836027_2022_金晟环保_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 金 晟 环 保 NEEQ:836027 浙 江 金 晟 环 保 股 份 有 限 公 司 ZHEJIANG KINGSUN ECO-PACK CO.，LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年年度权益分派方案于 2022 年 5 月 16 日召开的股东大会审议通过，公司以现有总股本 93,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 2.50 元。经审核批准，公司在全国中小企业股份转让系统中所属的管理型行业分类由“制造业(C)-造纸和纸制品业(C22)-纸制品制造(C223)-纸和纸板容器制造(C2231)”，变更为“制造业(C)-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品(C20)-竹、藤、棕、草等制品制造(C204)-草及其他制品制造(C2049)”公司于 2022 年 11 月 27 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了关于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案，该议案经 2022 年 12 月 14 日召开的公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过。本次申请公开发行股票并在北交所上市的具体情况详见公司于 2022 年11 月 29 日披露的关于董事会审议公开发行股票并在北交所上市议案的提示性公告（公告编号：2022-030）。2022 年 12 月 28 日，公司在平安证券股份有限公司的辅导下，通过了中国证券监督管理委员会浙江监管局的辅导验收。2022 年 12 月 30 日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申报材料。同日，公司收到北京证券交易所出具的受理通知书（编号：GF2022120021）公司股票于 2023 年 1 月 3 日起停牌。公司于 2023 年 1 月 19 日收到北京证券交易所下发的关于浙江金晟环保股份有限公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函，公司目前正在组织问询函的回复中。（详见北交所官网https:/ 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .171171 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张平、主管会计工作负责人张猛及会计机构负责人（会计主管人员）潘云华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司全体董事出席了审议年报的第三届董事会第八次会议。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要表现在两方面：一方面影响产品出口的价格竞争力；另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。挂牌前几年来公司外销业务收入占销售总收入保持在 90%以上，公司出口业务主要销往北美地区，人民币汇率波动会对公司经营产生一定的影响。2、行业竞争风险 公司所处的细分行业为草及其他制品制造行业，产品生产所需要的技术壁垒较低，准入门槛不高，中小企业数量较多，因此中低端市 5 场竞争激烈。与此同时，部分上游造纸企业凭借原材料优势呈现向下游扩张的趋势，进一步加剧了市场的竞争程度。3、人力成本上升风险 草及其他制品制造行业目前仍然属于劳动密集型产业，近年来随着人工成本的不断上涨，经营难度将进一步增加，成为制约行业发展的重要因素。4、公司治理风险 股份公司设立后，公司才逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、国际宏观经济风险 出口比例较高，产品主要销往欧美等发达国家。近年欧美等发达国家经济不景气，造成部分中国企业对欧洲市场销售量大幅下降。如果全球性金融危机影响经济，国际市场对本公司产品的需求会随之下降，本公司将面临着国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。6、出口退税政策变化风险 公司外销业务收入占主营业务收入的比重较高，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，报告期内，公司主要产品植物纤维一次性餐具执行 13%的出口退税率。但若未来出口退税政策到期或变更，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。7、单一客户份额较高的风险 ECO-PRODUCTS,INC.为世界知名的经营可降解日用品的贸易公司，凭借产品组合丰富的优势，终端销售规模持续增强，已逐渐成为北美、大洋洲市场多数终端零售店及食品、餐饮巨头的主要产品品牌。公司与 ECO-PRODUCTS,INC.的合作关系始于 2012 年，双方通过长期稳定、互相依赖的合作模式实现共赢，ECO-PRODUCTS,INC.亦由此快速成为公司最大的单一客户，公司挂牌时，2015年该客户销售占比50%以上。8、实际控制人控制不当风险 截至本报告出具之日，股东张平直接持有和间接控制金晟环保34.70%股份，股东吴林泳持有公司 5.38%股份，二人为夫妻关系，对公司形成实际控制。