871654_2022_商大科技_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 商大科技 NEEQ:871654 广西商大科技股份有限公司 Guangxi Shangda Tech Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 2 月份我公司被评为自治区级“专精特新”企业，这是对我公司创新发展成就的再次肯定，标志着公司在企业创新发展方面又迈入了一个更高的台阶，为农副食品加工企业发展树立了新标杆。下一步我们将再接再厉，聚焦主业、强化创新，增强核心竞争力，发挥好示范带动作用，积极为制造行业科技创新发展贡献更多力量！2022 年 7 月我公司获得“广西智能工厂示范企业”称号。此次获得的荣誉是自治区工信厅对我公司推进企业制造智能化，工厂生产信息化工作成效的认可。我公司将持续加大智能工厂的建设投入，在信息技术提升生产效率上面加大创新力度，为加快广西智能制造业发展，推动制造业转型升级做出更大的贡献。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄建奎、主管会计工作负责人谭星宇及会计机构负责人（会计主管人员）谭星宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于公司生产的产品属于内部研发形成，在原材料采购等方面需要具备一定保密性质，因此对于排名前五的采购供应商、预付账款前五名供应商的真实姓名及相关信息内容不予披露，该信息可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策失误的风险。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、下游养殖业周期性风险 随着生猪养殖规模化程度的提高以及国家对生猪养殖业的宏观 调控，生猪价格波动幅度将逐渐减小，但一定时期内生猪价格 波动性仍然存在，生猪价格的周期性波动将对生猪养殖规模产 生影响，进而引起上游饲料行业的整体市场需求波动，市场需 求的周期性波动将对公司的饲料销售价格及收入规模产生影 响，因此公司饲料业务存在一定的周期性波动风险。应对措施：（1）加大公司技术研发力度，提高公司产品核心竞争力，提高 产品性价比。（2）加强公司采购-生产-销售管理，降低产品生产 与流转成本，给予客户最大的优惠和支持。（3）继续深入推行“技 术-营销-服务”一体化服务模式，以项目团队方式，针对客户的 5 实际问题进行一对一的服务，帮助客户养活猪、同时提高养殖 水平、降低生产成本，从而减少猪价波动给客户造成的损失。2、原材料价格波动风险 公司饲料产品的主要原料为添加剂原料、能量原料及蛋白质原 料，如玉米、豆粕、鱼粉、氨基酸、维生素等，占公司饲料生产总成本的比例较高，且均为对外采购，由于我国鱼粉、豆粕、个别添加剂等主要依赖进口，尤其是豆粕受国际贸易政策影响大，玉米的价格受种植业等影响，致使饲料原材料价格波动频 繁，因此原材料的价格波动会对公司饲料的单位生产成本、销 售价格、毛利率带来直接影响，从而可能影响公司未来的经营 业绩。应对措施：公司利用集中采购的优势，与规模供应商形成战略合作联盟，既保障原材料的供应，又获得更优惠的原材 料价格，同时减少中间环节，增加源头采购比例；依托技术优 势，不断改良饲料配方，降低单位原材料成本，提升饲料的附 加值。3、动物疫病和极端天气风险 流行性腹泻、禽流感、非洲猪瘟等动物重大疫病近年来在国内 外时有发生，尤其是 2018 年 8 月以来国内爆发的非洲猪瘟病毒给我国养猪业带来了严重的影响，同时还可能对居民消费心理带来负面的影响，从而减少畜禽产品的消费，进而影响到畜禽饲料的市场需求。另外，近年全球自然灾害频发，大范围的恶劣气候、极端天气明显增多，导致区域畜禽存栏量起伏明显，畜禽饲料行业也随之受到较大程度的影响。应对措施：不断加 强技术研发与技术储备研究，深入研发动物抗病营养技术，进 而转化到饲料产品中以提高动物自身的抗病力、免疫力；加强 动物饲养管理和提高防疫措施，减少动物感染疫病的概率以及 应对恶劣天气的影响。4、税收优惠政策变化的风险 根据 中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务 总局关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税【2001】121 号）等法律法规、政策文件的规定，公司生产销售的饲料产品 免征增值税。公司于 2020 年 12 月 21 日经广西壮族自治区科学 技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局继续认定为高新技术企业，有效期 为三年。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优 惠有关问题的通知（国税函【2009】203 号），认定合格的高新 技术企业自认定批准的有效期当年开始可申请享受企业所得税 优惠。根据国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关 企业所得税问题的公告（国家税务总局 2012 年第 12 号），对 设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项 目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，可减按 15%税率缴纳企业所得税。上述税收优惠政策发生变动或公司的业务、资质发生变动导致公司不具备享受上述税收优惠的条件，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司实时关注国家税收政策变化，通过业务规模扩张、经营效益提升等有效措施降低税收优惠政策对公司盈利水平的影响；另一方面公司为了持续享受国家针6 对高新技术企业的所得税优惠政策，不断进行相关饲料产品的研发投入，申请相关专利技术，在提高自身配方核心技术的基础上，拓展公司业务、扩大饲料销售规模。