871008_2022_恒源洁具_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 恒源洁具 NEEQ:871008 浙江恒源洁具股份有限公司 Zhejiang Hengyuan Sanitary Ware Co.,Ltd 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .130130 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许肖峰、主管会计工作负责人袁鲁军及会计机构负责人（会计主管人员）袁鲁军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司董事赵光因个人原因不在临海，无法出席公司董事会，且未委托其他董事参会。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 家族企业不当控制风险 公司控股股东、实际控制人、一致行动人许肖峰、许潇潇、许从金、许霖飞四人合计持有公司 93.79%股份，许从金曾经长期在公司担任执行董事、总经理，同时为公司的法定代表人，股份公司成立后，许肖峰担任董事长兼总经理，许潇潇担任公司董事。若许肖峰、许潇潇、许从金利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。偿债能力风险 公司 2021 年末、2022 年末的资产负债率（母公司）分别为60.05%、50.83%，公司资产负债率较高，如果未来债权人要求公司偿还大额借款或集中偿还所欠借款，公司将面临偿债能力不足的风险。汇率、汇兑损益及出口控制风险 公司主要产品出口到国外，用外币结算，汇率波动会影响4 到公司收入及利润。公司出口业务占比较大，2021 年、2022 年公司汇兑损益金额分别是1,314,051.48元和-4,409,052.63元，因汇率波动而增加的公司营业利润金额分别为1,314,051.48元和-4,409,052.63 元。公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接受订单、采购原材料、到生产加工、出口及收款，存在一定的业务周期，在此期间的人民币对外币的汇率波动，可能会导致公司出现汇兑损益，公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。报告期内公司存在通过采取远期外汇合约方式提前锁定汇率的形式来规避汇兑风险的情况，但当前国际金融市场环境不确定性因素较多，汇率风险长期存在。原材料价格波动风险 公司的主要原材料为实木、MDF、脲醛和涂料等，报告期内，公司原材料成本占总成本比重较高，各类原材料价格的波动成为影响公司生产成本，进而影响业务的重要因素。卫生洁具行业竞争激烈，供应商较多，虽然公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系，但公司对下游客户的溢价能力有限，因而不能过多通过调整相应产品的市场销售价格将原材料价格波动风险转嫁给下游客户。若公司无法及时化解原材料价格上涨带来的压力，原材料价格的波动将直接影响公司的生产成本、导致毛利率波动，可能会给公司的经营业务带来一定的影响。市场竞争加剧的风险 卫生洁具行业竞争激烈，我国卫生洁具行业只有 30 多年的历史，以科勒为代表的国际品牌底蕴丰厚、运营体系完善且成熟，利用其强大的资金实力和较高的品牌知名度，几乎垄断了全球高端市场，影响力很大。在国内，激烈的市场竞争以及产业结构决定了整个卫浴市场的品牌份额比重分散，行业集中度低，市场上大多数为中小型企业和民间作坊，市场竞争充分。若公司不能有效的控制成本，提升产品质量和品牌，在激烈的市场竞争中将会面临被淘汰的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 恒源洁具、股份公司、公司、本公司 指 浙江恒源洁具股份有限公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 浙江恒源洁具股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒源洁具股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒源洁具股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员、高管 指 总经理、董事会秘书、财务负责人、销售负责人 公司章程 指 浙江恒源洁具股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2022 年 1 月 1 日 2022 年 12 月 31 日 ODM 指 ODM（Original Design Manufacturer）是指某制造商设计出某产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改一下设计来生产。这样可以使其他厂商减少自己研制的时间。承接设计制造业务的制造商被称为ODM 厂商，其生产出来的产品就是 ODM 产品。MDF 指 中密度纤维板(medium density fiberboard)是以植物纤维为原料，施加脲醛树脂或其他合成树脂，在加热加压条件下压制而成的板材，也可以加入其他合适的添加剂以改善板材特性。