根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金晟环保 指 浙江金晟环保股份有限公司 仙居笛新 指 仙居笛新工贸有限公司，公司的全资子公司 广西洁丰、广西子公司 指 广西洁丰生物科技有限公司，公司的全资子公司 仙居宏远 指 仙居宏远股权投资管理企业(有限合伙)新加坡金晟、Kingsun 指 新加坡金晟可持续绿色解决方案有限公司（Kingsun SGS PTE.LTD），公司控股子公司 香港子公司 指 ECO-GLOBAL INTERNATIONAL LIMITED 股东大会 指 浙江金晟环保股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江金晟环保股份有限公司董事会 监事会 指 浙江金晟环保股份有限公司监事会 主办券商、平安证券 指 平安证券股份有限公司 植德律师 指 北京植德（上海）律师事务所 容诚会所 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 降解 指 是指在热、光、机械力、化学试剂、微生物等外界因素作用下，聚合物发生了分子链的无规则断裂、侧基和低分子的消除反应，致使聚合度和相对分子质量下降。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江金晟环保股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG KINGSUN ECO-PACK CO.,LTD-证券简称 金晟环保 证券代码 836027 法定代表人 张平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈建敏 联系地址 浙江省台州市仙居县安洲街道艺城二路 28 号 电话 0576-87724788 传真 0576-87724788 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省台州市仙居县安洲街道艺城二路 28 号 邮政编码 317300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 19 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-20 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品-C204 竹、藤、棕、草制品制造-2049 草及其他制品制造 主要产品与服务项目 一般项目：草及相关制品制造；生物基材料制造；生物基材料销售；新材料技术推广服务；货物进出口。许可项目：卫生用品和一次性使用医疗用品生产；食品用纸包装、容器制品生产；食品用塑料包装容器工具制品生产。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）93,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为张平 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张平、吴林泳），一致行动人为（仙居宏远股权投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913310006784489337 否 注册地址 浙江省台州市仙居县安洲街道艺城二路 28 号 否 注册资本 93,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）平安证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 叶帮芬 陈芳 周起越 3 年 2 年 2 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 671,564,588.16 571,789,069.83 17.45%毛利率%13.94%17.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,733,638.94 43,990,261.91-9.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,423,872.73 40,387,795.46-9.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.85%10.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.11%9.39%-基本每股收益 0.43 0.47-8.51%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 674,378,427.30 669,125,698.04 0.79%负债总计 225,756,645.89 237,483,885.31-4.94%归属于挂牌公司股东的净资产 447,804,122.29 431,257,302.03 3.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.82 4.64 3.88%资产负债率%（母公司）45.18%44.92%-资产负债率%（合并）33.48%35.49%-流动比率 1.2730 1.2078-利息保障倍数 7.89 9.83-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,980,086.19 74,501,110.43-55.73%应收账款周转率 7.89 8.67-存货周转率 4.65 4.52-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.79%16.81%-营业收入增长率%17.45%37.88%-净利润增长率%-9.01%8.94%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 93,000,000.00 93,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-52,695.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,738,500.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,791.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 270,251.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,695.