839357_2022_中澳航空_2022年年度报告_2023-04-13.pdf

1 2022 年度报告 中澳航空 NEEQ:839357 江苏中澳航空科技股份有限公司 JIANGSU SINOAUSTRAL AVIATION TECHNOLOGY CORP.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高微、主管会计工作负责人王有枚及会计机构负责人（会计主管人员）王有枚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了非标准无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年 12 月 31日的财务状况以及 2022 年度的经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员等人员采取有效措施，消除审计报告中所提可能事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 通用航空服务与宏观经济运行联系紧密。公司通用航空服务中的农化作业服务与服务地的农业发展有着紧密的联系，农业生产中的播撒及灌溉的工作量直接决定了对于公司播撒作业的需求量。因此，宏观经济的周期性波动对公司经营状况有一定影响。应对措施：公司相关部门及人员通过认真研究各项行业政策，强化与上级主管部门的沟通与交流，熟悉掌握业务报批程4 序，有力提高了报批效率，有效减少了相关政策风险。实际控制人不当风险 公司实际控制人赵文星直接间接持有公司 65,607,600 股股份，占公司股份总额的 79.18%。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，存在损害公司或公众投资者利益的风险。应对措施：公司将严格按照内部管理程序进行管理，层层把控各个部门，有任何管理意见及建议时将按照公司程序及时商讨并及时公告。时刻将投资者利益放在最前沿，将风险降低到零。航空技术人才缺乏 公司主要业务为通航制造和通航运营。通航制造业务需要专业的高技能的生产组装工程师进行组装作业；通航运营业务要求飞行员具备娴熟的技能和作业经验。公司开展的两项业务都对航空技术人才有着强烈的需求。公司目前虽然具备一定量的专业人才，但仍不能满足未来发展需求。存在因航空技术人才缺乏制约公司发展的风险。应对措施：公司始终把“以人为本”的理念贯穿在企业经营发展的各个环节中，除了以薪酬和飞行补助作为员工作业奖励外，公司将采取包括航空技术人才及核心人员晋升激励、荣誉激励、培训激励、工作环境激励等多元非物质性激励手段增进员工的凝聚力，力争把人才流失、尤其是防止骨干人员流失的风险降到最低。同时公司与各大航空院校合作，及时补充后备人选，培养航空技术专业人才。通用航空产业相关政策风险 通用航空服务业是一个政策性较强的行业，1996 年 3 月至今我国陆续颁布了中华人民共和国民用航空法、一般运行和飞行规则等一系列法律法规对通用航空行业进行管制。近几年，国家先后出台了逐步开发低空空域、简化了有关通航审批程序等政策。近年来，先后出台了通航类政策文件，虽然政策相对放松。但是，现行通用航空行业管制仍对公司的业务发展带来不利影响。应对措施：公司相关部门及人员通过认真研究各项行业政策，强化与上级主管部门的沟通与交流，熟悉掌握业务报批程序，有力提高了报批效率，有效减少了相关政策风险。飞行安全风险 飞行安全风险是公司面临的主要风险之一，安全飞行作业的技术水平和运营能力是获取客户信任，实现正常稳定发展的核心要素。恶劣天气、自然灾害、航空器故障、人为操作失误等因素均可能威胁飞行安全。飞行安全保障工作是一项系统工程，一旦某一细微环节出现问题，都将导致飞行意外事故的发生。如果出现飞行事故，不仅会给公司造成直接经济损失，也会对公司的企业形象产生负面影响。应对措施：随着公司业务的不断扩大和管理的不断加强以及各方面专业人才的引进，公司的安全管理体系建设取得了新的突破，安全管理制度的系统性进一步加强，安全措施逐步落地。供应商相对集中风险 公司是澳大利亚佳宝私人飞机有限公司（Jabiru Aircraft Pty Ltd.）在中国及港澳地区的独家代理商，代理销售佳宝 J160-C 型飞机、2200CC 型发动机、3300CC 型发动机及组装销售 J230-D 型飞机，并向佳宝公司采购飞机航材及零部件。一旦佳宝公司经营出现问题，公司将无法获得佳宝公司产品及原材料，也无法进行5 J230-D 型飞机的生产组装，从而影响公司正常生产经营。应对措施：本公司已与佳宝公司达成了共识，佳宝飞机的零部件及航材原料将根据中国的市场的发展规划而设立中国佳宝生产厂，实施部分或全部零件国产化。行业竞争加剧风险 近年来，由于市场需求的不断增长，我国通用航空企业数量和直升机数量呈现较快增长。随着国家对通用航空产业支撑力度的加大和民用直升机低空领域的放开，通用航空行业规模迅速扩大，整个行业竞争加剧，将导致市场服务同质化、服务价格下降。若公司不能应对日益激烈的市场竞争，公司的业务量及市场份额存在下降的风险。应对措施：借助良好的公司形象和业界口碑，以国企背景、安全飞行经验、高原作业机型性能、机组人员丰富经验等核心竞争力，向每位客户提供最优质的服务，进一步赢得客户的肯定。核心技术人员流失风险 通用航空属于资金密集型、技术密集型、人才密集型行业，在通用航空行业拥有丰富的经验的飞行员和机械师是公司的核心竞争力之一，也是整个通用航空行业发展的关键要素。专业人才的匮乏是通用航空行业发展的制约因素之一。一个飞行员的培养从成长到成熟需要数年甚至更长时间，而且企业要付出高昂的成本，因此一旦发生飞行员流失，通用航空企业现有飞行作业的开展和其他业务拓展均会受到限制。同时由于飞行业务的特殊性、高危性，需要机务、航务、安技和维修等关键地面岗位人员的高度协同配合，如果发生核心人员流失，会在一定程度上加大通用航空企业的运营保障风险，给公司造成不可预见的损失和影响。