5、应收账款占比大，存在坏账风险 报告期末，公司应收账款余额 35,433,986.63 元，占公司总资产 的 19.05%。应收账款余额较大，且占公司总资产的比例较高。报告期末部分应收账款账龄较长，计提了较多的坏账，如果继续发生坏账，将对公司经营产生不利影响。应对措施：公司建立客户信用体系，不断更新对客户的信用评价与信用等级，同 时加强应收账款回收力度，客户回收款项与公司销售人员的业 绩进行考核挂钩，减少应收账款坏账，提升应收账款的回收效 率。6、股权集中的风险 公司实际控制人直接或间接持有公司 92.2912%的股份，处于对 公司绝对控制的地位。公司虽已建立并执行关联交易回避表决 制度等内控制度，但实际控制人可凭借其控制地位，影响公司 人事、生产和经营管理决策，给公司正常经营带来一定的影响，可能会对投资者利益带来潜在风险。应对措施：（1）未来公司 可采用引进外部投资者的方式，对股权结构进行适当调整，可 以更好的发挥股东大会的作用；（2）公司已在公司章程里 制定了保护中小股东利益的条款，制定了 三会议事规则、关 联交易管理制度，完善了公司内部控制制度；公司还将通过加 强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规 范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职 责。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、商大科技 指 广西商大科技股份有限公司 商大有限、有限公司 指 广西商大科技有限公司 广西欣诸业投资管理中心 指 广西欣诸业投资管理中心（有限合伙）商泰生物 指 广西商泰生物工程有限公司 商大农牧 指 广西商大农牧投资有限公司 钦州农牧 指 广西钦州商大农牧有限公司 长兴农牧 指 广西长兴商大农牧有限公司 龙州农牧 指 广西龙州商大农牧有限公司 南宁农牧 指 广西南宁商大农牧有限公司 本公司实际控制人、共同实际控制人、一致行动人 指 左晓灵、黄建奎、李勇 股东大会、董事会、监事会 指 广西商大科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商/申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广西商大科技股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 预混料、预混合饲料 指 由两种或两种以上饲料添加剂加载体按一定比例配制而成的均匀混合物，在配合饲料中添加量不超过 10%。预混合饲料是饲料的核心部分，是生产浓缩饲料和配合饲料的核心原材料。浓缩料、浓缩饲料 指 根据不同动物，不同生产目的而配制的除能量饲料外的所有营养物质，是饲料产品的中间产品。养殖户可用能量饲料配以浓缩料配制而成配合饲料。配合料、配合饲料、全价料 指 指以动物的不同生长阶段、不同生理要求、不同生产用途的营养需要以及以饲料营养价值评定的实验和研究为基础，按科学配方把多种不同来源的饲料，依一定比例均匀混合，并按规定的工艺工程生产的饲料。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西商大科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Shangda Tech Co.,Ltd Shangda Tech 证券简称 商大科技 证券代码 871654 法定代表人 黄建奎 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谭星宇 联系地址 广西壮族自治区南宁华侨投资区宁武路 43 号 电话 0771-6301862 传真 0771-6301521 电子邮箱 公司网址 办公地址 广西壮族自治区南宁华侨投资区宁武路 43 号 邮政编码 530105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 25 日 挂牌时间 2017 年 6 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-132 饲料加工-1320 饲料加工 主要业务 饲料产品加工及销售 主要产品与服务项目 畜禽复合预混合饲料、浓缩饲料、配合饲料的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（左晓灵，李勇，黄建奎），一致行动人为（左晓灵，李勇，黄建奎）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91450100782106714P 否 注册地址 广西壮族自治区南宁市华侨投资区宁武路 43 号 否 注册资本 70,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李云虹 王飞 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 171,790,456.96 132,557,326.91 29.60%毛利率%24.03%30.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,335,965.49-14,639,244.55 115.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 460,957.26-18,576,541.47 102.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.31%-13.