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,933,153.14 所得税影响数 622,251.46 少数股东权益影响额（税后）1,135.47 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,309,766.21 11 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 执行执行企业会计准则解释第企业会计准则解释第 15 号号中中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和和“关于亏损合同的判断关于亏损合同的判断”的规定的规定 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。报告期内发生的相关业务公司参照该两项规定进行了会计处理。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 16 号号 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称解释16 号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 经过多年的发展运营，公司已经形成稳定的盈利模式，专注于可降解餐具的研发、生产和销售，以及以甘蔗渣浆为原材料的浆板生产、销售等，凭借自身具有竞争力的技术、产品质量及客户服务能力获取订单，从而获取可持续的销售收入。同时，通过不断的技术研发、优化产品质量、性能和服务等方式提高竞争优势，在实现产业化和规模化过程中，获取合理的商业利润和现金流。2、采购模式 公司采购业务由采购部负责，依据采购业务的相关制度具体运作。公司生产所需原材料主要是甘蔗渣、竹类纤维等各种植物纤维制成的浆等原材料，公司一般通过比质、比价等方式来选择合适的供货商，同时，为保障原材料供应的稳定性和及时性，公司已与主要供应商建立了较为稳定的长期合作关系。公司密切关注原材料价格变动的趋势，进行适时适量的采购，保持合理的库存。同时，公司已制定并执行采购管理制度、供应商管理制度等制度，在供应商选择、物资验收及供应商考核等方面均有明确标准并执行相应制度安排。3、生产模式（1）可降解餐具的生产模式 公司可降解餐具生产模式主要是以销定产，并适量备货，按照客户确定的产品规格、数量需求、供货时间和质量要求组织生产，同时，公司亦会对主要产品进行适当储备及优化库存，生产完成并经质量检测合格后进行包装、入库，后续按照客户订单要求组织发货和产品交付。公司可降解餐具的主要生产工艺包括“配浆-调浆-成型-定型-切边”等步骤。公司不断跟踪市场情况，在掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，不断提升产品附加值，提高公司产品的质量和市场竞争力。（2）浆板的生产模式 浆板的生产制造主要是供应公司生产可降解餐具，其多为标准化产品，公司在满足自身生产需求外部分对外销售，对外销售采用以销定产、适量备货的生产模式。公司根据客户订单生产完成并经质量检测合格后进行包装、入库，后续按照客户订单要求组织发货和产品交付。公司浆板的主要生产工艺包括“碎浆-浓缩-成型-烘干”等步骤。4、销售模式（1）可降解餐具的销售模式 目前公司可降解餐具以出口为主，国内销售为辅，采用直销的销售模式。海外市场方面，公司通过参加展会、网站推广等方式获得客户订单，根据客户的需求生产提供给客户贴有其商标的定制产品或通用商品，再由其销售给下游终端客户，国外大型商超、餐馆、学校等，公司产品受到国外客户的较高认可。目前，公司国内餐具市场收入占比较小，但却是未来公司重点开拓的领域。同时为了进一步开拓国内外市场，公司积极开拓和完善商业模式，借助互联网销售平台，为公司业务规模扩大奠定基础。（2）浆板的销售模式 目前公司浆板的销售以国内销售为主，采用直销的销售模式，通过客户自主上门、客户推荐等方式获得订单，根据客户的需求生产不同品质的浆板产品，终端客户多为可降解餐具生产商，公司浆板产品受到国内客户高度认可。5、研发模式 13 公司历来重视研发工作，采取自主研发模式，由研发部负责开发新工艺、新技术、新产品。公司不断加强对所处行业未来发展趋势的研究和分析，在掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，力求避免和减少产品更新替代对公司发展的不利影响。公司坚持自主研发的同时，不断加强与国内院所的技术合作，与台州学院、南京师范大学共建校企联合实验室。公司拥有省级高新技术企业研究开发中心和省级企业技术中心两个省级研究平台，2018 年被工信部授于第三批绿色设计产品。（五）采用目前经营模式的原因、影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 公司的经营模式是由公司生产的产品和所处的行业特征所决定，经过多年业务发展不断完善而形成的，符合业务发展及行业特点。影响公司经营模式的关键因素包括主要原材料价格和供应波动、行业竞争情况、终端市场需求、公司发展战略及国际贸易环境等。报告期内，公司的经营模式未发生重大变化，且在可预见的未来亦不会发生重大变化。（六）公司自设立以来，主营业务、主要产品、主要经营模式的演变情况 公司自 2008 年设立以来一直从事可降解餐具的研发、生产和销售业务，主要产品包括碗、盘、餐盒、纸杯等可降解餐具。2017 年发行人收购了广西洁丰为其全资子公司后，新增浆板产品业务，进一步保障了公司可降解餐具产品的原材料供应稳定性并完善了产业链结构，为公司更进一步发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式均未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 浙江省科技弄中小企业-浙江省科学技术技术厅 详细情况 2022 年 1 月 5 日浙江省经济与信息化厅浙经信企业【2021】230号文件认定我公司为浙江省专精特新中小企业，有效期 3 年。2016 年 11 月公司取得高新技术企业称号，2019 年、2022 年通过复审。“金晟生物降解材料省级高新技术企业企业研究开发中心”由浙江省科学技术厅于 2018 年 12 月颁发。“浙江省科技型中小企业证书”，由浙江省科学技术厅颁发，证书编号为 20103310002423。