834118_2022_爱尔发_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022年度报告 爱尔发 NEEQ:834118 云南爱尔发生物技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 10 月 12 日，母公司爱尔发公司通过高新技术企业认定，获得“高新技术企业”证书 2022 年 4 月，爱尔发公司获得 2022 年中国水产行业“十大卓越贡献奖”2022 年 9 月，母公司通过云南省“绿色食品牌”工作领导小组关于 2022 年云南省绿色食品“20 佳创新企业”的评审，并获得该荣誉称号。2022 年 2 月 1 日，母公司爱尔发公司和子公司爱尔康公司被云南省工业和信息化厅赋予“云南省省级专精特新中小企业”称号 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件.2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务财务会计报告会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张勇、主管会计工作负责人廖立昌及会计机构负责人（会计主管人员）周艳丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济风险 公司主要产品为富含天然虾青素的雨生红球藻粉、天然虾青素油和虾青素食品，其在保健食品、食品、医药、化妆品、饲料等行业具有良好的应用前景，而国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高，对于保健食品、食品、化妆品等行业发展和销售的增长具有积极的促进作用。目前我国及国际经济总体平稳增长，企业经营形势较好，但是如果未来我国及国际经济增速持续减缓甚至出现经济金融危机，人们收入水平不再增长甚至下降，对于保健食品、食品、化妆品等非必须消费品的消费意愿将降低，将对本公司的经营产生一定的不利影响。应对措施：为了应对农副食品加工业的宏观经济风险，公司将不断改善、提升产品质量，持续加大品牌推广和知名度，同时逐步开发新产品，积极向下游业务进行拓展，拓宽公司红球藻养殖及深加工的业务链条，以此有效降低宏观经济风险，保持公司持续稳定经营。市场风险 与竞争对手相比，本公司的销量需要进一步提升、品牌知名度和长期客户关系的建设和维护方面需要不断强化。因此，5 虽然行业未来发展空间较好，但是随着公司产能的快速扩张和竞争对手的不断增多，存在养殖和加工的雨生红球藻（含天然虾青素）产品不能及时销售出去以及未来可能面临的市场竞争加剧风险。应对措施：通过不断提升产品质量，加大市场推广和营销以提升公司品牌知名度，进一步增强公司的竞争优势，获得客户的认可，从而建立和维护一批长期稳定的客户群体，有效保障公司产品销售，使公司产品市场占有率进一步提升。产品安全及质量风险 公司主要产品为富含天然虾青素的雨生红球藻粉、天然虾青素油和虾青素食品，主要应用在保健品、化妆品、医药品、食品、饲料等领域，在这些领域中，有一个共同的主题：关注人们的健康。因此，客户对于雨生红球藻（含天然虾青素）产品的重金属、塑化剂、微生物等指标是否超标具有严格的检测。公司拥有食品生产许可证和出口食品生产企业备案证明等生产和销售资质，通过了相关认证，对铅、砷、汞、铝和镉等重金属以及微生物进行了较严格的检测和控制，产品能够较好的满足客户的需求。但是，如果由于某些非预料的因素，导致公司雨生红球藻养殖所用的水及空气中重金属和微生物超标或者某些有害污染物为非必须检测物而未对其进行检测，从而导致对客户及最终消费者产生不利影响，将使得公司存在产品的安全质量风险问题。应对措施：逐步强化对重金属和微生物的检测，逐步增加对非必须检测物质比如镉、铬等重金属的检测，强化对养殖所用水的重金属和微生物及空气中的污染物的控制及对可能的偶然因素。气候风险 公司主营业务包括雨生红球藻的养殖，公司养殖工艺中包括在光生物反应器（玻璃管道）中进行密封养殖和开放式水池培养，如果存在极端的冰雹天气将会对公司生产用的光生物反应器（玻璃管道）造成损害，如果存在持续雨雪或者暴热天气将会对公司的雨生红球藻培养造成不利影响。应对措施：为了应对极端气候风险，公司在养殖基地建立了气象站，降低季节性和不利天气对公司经营的不利影响。实际控制人不当控制风险 公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策与控制制度 等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而实际控制人对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司将关联交易决策的回避制度纳入了公司章程，在“三会”议事规则、关联交易决策与控制制度等制度中也作了相应的规定。公司将严格按照 公司法 证券法 等法律法规及相关规定，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，不断加强控股股东和管理层的规范意识。随着公6 司的发展壮大，将适时引入独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策与控制制度 等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。应对措施：公司将在中介机构的督导下，比照上市公司的要求，进行规范化运作。一方面，积极完善相关制度及其细则；另一方面，加强对管理层及员工的教育培训，提高其规范化意识。资金流动性风险 由于公司雨生红球藻养殖及深加工一般需要占用大片土地，投入大量的养殖设施及深加工设备，前期投入较大，造成公司流动资金比较短缺。报告期内，公司净利润为正，经营活动现金流量为净流入，但是公司流动比例和速动比率较低，且存在较大金额的短期借款，一旦该借款无法续借且没有其他资金投入，将可能导致公司面临短期流动性风险。