 8.57%-3.13%长期待摊费用 509,978.35 0.20%216,426.93 0.09%135.64%商誉-递延所得税资产 3,112,782.94 1.21%2,678,589.69 1.12%16.21%其他非流动资产 320,000.00 0.12%1,318,523.43 0.55%-75.73%短期借款 12,000,000.00 4.66%7,853,285.10 3.28%52.80%公告编号：2023-004 15 长期借款-应付账款 19,179,679.58 7.45%18,433,858.04 7.70%4.05%合同负债 73,744.24 0.03%179,458.24 0.07%-58.91%应付职工薪酬 4,995,409.32 1.94%3,625,281.83 1.52%37.79%应交税费 3,916,009.96 1.52%2,384,127.88 1.00%64.25%其他应付款 206,307.67 0.08%239,799.32 0.10%-13.97%其他流动负债 2,075,632.25 0.81%2,610,651.88 1.09%-20.49%预计负债 1,376,707.11 0.53%1,173,594.21 0.49%17.31%递延收益 9,030,053.49 3.51%9,856,357.63 4.12%-8.38%递延所得税负债 1,194,611.04 0.46%152,256.75 0.06%684.60%盈余公积 8,574,590.07 3.33%6,759,447.12 2.82%26.85%未分配利润 43,175,010.69 16.76%34,229,224.12 14.31%26.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金较上年度增长 25.57%，主要是报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比上年度增加所致。2、本年度应收账款较上年度增长 20.46%，主要是报告期末信用期内销售额同比上年度增加所致。3、本年度应收款项融资较上年度增长 29.87%，主要是受销售增长影响，报告期末未到期应收票据同比上年度增加所致。4、本年度预付账款较上年度增长 96.60%，主要是报告期末用于购买原材料和服务的预付款项增长所致。5、本年度其他流动资产较上年度 1,725.70%，主要是公司预缴纳企业所得税所致。6、本年度长期待摊费用较上年度增长 136.64%，主要是报告期内新增电缆工程所致。7、本年度其他非流动资产较上年度下降 75.73%，主要是长期资产相关预付款项重分类至此，报告期末预付购买长期资产同比上年度有所下降。8、本年度短期借款较上年度增长 52.80%，主要是补充日常流动资金影响所致。9、本年度合同负债较上年度下降 58.91%,主要是报告期内预收客户合同款项有所减少所致。10、本年度应付职工薪酬较上年度增长 37.79%，主要是报告期内年度奖金政策变化以及缓缴社保费用政策的影响。11、本年度应交税费较上年度增长 64.25%，主要是报告期内享受税收缓缴政策影响所致。12、本年度其他流动负债较上年度下降 20.49%，主要原因是未满足终止确认条件的已背书或已贴现但未到期的银行承兑汇票减少导致。13、本年度递延所得税负债较上年度增长 684.60%,主要原因是报告期内享受固定产加速折旧税收优惠政策影响所致。14、本年度盈余公积较上年度增长 26.85%，未分配利润较上年度增长 26.13%，主要是报告期内经营成果利润留存有所增长所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,221,148.54-112,040,641.32-18.90%公告编号：2023-004 16 营业成本 90,450,571.58 67.90%73,106,913.72 65.25%23.72%毛利率 32.10%-34.75%-销售费用 3,895,501.90 2.92%4,912,421.61 4.38%-20.70%管理费用 8,838,932.14 6.63%9,200,888.71 8.21%-3.93%研发费用 8,148,766.83 6.12%7,180,843.32 6.41%13.48%财务费用 413,871.66 0.31%681,612.30 0.61%-39.28%信用减值损失-618,903.30-0.46%-405,298.47-0.36%52.70%资产减值损失-1,602,273.52-1.20%-1,841,229.27-1.64%-12.98%其他收益 1,486,130.73 1.12%1,490,960.21 1.33%-0.32%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-27,746.38-0.02%-11,426.86-0.01%142.82%汇兑收益-营业利润 18,804,933.46 14.12%14,469,599.80 12.91%29.96%营业外收入 48,236.15 0.04%18,669.97 0.02%158.36%营业外支出 93,579.04 0.07%96,060.65 0.09%-2.58%净利润 18,151,429.52 13.63%13,234,645.04 11.81%37.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 18.90%，主要是报告期内扩大主机客户配套群体带来的销售增长，其次是原主机客户配套计划量增长明显从而带动公司营业收入的增长。2、毛利率较上年同期下降 2.65 个百分点，主要是报告期内外购原材料上涨影响所致。3、销售费用较上年同期下降 20.70%，主要原因是报告期内质量保证金、仓储费、差旅费及业务招待费有所下降影响所致。4、研发费用较上年同期增长 13.48%，主要原因是为持续加快新技术、新产品、新工艺、新工艺应用的研发，报告期内公司加大研发投入。5、财务费用较上年同期下降 39.28%，主要报告期内受汇率波动影响导致汇兑损益减少所致。6、信用减值损失较上年同期增长 52.72%，主要是报告期末应收账款存量增加所致。7、资产处置损益较上年同期增长 142.82%，主要是本报告期内资产处置项目较上年度有所增加。