“浙江省创新型示范中小企业”由浙江省中小企业局于 2012 年 12月 2013 年 11 月 17 日，浙经信企创2013641 号认定我公司“浙江省中小企业技术中心”“台州市级自主创新（项目）试点企业”由台州市科学技术局于2012 年 12 月颁发。报告期内变化情况：报告期内变化情况：14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司在全国中小企业股份转让系统中所属的管理型行业分类由“制造业(C)-造纸和纸制品业(C22)-纸制品制造(C223)-纸和纸板容器制造(C2231)”，变更为“制造业(C)-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品(C20)-竹、藤、棕、草等制品制造(C204)-草及其他制品制造(C2049)”。公司经营业务未因行业归属而产生变动。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 67,156.46 万元，较上年同期增长 17.45%，归属于公司股东净利润3,973.36 万元，较上年同期减少 9.68%，归属公司股东的扣非净利润 3,642.39 万元，较上年同期减少9.81%，截止 2022 年 12 月 31 日，公司注册资本 9,300 万元，资产总额 67,437.84 万元，归属于挂牌公司股东净资产 44,780.41 万元，公司销售收入较上年有增长，由于原料、能源涨价等因素导致成本有所提高，利润有所下降，目前公司生产经营情况正常。公司将进一步拓展销售市场，提高生产经营水平，实现公司稳步增长。(二二)行业情况行业情况 我公司所处行业为：C 制造业-20 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品-204 竹、藤、棕、草等制品制造-2049 草及其他制品制造，公司以生产可降解植物纤维一次性餐具为主，是替代塑料类一次性餐具的首选类型产品。2001 年国家先后发布关于立即停止生产一次性发泡塑料餐具的通知、关于立即停止生产一次性发泡塑料餐具的紧急通知、关于加强对淘汰一次性发泡塑料餐具执法监督工作的通知；国务院办公厅于 2008 年 1 月 8 日发布关于限制生产销售使用塑料购物袋的通知。2015 年吉林省禁止生产销售和提供一次性不可降解塑料购物袋、塑料餐具规定；2019 年 2 月海南省全面禁止生产、销售和使用一次性不可降解塑料制品实施方案；国家发改委联合生态环境部于 2020 年 1 月 16日发布关于进一步加强塑料污染治理的意见，要求在 2025 年，地级以上城市餐饮外卖领域不可降解一次性塑料餐具消耗强度下降 30%；同年 7 月，国家发改委等九部门联合发布了关于扎实推进塑料污染治理工作的通知，对禁限管理的细化标准进行了详细界定；民航行业塑料污染治理工作计划（2021-2025 年）计划中规定自 2021 年 7 月起禁止主动提供一次性不可降解塑料餐具制品；2021年 9 月国家发展改革委、生态环境部关于印发“十四五”塑料污染治理行动方案的通知中，要求科学稳妥推广塑料替代产品。充分考虑竹木制品、纸制品、可降解塑料制品等全生命周期资源环境影 15 响，完善相关产品的质量和食品安全标准。又如 2020 年 12 月北京市塑料污染治理行动计划（2020-2025 年）等地方性限塑政策。2020 年，发改委出台史上最强“禁塑令”关于进一步加强塑料污染治理的意见，对塑料制品的规范节点分别为 2020 年、2022 年底、2025 年底，并进行不同阶段的政策实施。限塑令第二阶段生效时间为 2022 年底，对不可降解塑料的限制范围更大，品种更多，主要包括一次性购物袋、外卖餐具、快递包装袋、一次性快递用塑料编织袋和快递用塑料胶布，农用薄膜等。目前大多省份均出台不同形式的“禁塑”、“限塑”规定。在国外，发达国家禁塑意愿高于国内，许多国家已采取立法形式加入到“禁塑”、“限塑”的行列中。随着环保理念逐渐深入人心，各国政府和人民都开始重新审视塑料包装所带来的环保难题。为了有效地防治白色污染，可降解植物纤维包装产品替代部分塑料包装有望实现高速发展。全球可降解一次性餐具市场需求处于高速增长期，在全球可降解植物纤维餐具的产能中，国内占居优势地位，国内可降解餐具企业也都在抓住机遇不断扩大产能以适应行业高速发展需求，同样也引来投资者进入可降解餐具、包装领域。由于销售惯性和客户认证、验证要求，有基础的老牌厂家占居优势，扩大的产能极易被市场所消化。由于目标客户的不同，目前，外销型植物纤维餐具企业间的竞争仍以维护老客户基础上的拓展新客户的模式 (三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 46,746,910.15 6.93%83,057,448.64 12.41%-43.72%应收票据-应收账款 87,554,998.94 12.98%73,322,247.01 10.96%19.41%存货 131,561,700.81 19.51%106,174,688.79 15.87%23.91%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 327,687,100.13 48.59%282,186,605.76 42.17%16.12%在建工程 22,897,960.57 3.40%63,990,847.11 9.56%-64.22%无形资产 42,625,741.19 6.32%42,162,876.64 6.30%1.10%商誉 694,620.35 0.10%694,620.35 0.10%0.00%短期借款 140,341,611.64 20.81%128,296,732.21 19.17%9.39%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。货币资金期末余额较期初余额下降 43.72%，主要系本期购买商品和偿还债务支付的现金增加所致。在建工程本期末余额较期初余额下降 64.22%，主要系公司下各园区新建工程中 2#立体仓库和研发中心转固所致。