应对措施：针对公司可能面临短期流动性风险，公司一方面将努力提升公司收入，提升公司利润水平，获得更多现金的流入，另一方面，继续保持和增加向有关银行的贷款申请，并在适当时候进行股权增资。税收优惠及政府补贴风险 公司子公司爱尔康于 2018 年被认定为高新技术企业，获得高新企业证书，2021 年高新企业复审再次被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202153000452，有效期三年；母公司2022 年高新企业复审再次被认定为高新技术企业，证书编号为 GR202253000118，有效期三年。通过根据高新技术企业认定管理办法（国科发火【2016】32 号）规定，享受高新技术企业减按 15%的优惠税率征收企业所得税。报告期内，爱尔发属于农业生产者销售自产农产品，根据云南省楚雄市国家税务局减免税备案通知书，公司企业所得税、增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加免税。经审计后的财务报表显示，报告期政府补助为 185.19 万元，政府补贴占比较高。如果国家相关的税收优惠和政府补贴发生变化，或者其他原因导致公司不再符合相关的认定或鼓励条件，则公司的经营业绩将可能受到较大的不利影响。应对措施：针对公司可能面临税收优惠和政府补贴的风险，公司将通过扩大产能，提升公司收入规模，提升公司利润水平，获得更多的经营利润，逐步降低税收优惠和政府补贴占公司利润的比例，使其对公司影响逐渐降低。公司客户集中风险 2022 年前五名客户合计的销售额占当期公司销售总额的比重为 26.87%，与上年相比，虽呈下降趋势，但占比仍较高,7 公司主要客户比较集中，公司存在客户集中带来的经营风险。应对措施：针对公司面临的客户集中的风险，公司积极开拓客户，特别是终端客户，与最终客户建立长期稳定的合作关系，从而逐步降低公司客户集中的风险。汇率波动风险 公司出口销售收入占收入总额，2021 年度占比为 17.49%，2022 年度占比为 19.42%，2022 年人民币汇率波动较大，汇率波动会对本公司的经营产生一定的不利影响。应对措施:进一步加大技术研发力度，使养殖的雨生红球藻中虾青素含量不断提高，养殖周期不断缩短，提取过程中的虾青素收率不断提高；开发终端产品，拓展国内市场；根据国家出口及汇率政策调整内外销比例。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、爱尔发 指 云南爱尔发生物技术股份有限公司 爱尔康 指 云南爱尔康生物技术有限公司 藻康 指 藻康生物技术（上海）有限公司 轻藻（上海）指 轻藻（上海）生物技术有限公司 藻源健康 指 藻源健康科技（广东）有限公司 微藻健康 指 微藻健康科技发展（广东）有限公司 广州藻源健康 指 广州藻源健康科技有限公司 爱康生物 指 楚雄爱康生物技术投资中心（普通合伙）嘉兴爱尔发 指 爱尔发生物科技（嘉兴）有限公司 正源和 指 楚雄正源和生物技术有限公司 凡歌 指 上海凡歌生物科技有限公司 景宁滇宇 指 景宁滇宇虾青素生物科技有限公司 爱尔发健康 指 爱尔发健康科技（上海）有限公司 楚雄藻源生物 指 楚雄藻源生物技术合伙企业（有限合伙）寻山集团 指 寻山集团有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 云南爱尔发生物技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 期初 指 2022 年 1 月 1 日 期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股份转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南爱尔发生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Alphy Biotech Co.,Ltd Alphy Biotech 证券简称 爱尔发 证券代码 834118 法定代表人 张勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 廖立昌 联系地址 云南省楚雄市子午镇法邑村 电话 0878-6168626 传真 0878-6168626 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 云南省楚雄市子午镇法邑村 邮政编码 675000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 10 日 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-农副产品加工业（13）-水产品加工（136）-其他水产品加工（1369）主要业务 通过研发、培养和养殖雨生红球藻，生产和销售富含天然虾青素的雨生红球藻深加工产品 主要产品与服务项目 雨生红球藻粉、虾青素油、虾青素油制品、虾青素食品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,083,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张勇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张勇），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91532300799887692A 否 注册地址 云南省楚雄州楚雄市子午镇法邑村 否 注册资本 52,083,300.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖勇 雷小兵 1 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 云南省昆明市官渡区六甲街道办事处陈家社区官南大道 2288号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 73,840,468.84 56,333,672.62 31.08%毛利率%50.80%53.