脲醛 指 脲醛树脂又称脲甲醛树脂。英文缩写 UF，是尿素与甲醛在催化剂(碱性或酸性催化剂)作用下，缩聚成初期脲醛树脂，然后再在固化剂或助剂作用下形成不溶、不熔的末期热固性树脂。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒源洁具股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengyuan Sanitary Ware Co.,Ltd 证券简称 恒源洁具 证券代码 871008 法定代表人 许肖峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 袁鲁军 联系地址 浙江省临海市经济开发区东渡路 2 号 电话 0576-89346310 传真 0576-86522559 电子邮箱 CFO 公司网址 http:/ 浙江省临海市经济开发区东渡路 2 号 邮政编码 317000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 6 日 挂牌时间 2017 年 2 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C21 家具制造业-C211-C2110 木质家具制造 主要产品与服务项目 马桶盖、浴室柜、定制卫浴、木饰面、家具等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,681,820 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（许肖峰、许潇潇、许从金）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许肖峰、许潇潇、许从金），一致行动人为（许肖峰、许潇潇、许从金、许霖飞）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331082719527591A 否 注册地址 浙江省台州市临海市经济开发区东渡路 2 号 否 注册资本 29,681,820 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 严海锋 梁升洁 3 年 4 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 302,195,336.37 337,944,842.93-10.58%毛利率%21.29%21.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,709,585.41 20,180,011.10-12.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,939,553.81 17,232,014.36-7.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.83%26.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.85%23.00%-基本每股收益 0.60 0.71-25.93%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 192,597,127.26 219,489,362.59-12.25%负债总计 98,094,370.01 133,209,326.06-26.36%归属于挂牌公司股东的净资产 94,315,615.63 86,280,036.53 9.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.91 9.28%资产负债率%（母公司）50.83%60.05%-资产负债率%（合并）50.93%60.69%-流动比率 1.52 1.30-利息保障倍数 40.53 21.01-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,308,154.43 19,068,630.03 58.94%应收账款周转率 5.12 5.79-存货周转率 4.40 4.68-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.25%-0.08%-9 营业收入增长率%-10.58%2.34%-净利润增长率%-11.31%-16.38%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,681,820 29,681,820-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 58,246.91 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免，或偶发性的税收返还、减免 437,046.92 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,637,710.