应对措施：公司通过企业文化、人文关怀等吸引并留住核心员工。航空发动机项目投资风险 公司的制造业务主要是运动类飞机整机的生产制造，对活塞式航空发动机的生产制造缺少经验，新增航空发动机零部件机械加工、发动机装配、发动机试验均需聘请有经验的专业人才实施，方能保证项目建设达到预期的目标。项目对公司的质量管理能力也提出了更高的要求，本项目在专业能力掌握、适航质量管理能力提高方面存在风险。应对措施：本项目产品是生产意大利 MWfly 活塞式航空发动机，该产品技术先进，已达到ASTM 标准要求。本项目生产所需设备大部分采购国内设备亦可满足其技术、质量标准的要求，个别专用设备由合作方提供；项目初期，生产工艺方案由意大利合作方提供咨询与协助，同时负责发动机生产各岗位人员的培训，公司通过聘请和培养发动机专业人才的方式不断提高专业能力，通过这些措施的实施，可将本项目的风险降低并实现项目目标。新冠肺炎疫情影响风险 国内航展、飞行比赛等为我公司产品的主要销售渠道，对于意向客户的实地考察及现场对产品的了解及体验也是飞机销售的主要渠道。由于疫情影响，国内航展、飞行比赛等基本被取消，对飞机的销售影响较大。应对措施：将会制定公司产品大力线上推广，对客户的回访根据实际情况可进行远程技术指导等相应措施，并积极做好各项准备，尽可能减少相关损失。6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中澳投资 指 大连中澳投资咨询合伙企业（有限合伙）股东会 指 江苏中澳航空科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏中澳航空科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏中澳航空科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2022 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 跃龙通航、子公司 指 盘锦跃龙通用航空有限公司 中澳有限、有限公司 指 盘锦中澳航空科技有限公司 公司、本公司、母公司、股份公司、中澳航空 指 江苏中澳航空科技股份有限公司 发起人 指 中澳有限以净资产折股方式整体变更设立为中澳航空时的全体发起人股东 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏中澳航空科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 佳宝公司、JABIRU 指 澳大利亚佳宝私人飞机有限公司（Jabiru Aircraft Pty Ltd.）民航局、CAAC 指 中国民用航空局 TC 指 中国民用航空局颁发的民用航空器型号合格证 VTC 指 中国民用航空局颁发的民用航空器型号认可证 TDA 指 中国民用航空局颁发的民用航空器型号设计批准书 PC 指 中国民用航空局颁发的民用航空器生产许可证 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）Avtech Pty Ltd.指 澳大利亚佳宝私人飞机有限公司在澳大利亚的公司注册名 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏中澳航空科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU SINOAUSTRAL AVIATION TECHNOLOGY CORPORATION SATC 证券简称 中澳航空 证券代码 839357 法定代表人 高微 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高微 联系地址 江苏省盐城市射阳经济开发区航空产业园 电话 13065278747 传真 0515-82806656 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省盐城市射阳经济开发区航空产业园 邮政编码 224300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 29 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业-航空运输业-通用航空服务-通用航空服务 主要业务 通用航空技术咨询服务；通用航空器整机销售；零备件销售；航空器售后服务；场地出租、房屋租赁；J230-D 型飞机生产；飞机展示、飞机租赁。一般项目：从事 科技培训的营利性民办培训机构（除面向中小学生开展的学科类、语言类文化教育培训）主要产品与服务项目 通用航空技术咨询服务；通用航空器整机销售；零备件销售；航空器售后服务；场地出租、房屋租赁；J230-D 型飞机生产；飞机展示、飞机租赁。一般项目：从事科技培训的营利性民办培训机构（除面向中小学9 生开展的学科类、语言类文化教育培训）普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）82,857,600 优先股总股本（股）82,857,600 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赵文星）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵文星），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91211100673768532U 否 注册地址 江苏省盐城市射阳经济开发区福建路东侧北三环路南侧 否 注册资本 82,857,600 否 不适用。