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,718,538.02 8,204,549.58-5.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,233,767.59 3,874,626.56 60.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.35%6.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.32%2.86%-基本每股收益 0.1482 0.1575-5.90%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 203,765,694.20 194,307,112.92 4.87%负债总计 57,561,287.89 51,888,131.20 10.93%归属于挂牌公司股东的净资产 147,319,998.22 139,391,800.20 5.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.83 2.68 5.69%资产负债率%（母公司）18.68%21.47%-资产负债率%（合并）28.25%26.70%-流动比率 1.14 1.24-利息保障倍数 7.27 8.17-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,174,911.14 14,316,510.82-42.90%应收账款周转率 4.52 4.21-存货周转率 3.48 2.88-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.87%4.08%-营业收入增长率%31.08%12.85%-净利润增长率%12.42%-45.50%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,083,300 52,083,300 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,387.45 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,854,011.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,505.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,748,893.37 所得税影响数 260,955.00 少数股东权益影响额（税后）3,167.94 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,484,770.43 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为制造业中的其他水产品加工业，分类代码：C1369。公司通过细胞工程工业化培养富含天然虾青素的雨生红球藻，获得雨生红球藻鲜品，通过对雨生红球藻鲜品的进一步加工获得雨生红球藻粉、天然虾青素油、虾青素压片糖果、虾青素固体饮品等可供销售的产品。公司产品的主要功效及用途体现为天然虾青素的功效及用途。天然虾青素(Nature Astaxanthin)是一种类胡萝卜素，是一种断链抗氧化剂，具有极强的抗氧化能力。其抗氧化能力远超维生素 E 和天然胡萝卜素。在水产功能饲料、家禽家畜饲料、高级化妆品、食用色素、营养保健食品和医药等方面具有良好的应用前景。公司是高新技术企业，拥有院士工作站、国家地方联合工程中心、云南省企业技术中心,公司分析测试中心通过“中国合格评定国家认可委员会实验室认可”，并获得认可证书。具备较强的科研和技术实力。截至 2022 年 12 月 31 日，拥有 16 项发明专利、48 项实用新型专利。雨生红球藻的培养：公司通过对雨生红球藻多年的收集、分离、培育和筛选，获得了 28 株野生株雨生红球藻种，公司拥有 500 多亩利用荒山资源产业化培养雨生红球藻生产天然虾青素的基地，培养的雨生红球藻通过了有机食品等的认证。雨生红球藻的加工：公司拥有现代化的厂房设备，产能充足，厂房通过了美国 CGMP 认证，拥有虾青素油提取生产线、雨生红球藻粉生产线、虾青素压片糖果生产线、虾青素固体饮品生产线，通过对雨生红球藻鲜品的清洗、过滤、干燥、破壁、浓缩、压片、调制等加工工艺，生产出适于销售的雨生红球藻粉、天然虾青素油、虾青素压片糖果、虾青素固体饮品等产品。营销业务：通过多年的发展，公司组建了的营销部门和营销团队，建立了直销和经销的销售模式。在直销模式下，根据客户订单，公司组织发货、运输，客户收到货物后，根据客户签收单与公司出库单核对一致后，向客户开具发票并确认收入。在经销商模式下，公司根据销售地点选择区域经销商，由其买断公司产品后自行销售，公司根据经销商确认的运输单与公司出库单核对无误后，开具发票并确认收入。报告期内公司商业模式及各项要素较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 1、2021 年 12 月 3 日，爱尔康公司再次通过高新技术企业认定，证书编号为 GR202153000452;2、2022 年 10 月 12 日，爱尔发公司再次通过高新技术企业认定，证书编号为 GR202253000118;3、2022 年 2 月，爱尔发、爱尔康公司均通过“专精特新中小企业”认定；4、2020 年 9 月 30 日，爱尔发公司获得“云南省科技型中小企15 业”认定，备案编号为 ZXB2013010301;5、2020 年 9 月 30 日，爱尔康公司获得“云南省科技型中小企业”认定，备案编号为 ZXR2016010393.