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,177,292.56 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,341.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,008.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,016,378.09 所得税影响数 238,382.03 少数股东权益影响额（税后）7,964.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,770,031.60 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于卫生洁具制造行业，主要产品为各类材质和款式的马桶盖、浴室柜、定制卫浴、木饰面、家具等。公司掌握自主设计能力，已取得多项发明和实用新型专利，经过多年的积累，形成了出色的产品设计能力和生产工艺水平。公司以国际业务为主，旗下产品广泛销售至德国、英国和美国等海外国家，公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系，海内外客户主要为 K&H Sanitary GmbH、ADEO SERVICES、EMIL LUX GMBH&CO.KG、LG SOURCING INC、REWE Zentral AG.等大型零售公司。国内业务公司采用 OEM模式向国内客户供应产品。国外方面，受消费习惯影响，国外消费者倾向于自主组装更换马桶盖及马桶座圈，因此公司马桶盖主要作为独立产品销售给大型连锁超市及卫浴经销商；国内方面，相关消费习惯尚未普及，消费者倾向于购买成套马桶产品，因此公司马桶盖系列产品主要作为配套件销售给马桶生产企业。公司有定制家装产品线，以柜体类、木饰面、卫浴等为主打产品，通过国内营销体系销售柜体类成品，与大型装饰公司、大型房地产公司合作工程装修，通过经销商渠商拓展零售家装客户。公司以原马桶盖产品的海外大客户为基础，积极开拓德国、英国、美国和法国等海外市场。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年进行高新技术企业资格认定并获通过，取得GR202133004547 号高新技术企业证书，有效期为三年。公司作为高新技术企业，企业所得税税率按照 15%的优惠税率征收。2023 年 1 月 20 日，依据 浙江省经济和信息化厅关于公布 2022年度第二批浙江省专精特新中小企业名单的通知（浙经信企业2023 23 号），公司被认定为 2022 年专精特新中小企业，自 2022年 12 月起算，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 11 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 302,195,336.37 元，较上年同期下降 10.58%，美欧持续加息收缩央行资产负债表，经济活动受到较大抑制，欧洲市场又由于俄乌战争的影响，导致终端客户的消费能力明显下降。2022 年以来，国内房地产市场成交量明显下降，随着时间的推移预期会逐步减少装修需求总量，进而减少建材卫浴市场的需求。同时，东南亚、印度、东欧等区域制造的马桶盖浴室柜供应增加，导致部分订单分流，人民币兑美元相对于其他区域货币坚挺，欧美客户从我国购买产品成本相对于其他供应区域走高，对公司经营结果造成不利的影响。管理层积极组织销售资源，2022 年 12 月在国内疫情防控措施放开前由董事长带领销售研发团队到香港、东南亚争取新客户，农历 2023 新年初二团队出差美国拜访客户，调查市场，2023 年 3 月份团队出差欧洲，争取订单。公司在维护原有客户的基础上，积极拓展海外电商客户，开发东南亚、俄罗斯、中东、南美洲及国内等市场。同时，公司也在加大研发投入，更多的使用环保包装方式，持续推出适应市场最新变化的产品。归属于挂牌公司股东净利润 17,709,585.41 元，较上年同期下降 12.24%，归属挂牌公司股东的扣非净利润 15,939,553.81 元，较上年同期下降 7.50%，净利润的下降主要是销售收入下降带来的影响。截止 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 192,597,127.26 元，较期初减少 12.25%，公司净资产94,502,757.25 元，较期初增加 9.53%。本报告期进行分红 10,000,001.04 元对于净资产有所影响。公司生产经营情况正常。下一步，公司将持续加大研发投入，积极引进技术人才、加快 MES/WMS 实施、进一步完善产品质量体系、提高生产自动化水平、加强产品品种多元化以及加大市场销售的拓展，在提高生产经营水平的同时，努力实现公司销售和盈利稳步增长。同时，公司将加快泰国新建生产基地项目，积极关注汇率和材料的价格变化，做好预防性措施，尽量减轻不利因素对经营结果的影响。(二二)行业情况行业情况 公司从属于水暖卫浴行业，是一个竞争相对充分、发展较为成熟的行业。1、消费市场：报告期内，美欧持续加息收缩央行资产负债表，经济活动受到较大抑制，欧洲市场又由于俄乌战争的影响，导致终端客户的消费能力明显下降，对欧美等发达经济体出口呈现下降趋势。2022 年以来，国内房地产市场成交量明显下降，随着时间的推移预期会逐步减少装修需求总量，进而减少建材卫浴市场的需求，导致市场竞争更加剧烈。