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.46%-17.32%-基本每股收益 0.03-0.21 115.96%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 186,036,012.11 188,145,721.13-1.12%负债总计 83,740,836.65 88,186,511.16-5.04%归属于挂牌公司股东的净资产 102,295,175.46 99,959,209.97 2.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.43 2.34%资产负债率%（母公司）36.05%38.30%-资产负债率%（合并）45.02%46.87%-流动比率 0.76 0.67-利息保障倍数 2.34-9.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,748,177.38-5,028,334.93 393.30%应收账款周转率 4.97 3.88-存货周转率 3.50 3.77-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.12%1.74%-营业收入增长率%29.60%22.90%-净利润增长率%115.96%-665.04%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-454,812.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,222,631.18 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 24,787.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,413,285.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,205,892.03 所得税影响数 330,883.80 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,875,008.231,875,008.23 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的行业属于农副食品加工业和畜牧业。公司实施以饲料业务为主，养猪业务为辅，相关配 套业务协同促进的产业链经营发展模式，公司拥有新型功能饲料的核心关键技术，并通过经销、直销相 结合的方式将产品销售给经销商和终端用户，从而获得收入和利润。公司农副产品加工业务主要是畜禽复合预混合饲料、配合饲料、浓缩饲 料及功能性营养产品的研 发、生产和销售。公司自创办以来一直聚焦于种猪营养的研究与技术推广，以“健康，从营养开始”为理 念，以“打造中国种猪营养第一品牌”为目标，全面服务于国内集约化养殖场。1、研发模式。公司自成立以来非常重视技术研发，建立了以自主研发为主、产学研用相结合的研 发创新模式。通过制定高端技术人才薪酬福利制度及研发成果奖励激励措施，多渠道引进博士、硕士等 技术研发人员，组建了一支 30 多人组成的研发团队，根据猪的不同生理阶段具体细分为 6 大研究攻 关 方向，即后备母猪营养研究攻关方向、妊娠母猪营养研究攻关方向、哺乳母猪营养研究攻关方向、种公 猪营养研究攻关方向、乳仔猪营养研究攻关方向与种猪功能性营养产品研究攻关方向。同时公司 与四川 农业大学、广西大学、华南农业大学等国内重点高校开展了深入的产学研用合作，加速公司研 发创新进 度。公司创建了广西种猪营养工程技术研究中心（省部级）、广西壮族自治区企业技术中心、四川农业 大学动物营养研究所广西商大科技股份有限公司博士工作站等多个研发创新平台，以及每 年投入充 足的研发经费等保障措施推动公司研发创新工作的持续深入开展。公司产品主要以种猪全系 列的高档预 混合饲料、配合饲料、浓缩饲料为主，产品阶段划分细、专业性强，包含后备母猪前期专 用产品、后备 母猪后期专用产品、妊娠母猪早期保胎专用产品、妊娠母猪中期安胎专用产品、妊娠母 猪后期攻胎专用 产品、围产期母猪专用产品、哺乳母猪专用产品、空怀期母猪专用产品、种公猪专用 产品等。同时公司 也根据客户和市场需求，研发了乳仔猪、肉猪营养系列饲料产品。由全资子公司商 泰生物公司研发推出 的功能性营养产品畜禽复合膳食纤维产品膳纤生，能显著改善动物肠道健康、提高畜禽非特异性免 疫力，从而提高畜禽抗病力和生产成绩，得到了行业高度认可。2、生产模式。公司的产品生产主要采取“以销定产+合理库存”的生产模式，即根据订单制定生产计 划，同时保证安全库存量，既可以最大限度减少存货的资金占用又可以保障产品的新鲜度；生猪养殖模 式主要是自繁自养的一体化模式。公司利用标准化、智能化的种猪场、育肥猪场、生态猪场等，采用分 散化、分阶段、流程化养殖方式，进行生猪育种、种猪扩繁和商品猪饲养生产。3、销售模式。公司以直接销售为主，间接销售为辅，即以对国内大中型集约化猪场、养殖集团公 司及大型饲料集团进行点对点的直销方式，结合部份区域市场买断式的经销商方式，经销商具有熟悉当 地行业状况以及良好的人脉资源优势，目前经销商模式占比较小；公司生猪产品销售主要直接销售给生 猪经纪人，由生猪经纪人销往定点屠宰场。生猪销售利用信息平台采用竞价销售。公司收入来源为饲料 产品及生猪销售收入。4、服务模式。公司自成立以来坚持以客户为中心，以为客户创造价值为导向。2022 年公司继续加强“技术-营销-服务”一体化服务模式，针对每个客户的实际情况，组建技术-营销-服务项目团队，一对 一 驻场为客户服务，全面解决客户生产中存在的问题，从而提高客户生产成绩，为客户创造更大价值，得到了客户的高度认可。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 14 详细情况 2022 年 2 月广西商大科技股份有限公司获得自治区“专精特新中小企业”称号。