行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 25,891,835.41 12.71%32,215,977.23 16.58%-19.63%应收票据 0 0 0 0%0%应收账款 13,851,245.79 6.80%12,446,861.11 6.41%11.28%存货 13,028,211.45 6.39%7,831,201.98 4.03%66.36%投资性房地产 0 0 0 0%0 长期股权投资 0 0 0 0%0%固定资产 114,863,698.52 56.37%113,590,791.26 58.46%1.12%在建工程 7,669,854.58 3.76%3,812,897.79 1.96%101.16%无形资产 10,628,813.28 5.22%10,885,164.81 5.60%-2.36%商誉 0 0 0 0%0%短期借款 25,022,181.59 12.28%18,613,234.90 9.58%34.43%长期借款 0 0%0 0%0 预付款项 3,890,659.53 1.91%2,529,949.72 1.30%53.78%其他应收款 2,857,620.20 1.40%1,867,986.85 0.96%52.98%其他流动资产 512,693.66 0.25%387,104.11 0.20%32.44%其他权益工具2,710,000.00 1.33%3,172,000.00 1.63%-14.56%16 投资 开发支出 726,085.96 0.36%696,628.32 0.36%4.23%长期待摊费用 2,387,968.49 1.17%1,852,284.26 0.95%28.92%使用权资产 544,132.02 0.27%695,670.56 0.36%-21.78%递延所得税资产 2,757,817.88 1.35%1,862,055.80 0.96%48.11%其他非流动资产 1,445,057.43 0.71%460,539.12 0.24%213.78%应付账款 3,345,564.42 1.64%5,419,584.87 2.79%-38.27%合同负债 569,238.13 0.28%490,016.89 0.25%16.17%应付职工薪酬 190,338.04 0.09%154,627.24 0.08%23.09%应交税费 827,438.19 0.41%708,677.46 0.36%16.76%其他应付款 22,449,213.18 11.02%20,436,971.37 10.52%9.85%一年内到期的非流动负债 144,310.61 0.07%144,310.61 0.07%0.00%其他流动负债 83,399.96 0.04%63,702.19 0.03%30.92%租赁负债 398,500.18 0.20%475,654.80 0.24%-16.22%递延收益 4,531,103.59 2.22%5,381,350.87 2.77%-15.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程：在建工程本期期末较上期期末增加 101.16%，主要原因为公司五期养殖基地扩建建设所致。2、预付账款：预付账款本期期末较上期期末增加 53.78%，主要原因为本期预付工程款所致。3、其他应收款：其他应收账款本期期末较上期期末增加 52.98%，主要原因为付押金和保证金所致。4、短期借款：短期借款本期期末较上期期末增加 34.43%，主要原因为本期资金需求增大，加大银行短期贷款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 73,840,468.84-56,333,672.62-31.08%营业成本 36,332,919.17 49.20%26,127,024.89 46.38%39.06%毛利率 50.80%-53.62%-销售费用 11,167,514.21 15.12%8,856,531.65 15.72%26.09%管理费用 13,052,097.66 17.68%12,528,787.05 22.24%4.18%研发费用 6,772,893.73 9.17%6,970,965.29 12.37%-2.84%财务费用 293,837.01 0.40%551,946.55 0.98%-46.76%信用减值损失-2,359,388.88-3.20%-768,942.10-1.36%206.84%17 资产减值损失 358,275.62 0.49%-203,814.87-0.36%-275.78%其他收益 1,851,946.40 2.51%5,227,643.10 9.28%-64.57%投资收益 6,100.42 0.01%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0%0 0.00%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 5,475,555.54 7.42%4,895,125.97 8.69%11.86%营业外收入 7,169.41 0.01%33,613.96 0.06%-78.67%营业外支出 110,222.44 0.15%210,126.76 0.37%-47.54%净利润 6,268,264.59 8.49%5,575,735.32 9.90%12.42%税金及附加 602,585.08 0.82%658,177.35 1.17%-8.