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于建松 蒋孟彬 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 6A 楼二层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,804,167.94 12,982,705.00 21.73%毛利率%-1.26%-14.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,386,178.99-17,384,529.28-34.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,531,247.45-21,461,250.33-36.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.44%-19.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.35%-24.35%-基本每股收益-0.14-0.21-33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 111,194,440.12 124,482,450.63-10.67%负债总计 43,133,519.09 45,035,350.61-4.22%归属于挂牌公司股东的净资产 68,060,921.03 79,447,100.02-14.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 0.96-14.58%资产负债率%（母公司）30.77%29.93%-资产负债率%（合并）38.79%36.18%-流动比率 0.57 0.7-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,866,675.66-10,503,915.28 应收账款周转率 1.62 1.28-存货周转率 1.39 1.29-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.67%-13.23%-营业收入增长率%21.73%-10.21%-净利润增长率%-34.50%-27.01%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 82,857,600 82,857,600 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,167,614.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,546.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,145,068.46 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,145,068.46 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1会计政策变更 12 （1）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1月 1 日起施行。本公司自施行日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对本报告期内财务报表无重大影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本公司自施行日起执行解释 16 号，执行解释 16 号对本报告期内财务报表无重大影响。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用航空服务业。公司的主要业务为通航制造、通航运营。母公司中澳航空主要经营佳宝公司飞机、发动机、飞机套材、航材及零部件在中国和港澳地区的生产、销售、售后服务、通用航空技术咨询、飞机展示及飞机租赁等。子公司跃龙通航的通航运营服务包括喷洒农药、航空摄影等作业服务和运动类飞机驾驶执照培训等。控股子公司安阳中澳航空已于报告期内进行公司的整体注销。（一）母公司中澳航空的主营业务为通航制造，其原材料采购主要包括飞机、发动机、飞机套材、航材及零部件的采购。公司是佳宝公司在中国大陆和港澳地区的独家代理，飞机及零部件的采购主要来自佳宝公司，并通过委托飞机航材进出口代理商北京惠金宝铭国际贸易有限公司进行进口报关和对外付汇。采购价格遵照佳宝公司制定的全球供应商航材采购价格。子公司跃龙通航的主营业务为通航运营，主要包括航空摄影、农化等作业服务和飞行驾照培训。上游供应商主要为通用航空器制造业、通用航空器维修行业及相关产品供应商等。公司向母公司中澳航空采购佳宝 J160-C 型飞机和 J230-D 型飞机、向石家庄飞机工业有限责任公司采购 Y5B（D）型飞机进行作业服务。目前公司有稳定的航油供应商，有一定的价格优势和质量保障。（二）公司的销售模式为直接销售模式，面向的消费群体主要是轻型运动类飞机的需求者，例如飞行培训学校。公司向潜在客户推荐佳宝品牌飞机、航材及发动机产品，与客户当面交谈了解客户的采购意向，向客户展示适合的飞机产品。在客户采购意向明确后签订销售合同并约定售后服务方式。子公司的客户主要为具有通用航空运营服务需求的政府部门、企事业单位等，主要提供喷洒农药、航拍航测等通航运营作业服务公司立足辽宁辐射周边辐射进行业务开发，定期走访当地水稻等种植地了解客户需求。客户需求确定后签订销售合同，支付预付款。公司向当地军方和民航主管部门提出申请，经批准后实施作业。双方根据结算单进行验收结算。