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,009,946.55 3.77%3,648,107.86 1.94%92.15%应收票据 2,130,000.00 1.15%2,503,100.00 1.33%-14.91%应收账款 13,070,712.78 7.03%11,807,415.02 6.28%10.70%存货 32,595,918.18 17.52%31,502,728.41 16.74%3.47%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 92,248,071.33 49.59%79,668,954.80 42.34%15.79%在建工程 262,994.00 0.14%14,068,981.93 7.48%-98.13%无形资产 9,186,798.72 4.94%9,417,776.52 5.01%-2.45%商誉 短期借款 52,056,460.56 27.99%52,000,000.00 27.64%0.11%长期借款 应付账款 16,517,590.42 8.88%16,490,968.57 8.76%0.16%其他应付款 2,605,096.69 1.40%6,444,676.07 3.43%-59.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 95.15%主要是由于年底有部分应收账款收回所致。2、在建工程减少 98.13%主要是 2022 年龙州养殖项目已经建成投入使用，在建工程转增固定资产所致。15 3、其他应付款减少 59.58%主要是 2022 年支付了上年期末所欠龙州项目建设工程款所导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 171,790,456.96-132,557,326.91-29.60%营业成本 130,502,713.30 75.97%92,598,699.45 69.86%40.93%毛利率 24.03%-30.14%-销售费用 9,291,270.00 5.41%9,476,239.57 7.15%-1.95%管理费用 17,139,576.45 9.98%18,758,776.97 14.15%-8.63%研发费用 8,426,478.80 4.91%10,101,744.93 7.62%-16.58%财务费用 2,413,154.19 1.40%1,714,108.40 1.29%40.78%信用减值损失-411,178.70-0.24%-12,014,212.36-9.06%-96.58%资产减值损失-2,384,106.72-1.39%-8,294,708.75-6.26%-71.26%其他收益 1,222,631.18 0.71%5,831,082.26 4.40%-79.03%投资收益 公允价值变动收益 0 资产处置收益 136,404.36 0.08%-43,766.60-0.03%411.66%汇兑收益 0 0.00%营业利润 1,977,731.78 1.15%-15,312,037.65-11.55%112.92%营业外收入 1,443,075.81 0.84%58,710.57 0.04%2357.95%营业外支出 621,006.82 0.36%1,213,912.21 0.92%-48.84%净利润 2,335,965.49 1.36%-14,639,244.55-11.04%115.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 29.60%主要是由于农牧板块 2022 年营业收入比 2021 年营业收入有所增加导致。2、营业成本增加 40.93%主要是由于农牧板块 2022 年营业收入对应的成本增加所致。3、财务费用增加 40.78%主要是由于 2022 年短期借款时间跨度比 2021 年短期借款时间跨度更长，因而利息费用增加导致。4、信用减值损失减少 96.58%主要是由于大部分客户的应收账款坏账准备在 2021 年已经计提，2022 年不需再计提应收账款坏账准备所致。5、资产减值损失减少 71.26%主要是由于 2022 年底根据市场行情测算的减值损失比 2021 年底有所减少导致。6、其他收益减少 79.03%主要是 2022 年相关的政府补助比 2021 年有所减少导致。7、资产处置收益增加 411.66%主要是由于销售公司使用过的二手车收益，比 2021 年增加所致。8、营业利润增加 112.92%主要是由于 2022 年各项收益增加，而成本费用合计比 2021 年有所减少，综合影响所导致。16 9、营业外收入增加 2357.95%主要是由于农牧养殖板块保险理赔增加所导致。10、营业外支出减少 48.84%主要是农牧养殖板块肉猪非正常损失比 2021 年减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 171,235,196.99 131,377,586.88 30.34%其他业务收入 555,259.97 1,179,740.03-52.93%主营业务成本 130,005,128.63 91,540,105.70 42.03%其他业务成本 497,584.67 1,058,593.75-53.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 生猪 69,026,936.10 63,249,296.01 8.37%324.17%239.31%-157.54%饲料 101,003,554.72 64,784,708.47 35.86%-12.25%-11.13%-2.20%其他 1,759,966.14 2,468,708.82-40.27%49.18%133.21%-492.16%合计 171,790,456.96 130,502,713.30 24.03%29.60%40.93%-20.