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入本期较上年同期增长 31.08%，主要原因为本期国内市场较好，国内销售增长所致；2、销售费用：销售费用本期较上年同期增加 26.09%，主要原因为本期新增网络销售平台的服务费用所致；3、财务费用：财务费用本期较上年同期减少 46.76%，主要原因为美元汇率波动所致；4、信用减值损失：信用减值损失本期较上期增加 206.84%，主要原因为计提应收账款坏账损失所致；5、其他收益：其他收益本金较上期减少 64.57%，主要原因为政府补助减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,840,468.84 56,333,672.62 31.08%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 36,332,919.17 26,127,024.89 39.06%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内 59,497,257.03 26,446,918.12 55.55%27.93%52.70%-11.49%国外 14,343,211.81 9,886,001.05 31.08%46.00%12.24%200.29%合计 73,840,468.84 36,332,919.17 50.79%31.08%39.06%-5.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：18 公司 2022 年开始布局直播业务和电商业务，取得一定的成绩；2022 年国外市场较好，对我公司产品需求增大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客客户户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南网赢享必康科技有限公司 6,379,591.55 8.64%否 2 Amino Swiss AG 4,491,767.90 6.08%否 3 江苏蓝鹊生物科技有限公司 3,129,646.13 4.24%否 4 云南雨藻生物科技有限公司 2,952,000.00 4.00%否 5 福建澳华农牧科技有限公司 2,890,800.00 3.91%否 合计合计 19,843,805.58 26.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南电网有限责任公司楚雄鹿城供电局 4,025,884.08 8.20%否 2 云南省玉溪市太标太阳能设备有限公司 1,651,529.57 3.36%否 3 广西南宁那山那河贸易有限公司 2,872,797.00 5.85%否 4 昆明频安印务有限公司 991,229.30 2.02%否 5 河北硕宽橡塑科技有限公司 839,430.00 1.71%否 合计合计 10,380,869.95 21.14%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,174,911.14 14,316,510.82-42.90%投资活动产生的现金流量净额-19,145,971.29-14,895,036.13-28.54%筹资活动产生的现金流量净额 4,581,906.98-2,344,290.40 295.45%现金流量分析现金流量分析：1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 42.90%，主要原因为本期职工工资、对外采购、子公司经营费用增加原因所致；2、报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 28.54%，主要原因为本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加，进而导致投资活动产生的现金流量净额减少；3、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 295.45%，主要原因是本期增加银行短期借款所致 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公控股子公司、参股公司情况司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 爱尔康 控股子公司 食品的加工和销售 39,800,000 75,775,543.09 53,927,000.03 50,870,524.45 665,837.47 藻康 控股子公司 食品的加工和销售 10,000,000 742,584.74-2,156,794.95 154,996.08-759,415.6 轻藻（上海）控股子公司 食品的加工和销售 7,000,000 1,837,186.23 1,345,849.61 631,620.01-3,636,703.41 嘉兴爱尔发 控股子公司 食品的加工和销售 7,000,000 7,206,686.19 3,194,587.04 4,099,567.16-2,907,691.23 广州藻源健康 控股子公司 食品的加工和销售 4,000,000 2,558,568.72-1,366,638.60 628,642.30 -1,983,731.77 藻源健康 控股子公司 食品的加工和销售 5,000,000 6,260,399.84 4,810,399.84 0-17,400.81 微藻健康 控股子公司 食品的加工和销售 10,000,000 675,711.29-60,207.34 2,739,280-10,645.64 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 20 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；报告期末，公司净资产为正数，报告期净利润为正数；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司具有持续经营能力。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额