航空摄影业务主要服务于国土资源部门、测绘局等机关和企事业单位等。政府部门向符合资质的公司进行公开招标，测绘及摄影公司在市场上寻找具有航空摄影作业能力的通航企业进行合作。此外，公司通过参加航展、航空俱乐部介绍等市场推广方式，直接寻找有轻型运动类飞机驾驶执照培训业务需求的客户向其提供服务。（三）母公司中澳航空的飞机销售盈利模式为，通过向佳宝公司采购 J230-D 型飞机套材进行组装生产，向客户销售取得收入；向佳宝公司采购 J160-C 型飞机整机、飞机发动机及飞机零配件，向客户销售取得收入。母公司同时为新成立的通航公司提供通航公司筹建及机场筹建业务咨询取得收入；向其他通用航空公司提供驻场、停留、过夜及场地租赁等相关服务以收取服务费用增加营业收入。子公司跃龙通航的通航运营服务主要包括喷洒农药等农化作业服务、航空摄影作业服务和驾照培训服务等。公司在签订飞行服务合同前测算作业成本及收益，采用成本加成定价法，参考前一年度合同价格及行业定价，结合作业区域范围地理坐标等环境因素进行报价，以保证项目盈利。报告期内商业模式无变化。报告期后商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,635,473.87 6.87%10,276,049.53 8.26%-25.70%应收票据 应收账款 4,064,573.54 3.66%5,275,616.78 4.24%-22.96%存货 10,466,235.72 9.41%12,598,010.04 10.12%-16.92%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 67,977,455.52 61.13%72,710,636.06 58.41%-6.51%在建工程 无形资产 14,715,637.52 13.23%15,548,714.60 12.49%-5.36%商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 288,462.51 0.26%731,675.30 0.59%-60.58%其他流动资产 1,462,009.33 1.31%1,975,619.78 1.59%-26.00%应付账款 3,147,734.27 2.83%2,868,118.50 2.30%9.75%其他应付款 33,922,550.35 30.51%33,876,221.93 27.21%0.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：不存在占比超过总资产比重 10%以上且变动比例超过 30%以上需要分析的科目。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 15,804,167.94-12,982,705.00-21.73%营业成本 16,003,087.88 101.26%14,920,313.97 114.92%7.26%毛利率-1.26%-14.92%-税金及附加 642,322.99 4.06%1，312，314.29 10.11%-51.05%销售费用 1,363,315.96 8.63%2,370,767.81 18.26%-42.49%管理费用 9,960,134.33 63.02%14,824,756.53 114.19%-32.81%研发费用-财务费用 271,855.19 1.72%-127,636.17-0.98%-312.99%信 用 减 值 损失-1,459,598.73-9.24%-1,514,757.69 11.67%-3.64%资 产 减 值 损失-其他收益 2,167,614.89 13.72%3,688,518.85 28.41%-41.23%投资收益 -7,370.64-0.06%-100.00%公允价值变动收益-资 产 处 置 收益-汇兑收益-营业利润-11,728,532.25-74.21%-18,151,420.91-139.81%-35.39%营业外收入 3,037.34 0.02%565,873.49 4.36%-99.46%营业外支出 25,583.77 0.16%177,671.29 1.37%-85.60%净利润-11,386,178.99-72.05%-17,384,529.28-133.91%-34.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年度税金及附加为 642,322.99 元，比去年同期减少 51.05%，主要原因是房产、土地两税在国家优惠政策下减半征收。2.本年度销售费用为 1,363,315.96 元，比去年同期减少 42.49%，主要原因是受疫情影响，航展活动减少及人工成本及房租费的减少。3.本年度管理费用为 9,960,134.33 元，比去年同期减少 32.81%，主要原因是公司优化辞退部分员工及控制压缩费用。4.本年度财务费用为 271,855.19 元，比去年同期增加 312.99%，主要原因是账户余额减少，利息收入减少及发生汇兑损失。5.本年度其他收益 2,167,614.89 元，比去年同期减少 41.23%，主要原因是跃龙子公司受天气原因及疫情影响，飞行小时减少，导致通航专项补贴减少。6.本年度营业利润-11,728,532.25 元，比去年同期增加 35.39%，主要原因是飞机和配件销售量增加，销售收入增长。7、飞机及配件收入主要是销售的 230、160 飞机及其配件，成本主要是飞机成本、人工成本、厂房成本，上期受疫情影响未销售出飞机但固定成本仍有发生例如人工成本、厂房成本，本期公司积极拓展业务提高公司知名度，销售了飞机，导致本期收入增加从而毛利率有所增加；2、通用航空收入主要是航空喷洒农药、航空摄影，成本主要是人工成本、厂房成本、航油、外包成本，上期由于销售方要求的时间作业短且作业时间密集导致公司人手紧张故委托第三方干活，从而上期毛利率较低，本期各个销售方要求完成作业时间比较分散，公司人手较为不紧张从而委托第三方干活量少，导致本期毛利率高些。