9、营业外收入较上年同期增长 158.36%，主要是本报告期内收到与企业日常活动无关的政府补助有所增长，其次是非流动资产处置利得同比上年度增加所致。10、净利润较上年同期增长 37.15%，主要受以上因素影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 131,478,346.73 110,796,168.70 18.67%其他业务收入 1,742,801.81 1,244,472.62 40.04%主营业务成本 89,610,104.52 72,805,752.83 23.08%其他业务成本 840,467.06 301,160.89 179.08%公告编号：2023-004 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 气门油封产品 35,312,740.51 20,029,309.47 43.28%4.02%3.92%0.13%骨架油封产品 11,526,991.07 8,039,937.88 30.25%-13.82%-17.36%10.95%杂件产品 60,324,710.08 43,840,517.83 27.33%32.29%40.58%-13.55%端盖油封产品 11,414,764.51 8,991,551.66 21.23%-5.87%1.62%-21.47%其他产品 12,899,140.56 8,708,787.68 32.49%124.41%130.94%-5.55%其他收入 1,742,801.81 840,467.06 51.77%40.04%179.08%-31.70%合计 133,221,148.54 90,450,571.58 32.10%18.90%23.72%-7.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 国内市场 127,390,245.00 86,294,915.95 32.26%17.96%22.44%-7.14%-主机市场 118,753,842.50 79,691,919.84 32.89%20.22%24.42%-6.44%-维修市场 5,966,622.57 4,200,432.85 29.60%-16.97%-11.01%-13.73%-摩托市场 1,424,662.17 1,787,136.23 -25.44%2.86%6.15%18.07%-其他客户 1,245,117.76 615,427.02 50.57%93.46%2460.01%-47.46%海外市场 5,830,903.54 4,155,655.63 28.73%44.13%58.17%-18.04%合计 133,221,148.54 90,450,571.58 32.10%18.90%23.72%-7.61%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，从收入结构分析，主营业务收入占比 98.69%，其他业务收入占比 1.31%，公司经营模式及收入构成情况基本稳定。按产品分类来看，气门油封收入占营业收入比例为 26.51%，上年同期占营业收入比例为 30.30%，骨架油封收入占营业收入比例为 8.65%，上年同期占营业收入比例为 11.94%；端盖油封收入占营业收入比例为 8.57%，上年同期占营业收入比例为 10.82%；杂件产品收入占营业收入比例为 45.28%，上年同期营业收入比例为 40.70%；其他产品收入占营业收入比例为 9.68%，上年同期占营业收入比例为 5.13%；产品结构变动幅度较为稳定。按区域分类来看，主机市场收入占营业收入比例为 89.14%，上年同期占营业收入比例为 88.16%；维修市场收入占营业收入比例为 4.48%，上年同期占营业收入比例为 6.41%；摩托车市场收入占营业收入比例为 1.07%，上年同期占营业收入比例为 1.24%；海外市场收入占营业收入比例为 4.38%，上年同期同营业收入比例为 3.61%；其他客户收入占营业收入比例为 0.93%，上年同期占营业收入比例为 0.57%；区域结构变动幅度在稳定区间。公告编号：2023-004 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 18,954,074.64 14.23%否 2 第二名 11,134,458.60 8.36%否 3 第三名 9,596,826.46 7.20%否 4 第四名 8,854,138.35 6.65%否 5 第五名 6,479,035.69 4.86%否 合计合计 55,018,533.74 41.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 12,685,269.99 18.02%否 2 第二名 8,374,852.81 11.90%否 3 第三名 4,330,676.11 6.15%否 4 第四名 4,288,100.53 6.09%否 5 第五名 4,070,931.00 5.78%否 合计合计 33,749,830.44 47.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,633,236.92 7,689,843.29-13.74%投资活动产生的现金流量净额-2,032,580.37-1,877,767.80-8.24%筹资活动产生的现金流量净额-3,606,548.58-6,976,720.40 48.31%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动现金净流量较上年同期下降 13.74%，主要是个别客户回款速度较慢，同时账期较短的维修市场销售回款同比上年同期有所下降；其次是报告期内未到期贴现资金同比上年同期有所下降；再者是报告期收到的政府补助项目同比上年同期有所减少所致；2、本年度投资活动现金净流量较上年同期下降 8.24%，变动幅度较为稳定；3、本年度筹资活产生的现金流量净额较上年同期增长 48.31%，主要原因是报告期内取得借款收到的现金同比上年度增加了 899 万元；偿还债务支付的现金同比上年度增加 311 万元；净影响额为 588 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公告编号：2023-004 19 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品