对东南亚、新兴市场国家出口快速增长。美国、越南、菲律宾、德国、澳大利亚、英国、印度、沙特阿拉伯、马来西亚、泰国是中国卫浴行业出口前十大目的地。其中，美国是出口第一大市场，对美国出口 45 亿美元，同比下降 7.9%。对东南亚国家出口均实现较快增长，其中，对越南出口 13 亿美元，同比增长 20.2%；对菲律宾出口 9 亿美元，同比增长 20.2%；对马来西亚出口 7 亿美元，同比增长 13.2%；对泰国出口 6 亿美元，同比增长 3.9%；对沙特等新兴市场也实现高速增长，对沙特出口 7 亿美元，同比增长 28%。”2、新产品与新技术：2022 年，卫生洁具行业技术研发与产品创新继续维持高速增长，一方面，受国家政策导向，朝着更绿色、更智能、更环保的方向高质量发展，另一方面，由于中国人口老龄化趋势进一步加速，适老化产品设计已成为当前消费者的重要需求之一。2022 年度发明专利的关键词包括：“智能化”、“节水节能”、“适老化设计”、“健康监测”。传统坐便器产品整体结构设计方面，壁挂式12 与无水箱马桶结构设计成为研究重点。节水节能、自清洁、防臭、防堵等产品功能提升依旧是传统坐便器研究的重点，如何节省冲水系统空间，如何实现低水压状态下冲水，如何在冲洗干净的前提下用更少的水等话题依旧是重点研究方向。传统坐便器的适老化应用主要是通过调整坐便器的结构设计及安装辅助装置的形式辅助老年人使用。3、与传统坐便器产品不同，智能坐便器产品更加注重对于智能控制组件及控制系统的开发，同时在健康监测配套组件研发以及环保节水等产品功能提升方面也开展了大量研究。另外，智能坐便器因其先天的优势，更便于与智能家居的概念相结合，目前已出现用 APP 来控制智能马桶进行健康数据反馈的应用等。防冻、防烫、抗菌、节能成为水嘴产品专利中高频关键词。同时，智能水嘴产品受到市场的追捧，伴随着全屋智能化家居的发展，众多企业也开始布局智能温控、智能消毒、多功能集成的智能水嘴产品。花洒产品重点针对出水切换方式、智能控制，防烫等提升用户使用体验相关的结构改善或功能提升。浴缸产品功能的创新与提升仍是行业研究的主要方向，除按摩、消毒、抗菌、加热等传统功能相关专利外，适老化应用相关专利数量有明显提升，主要涉及无障碍、防摔倒、便于护理等方面的设计。地漏产品的防臭、防溢、防虫、防堵塞、易清洁和排水等刚性功能研究仍是研究者聚焦的重点。淋浴房产品则聚焦在房门的结构、轨道制备、开闭控制等方面。浴室柜产品除传统的防潮功能，随着消费者对浴室柜功能需求的增加，加热、冷藏等增加产品附加值的功能也受到广泛关注。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 26,230,657.83 13.62%34,246,158.21 15.60%-23.41%应收票据 应收账款 62,649,064.15 32.53%55,314,214.46 25.20%13.26%存货 41,964,232.14 21.79%66,098,234.57 30.11%-36.51%投资性房地产 2,685,066.13 1.39%2,842,536.61 1.30%-5.54%长期股权投资 固定资产 37,480,967.01 19.46%38,879,626.20 17.71%-3.60%在建工程 1,691,983.82 0.88%595,309.47 0.27%184.22%无形资产 9,169,664.98 4.76%9,546,417.51 4.35%-3.95%商誉 短期借款 16,021,266.67 7.30%-100.00%长期借款 应付票据 26,031,000.00 13.52%38,779,000.00 17.67%-32.87%应付账款 47,696,326.76 24.76%55,067,566.73 25.09%-13.39%预付款项 1,276,624.14 0.66%1,555,020.38 0.71%-17.90%其他应收款 2,143,284.18 1.11%2,034,721.58 0.93%5.34%其他应付款 3,986,603.17 2.07%3,121,071.41 1.42%27.73%其他流动资产 4,309,871.09 2.24%4,604,251.00 2.10%-6.39%13 递延所得税资产 2,037,899.97 1.06%2,345,963.48 1.07%-13.13%合同负债 3,415,655.04 1.77%3,439,508.31 1.57%-0.69%应付职工薪酬 7,639,961.55 3.97%7,949,129.53 3.62%-3.89%应交税费 1,869,760.88 0.97%1,668,615.57 0.76%12.05%递延收益 5,953,541.62 3.09%6,528,891.34 2.97%-8.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末存货比期初减少 24,134,002.43 元，减少 36.51%。主要原因是：报告期末因为疫情放开影响，已完工大单和常规单发运较多，导致本期末存货明显减少；2、本期末在建工程比期初增加 1,096,674.35 元，增加 184.22%。主要原因是：报告期内公司对于张扬路土地上的建筑物进行翻建，导致本期末在建工程明显增加；3、本期末应付票据比期初减少 12,748,000.00 元，减少 32.87%。