16 2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 671,564,588.16-571,789,069.83-17.45%营业成本 577,967,821.11 86.06%469,939,513.25 82.19%22.99%毛利率 13.94%-17.81%-销售费用 6,026,155.25 0.90%5,760,300.87 1.01%4.62%管理费用 29,608,905.23 4.41%24,269,709.36 4.24%22.00%研发费用 14,398,773.00 2.14%14,456,563.30 2.53%-0.40%财务费用-6,583,393.31-0.98%7,675,213.69 1.34%-185.77%信用减值损失-701,726.46-0.10%1,530,193.39 0.27%-145.86%资产减值损失-3,979,807.89-0.59%-3,837,859.98-0.67%-3.70%其他收益 3,744,707.74 0.56%3,698,178.21 0.65%1.26%投资收益 286,167.92 0.04%138,586.67 0.02%106.49%公允价值变动收益-15,915.97 0.00%10,537.05 0.00%-251.05%资产处置收益 0.00 0.00%-273,058.31-0.05%100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 44,420,958.21 6.61%46,816,530.95 8.19%-5.12%营业外收入 31,294.64 0.00%230,079.35 0.04%-86.40%营业外支出 109,685.91 0.02%114,148.00 0.02%-3.91%净利润 40,090,534.67 5.97%44,064,773.62 7.71%-9.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用本期发生额较上期发生额下降 185.77%，主要系本期汇率波动导致汇兑收益增加所致。信用减值损失本期发生额较上期发生额下降 145.86%，主要系本期计提的其他应收款坏账准备减少所致。投资收益本期发生额较上期发生额增长 106.49%，主要系本期收到定期存单利息所致。公允价值变动收益本期发生额较上期减少 251.05%，主要系本期远期结售汇业务投资损失所致。营业外收入本期发生额较上期发生额下降 86.40%，主要系本期未发生无需支付的款项转入营业外收入所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 657,836,798.93 557,067,364.47 18.09%其他业务收入 13,727,789.23 14,721,705.36-6.75%主营业务成本 568,912,376.59 459,664,515.21 23.77%17 其他业务成本 9,055,444.52 10,274,998.04-11.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 一 次 性可 降 解餐具 551,674,570.30 470,581,910.26 14.70%20.13%26.31%-4.18%浆板 105,669,208.28 97,876,726.91 7.37%8.81%13.13%-3.54%其他 493,020.35 453,739.42 7.97%-30.51%-24.45%-7.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境外 528,143,255.31 450,005,172.36 14.79%18.87%24.93%-4.14%境内 129,693,543.62 118,907,204.23 8.32%15.03%19.55%-3.47%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度主营业务收入同比增加 18.09%，主营业务成本增加 23.77%，导致毛利率下降 3.87 个点，主要是原材料及能源的涨价所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 ECO-PRODUCTS,INC.及其关联公司 233,611,904.91 34.79%否 2 R J SCHINNER CO.,INC 31,307,932.38 4.66%否 3 济南舜谊商贸有限公司 28,562,067.64 4.25%否 4 GREEN WAVE INTERNATIONAL INC 25,240,093.73 3.76%否 5 山东莱特实业有限公司 22,081,393.77 3.29%否 合计合计 340,803,392.43 50.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 18 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西湘桂华糖制糖集团来宾纸业有限责任公司 141,267,981.37 25.93%否 2 仙居华润燃气有限公司 57,028,220.07 10.47%否 3 广西南宁大明杞化工有限责任公司 43,612,593.99 8.01%否 4 广西联拓贸易有限公司 29,528,949.27 5.42%否 5 国网浙江省电力有限公司仙居县供电公司 17,389,223.56 3.19%否 合计合计 288,826,968.26 53.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,980,086.19 74,501,110.43-55.73%投资活动产生的现金流量净额-45,342,359.49-60,112,924.34 24.57%筹资活动产生的现金流量净额-23,486,443.43 21,700,656.15-208.23%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 55.73%，主要系本期购买商品务支付的现金增加所致；本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 208.23%，主要系本期偿还到期债务较多所致。(四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册