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2022 年农牧生猪板块销售额逐渐增大，饲料板块销售有所减少；整体销售额增加 29.60%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西里建桂宁种猪有限公司 13,870,895.04 8.07%否 2 广东红马饲料有限公司 11,706,250.00 6.81%否 3 广西食品有限公司武鸣养殖分公司 4,730,104.40 2.75%否 4 廉江市良垌鸿源生猪育肥场 4,259,646.10 2.48%否 5 广西海和种猪有限责任公司 3,629,841.00 2.11%否 合计合计 38,196,736.54 22.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 17 1 供应商 1 21,920,335.60 21.33%否 2 供应商 2 8,081,317.80 7.86%否 3 供应商 3 7,092,002.45 6.90%否 4 供应商 4 5,908,825.00 5.75%否 5 供应商 5 5,225,317.05 5.08%否 合计合计 48,227,797.90 46.93%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,748,177.38-5,028,334.93 393.30%投资活动产生的现金流量净额-11,282,207.52-14,086,582.20-19.91%筹资活动产生的现金流量净额-104,131.17 192,471.35-154.10%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额增加 393.30%，主要是农牧养殖板块销售额增加，所带来的销售货款增加所导致。2、投资活动产生的现金流量净额减少 19.91%，主要是由于固定资产，在建工程投入比 2021 年有所减少所导致。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 154.10%，主要是支付其他与筹资相关支出增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广西商泰生物工程有限公司 控股子公司 20,000,000 29,221,343.28 11,225,871.39 17,504,652.04 2,718,830.02 广西商大农牧投资有限公司 控股子公司 50,000,000 88,782,212.70 25,492,377.06 70,239,450.27-1,276,057.47 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 18 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计 核算、风险控制等各项重大内控体系运行良好；公司资产规模及收入水平稳定。公司经营管理团队、技 术研发人员、市场营销人员、市场服务人员稳定。公司在种猪营养领域研究持续、深入，在行业有一定 的影响力，市场认可度较高，形成了公司特色的产品和商业模式。同时公司开启生猪养殖新的业务模块，有利于增强公司盈利能力和综合竞争力。公司资产负债结构合理，不存在法律法规或公司章程规定终止 经营或丧失经营能力的情况，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司具备良好的持续 经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实际实际履行履行担保担保责任责任的金的金额额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要的决的决策程策程序序 是否是否因违因违规已规已被采被采取行取行政监政监是否是否因违因违规已规已被采被采取自取自律监律监违规违规担保担保是否是否完成完成整改整改 起始起始 终止终止 20 管措管措施施 管措管措施施 1 广西商泰生物工程有限公司 3,000,000 0 3,000,000 2022年 3月 29日 2023年 3月 28日 连带 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 合合计计-3,000,000 0 3,000,000-公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）3,000,000 3,000,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 公司为报告期内出表公司提供担保 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用 不适用 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来承诺来源源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 其他股东 2017 年 6 月 13 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详正在履行中 21 细情况 1 实际控制人或控股股东 2017 年 6 月 13 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 1 正在履行中 董监高 2017 年 6 月 13 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 1 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 6 月 13 日