主要原因是：报告期末采购量有所下降，结算的供应商货款有所减少，同时为了谈判议价，适当给予供应商电汇付款的支持，导致本期末应付票据明显减少；4、本期末短期借款比期初减少 16,021,266.67 元，减少 100.00%。主要原因是：报告期内管理层坚持稳健经营的方针，将经营利润主要用于归还借款，降低负债，防范风险，导致本期末短期借款明显下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 302,195,336.37-337,944,842.93-10.58%营业成本 237,849,172.30 78.71%266,777,297.72 78.94%-10.84%毛利率 21.29%-21.06%-销售费用 15,803,451.18 5.23%13,598,730.14 4.02%16.21%管理费用 18,041,106.81 5.97%18,099,147.15 5.36%-0.32%研发费用 13,212,111.41 4.37%16,210,682.13 4.80%-18.50%财务费用-4,072,876.13-1.35%2,182,344.86 0.65%-286.63%信用减值损失-1,396,093.59-0.46%-500,680.49-0.15%-178.84%资产减值损失-其他收益 2,653,718.52 0.88%1,872,040.88 0.55%41.76%投资收益-637,801.26-0.21%1,253,754.38 0.37%-150.87%公允价值变动收益-539,491.30-0.18%431,544.09 0.13%-225.01%资产处置收益 58,246.91 0.02%413.43 0.00%13,988.70%汇兑收益-营业利润 19,018,660.97 6.29%22,747,598.86 6.73%-16.39%营业外收入 21,561.16 0.01%515.85 0.00%4,079.73%营业外支出 26,902.86 0.01%76,531.60 0.02%-64.85%14 净利润 17,896,727.03 5.92%20,180,011.10 5.97%-11.31%税金及附加 2,482,289.11 0.82%1,386,114.36 0.41%79.08%利息费用 481,043.46 0.16%1,133,093.57 0.34%-57.55%利息收入 414,550.55 0.14%595,684.48 0.18%-30.41%所得税费用 1,116,592.24 0.37%2,491,572.01 0.74%-55.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用比上年同期减少 6,255,220.99 元，同比减少 286.63%。主要原因是：（1）报告期内管理层积极偿还银行借款，努力降低负债，相应的利息支出减少；（2）报告期内管理层加强流动资金管理，把握结汇时机增加收益；（3）报告期内同比于上一报告期人民币兑美元走势有所走弱，相应的汇兑损益增加，导致财务费用同比明显减少；2、本期信用减值损失比上年同期增加 895,413.10 元，同比增加 178.84%。主要原因是：报告期末应收账款增加，相应的坏账损失计提增加，导致信用减值损失同比明显增加；3、本期其他收益比上年同期增加 781,677.64 元，同比增加 41.76%。主要原因是：首次进入创新层等多层次资本市场补贴增加，导致其他收益同比增加；4、本期投资收益比上年同期减少 1,891,555.64 元，同比减少 150.87%。主要原因是：本报告期末因中美货币政策差异和对于贸易形势等综合分析，不认为人民币有继续大幅升值风险，锁汇大幅减少，导致投资收益同比减少；5、本期资产处置收益比上年同期增加 57,833.48 元，同比增加 13,988.70%。主要原因是：处置少量固定资产，导致资产处置收益增加；6、本期公允价值变动收益比上年同期减少 971,035.39 元，同比减少 225.01%。主要原因是：上一报告期末因预期人民币兑美元升值而锁汇余额较多，相应的公允价值变动收益多，本报告期因中美货币政策差异和对于贸易形势等综合分析，不认为人民币有继续大幅升值风险，期末锁汇余额大幅减少，导致公允价值变动收益同比减少；7、本期营业外收入比上年同期增加 21,045.31 元，同比增加 4,079.73%。主要原因是：收到政府补助和废品收入，导致营业外收入增加；8、本期营业外支出比上年同期减少 49,628.74 元，同比减少 64.85%。主要原因是：上一报告期有长期挂账清理收入，本期无，导致营业外支出减少；9、本期税金及附加比上年同期增加 1,096,174.75 元，同比增加 79.08%。主要原因是：上一报告期冲回 2020 年计提的土地使用税，本报告期无，导致税金及附加比上年同期减少；10、本期所得税费用比上年同期减少 1,374,979.77 元，同比减少 55.19%。主要原因是：（1）本报告期利润有所减少；（2）本报告期有固定资产加计扣除政策，导致所得税费用减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 300,393,010.36 331,914,715.01-9.50%其他业务收入 1,802,326.01 6,030,127.92-70.11%主营业务成本 236,590,485.02 264,734,931.32-10.63%其他业务成本 1,258,687.28 2,042,366.40-38.