16 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,724,982.82 12,976,512.29 21.18%其他业务收入 79,185.12 6,192.71 1,178.68%主营业务成本 15,947,485.70 14,916,469.27 6.91%其他业务成本 55,602.18 3,844.70 1,346.20%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 飞机及配件收入 4,338,752.07 5,475,846.40-26.21%1,056.35%285.62%252.25%通用航空 11,386,230.75 10,471,639.30 8.03%-9.64%-22.41%15.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度销售飞机及配件收入 4,338,752.07 元，比上年同期增加 1056.35%，收入比同期增加，主要原因为本年飞机销售量增加，去年无飞机销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 黑龙江省北安农垦田野通用航空有限责任公司 3,341,370.00 21.14%否 2 上海航遥信息技术有限公司 1,981,132.08 12.54%否 3 北京翔龙领航科技集团有限公司 1,946,902.65 12.32%否 4 北大荒通用航空有限公司 1,231,110.00 7.79%否 5 成都超友爱科技有限公司 884,955.75 5.60%否 合计合计 9,385,470.48 59.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 五大连池市飞翔通用航空有限公司 2,677,581.00 31.42%否 2 内蒙古众志成生物植保科技有限公司 955,900.00 11.22%否 17 3 黑龙江省北安农垦田野通用航空有限责任公司 931,982.00 10.94%否 4 吉林航空维修有限责任公司 470,000.00 5.52%否 5 北京惠金宝铭国际贸易有限公司 314,900.00 3.70%否 合计合计 5,350,363.00 62.79%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,866,675.66-10,503,915.28-82.23%投资活动产生的现金流量净额-1,811.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流量净额为-1,866,675.66 元，较去年同期减少 82.23%，主要原因系今年销售收入增加、减少员工所致。2.本年度投资活动产生的现金流量净额为 0 元，较去年同期减少了-100%，主要原因系今年无固定资产和无形资产购置。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 盘锦跃龙通用航空有限公司 控股子公司 航空摄影、空中巡查、航空器代管、航空护林、航空喷洒（撒）、空中拍照、空中广告、科学实验、气象探14,340,000 11,524,320.73 2,979,246.50 11,132,647.36-3,813,773.08 18 测；使用具有特殊适航证的航空器开展航空表演飞行、个人娱乐飞行、运动驾驶员执照培训。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持有良好的公司经营的独立性。公司会计核算、财务管理、风险控制、安全管理等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的经营模式、销售模式、盈利模式。此外疫情对公司的整体经营状况产生一定不利影响。国内航展、飞行比赛等通航飞机销售的主要渠道及活动形式基本被取消，对飞机的销售影响较大；同时对客户的走访及售后的处理也受到限制。此外，对于公司 2022 年度亏损公司将采取以下措施，更好地使公司发展下去：一是夯实公司基础管理，完善制度建设，理顺业务流程。公司进一步完善治理结构，树立起公众公司的管理意识，建立和完善基础管理制度，梳理并明确涉飞部门及人员的岗位职责和业务流程，加大考核力度，提高飞机作业率，保证整个业务流程有人管、每项业务流程有人做。二是突破客户、业务、服务区域单一局面，努力实现业务多元化、服务跨区域化。为摆脱单一客户的依赖，公司推行全员营销，通过积极寻找不同客户源，大力开拓新增业务，主要接洽了空中巡线、空中航拍、航空喷洒、旅游观光等业务，各项工作正在有序推进，现已实现跨省飞行作业，努力实现业务多元化、服务跨区域化。三是对标挖潜，开源节流，扭转亏损局面，力争尽快扭亏。积极拓展业务外，控制非直接成本费用，通过对标挖潜、开源节流、提高收益等方式。自 2022 年底国家关于疫情的政策的放开，使整个市场慢慢活跃，公司将积极参加各类航展及飞行19 比赛等不断提高公司的知名度，加大产品在市场的推广，同时通过“研学游”等方式进行公司产品的宣传。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 提供担保 40,000,000.00 29,891,200.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：本次股权质押 20,000,000.00 股是控股股东赵文星先生为公司产业引导基金作担保。本次股权质押不会对公司生产经营造成不利影响。21 报告期内挂牌公司无违规关联