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 15 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 洁具用品 285,754,965.93 222,885,147.97 22.00%-9.36%-10.79%1.25%定制家装 14,638,044.43 13,705,337.05 6.37%-12.06%-8.02%-4.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国外 276,786,216.63 216,414,494.14 21.81%-8.55%-10.11%1.36%国内 23,606,793.73 20,175,990.88 14.53%-19.26%-15.84%-3.47%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期其他业务收入比上年同期减少 4,227,801.91 元，同比减少 70.11%。主要原因是：上一报告期公司处置了括苍镇山头许村 1-339 号不动产，本期无，导致其他业务收入减少；2、本期其他业务成本比上年同期减少 783,679.12 元，同比减少 38.37%。主要原因是：上一报告期公司处置了括苍镇山头许村 1-339 号不动产，本期无，导致其他业务成本减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 K&H Sanitary GmbH 33,966,620.27 11.24%否 2 ADEO SERVICES 33,045,702.03 10.94%否 3 EMIL LUX GMBH&CO.KG 23,079,251.16 7.64%否 4 LG SOURCING INC 19,565,976.75 6.47%否 5 REWE Zentral AG 17,399,813.80 5.76%否 合计合计 127,057,364.01 42.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州几栩模塑有限公司 13,485,728.11 8.28%是 2 临海市康乐丰厨卫有限公司 12,442,440.23 7.63%否 3 丹阳市悦祥金属制品有限公司 10,781,292.73 6.62%否 4 滁州市聚源家居有限公司 7,620,853.42 4.68%否 5 安徽加和智能家居有限公司 6,590,005.85 4.04%否 合计合计 50,920,320.34 31.25%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 30,308,154.43 19,068,630.03 58.94%投资活动产生的现金流量净额-7,664,411.40 1,473,598.25-620.12%筹资活动产生的现金流量净额-26,712,161.33-18,165,669.41-47.05%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期上升 11,239,524.40 元，同比上升 58.94%，主要是报告期内因为跨上一年度的大订单在本年交付，销售收款增加，存货减少采购付款减少，导致经营活动产生的现金流量净额增加；2、本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 9,138,009.65 元，同比下降 620.12%，主要是上一报告期因预期人民币兑美元升值而锁汇余额较多，相应的投资活动产生的现金流量净额较多，本报告期因中美货币政策差异和对于贸易形势等综合分析，不认为人民币有继续大幅升值风险，锁汇量大幅减少，导致投资活动产生的现金流量净额减少；3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 8,546,491.92 元，同比减少 47.05%，主要是管理层积极归还银行借款，进行权益分派，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海几栩家居有限公司 控股子公司 建设工程设计、家具销售、安装维修服务 3,000,000.00 482,564.42-178,867.50 1,321,815.04-1,711,352.89 台州几栩模塑有限公司 控股子公司 塑料制品、家具用品的制造与销售 2,000,000.00 6,980,231.80 1,667,854.05 14,189,437.08 467,854.05 Hengyuan Home Furnishing(Thailand)CO.,LTD.控股子公司 卫生洁具、家具、塑料和聚合物产品的生产、销售、进出口、相关原材料的采购 5,000,000.00 0 0 0 0 17 SIONA BK(Singapore)CO.PTE.LTD 控股子公司 各种商品的批发贸易 2,000,000.00 0 0 0 0 注：公司子公司 Hen