871386_2022_诚源环保_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 诚源环保 NEEQ:871386 浙江诚源环保集团股份有限公司 ZHEJIANG CHENGYUAN ENVIRONMENTAL PROTECTION GROUP CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年度，公司分别将持有的子公司九江诚源水务有限公司 100%股权、九江铭源水务有限公司 100%股权进行处置。截止 2022 年11 月 10 日，上述子公司股权处置相关事项已完成，自此，公司不再将其纳入合并范围内。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 8 月，子公司马鞍山澳新水务处理有限公司就污水处理费提价一事与安徽当涂经济开发区管理委员会签署补充协议。双方约定污水处理费自 2020 年 1 月起按新的水价结算，往年已按原价结算的部分，管委会会向公司陆续支付差价金额。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨峰、主管会计工作负责人龚德明及会计机构负责人（会计主管人员）王周官保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中审众会计师事务所（特殊普通合伙）根据公司基本情况，本着客观、真实、严格、谨慎的原则，出具带有保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年财务状况和经营成果，董事会正组织公司董事、监事、高管人员积极采取措施，消除审计报告中形成保留意见的基础事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、控股股东及实际控制人不当控制的风险 杨峰先生持有公司 52,029,392 股并担任公司董事长，余阳女士持有公司 51,073,854 股并担任公司董事，龚德明先生与余阳女士系夫妻关系并担任公司总经理，三者签署了一致行动人协议，对公司拥有绝对控股权。虽然公司已经建立了公司章程 、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规5 则等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。二、业务量达不到预期的风险 公司通过获取特许经营权承建 BOT 项目的污水处理项目，通过收取污水运营服务费获取稳定收益。虽然公司污水处理厂均与项目所在地政府签订特许经营和保底水量协议，但如果业务量达不到预期，公司无法实现预期的营业收入，虽不影响公司的正常运行，但可能影响到公司的盈利水平。三、对前五大客户依赖的风险 由于公司污水处理 BOT 项目直接由市政污水处理管网接入，单一地由 BOT 项目所在地市政部门提供污水，因此，公司子公司相应的收费对象为项目所在地市政部门或下属管理公司，2022年度，对前五大客户占到收入的 99.95%。四、应收账款因收风险 2022 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为 8,642,593.57 元。公司应收账款周转率较低，虽然应收账款对象大部分为市政部门或下属管理公司，具备较高资信和偿债能力，但随着公司业务的发展和市场竞争的加剧，公司应收账款可能会进一步增加，其中可能存在着部分应收账款不能按期收回或发生坏账的情况，将对公司经营能力产生不利影响。五、短期偿债风险 报告期内，由于企业对 BOT 项目设备投入资金较大，流动比率相对较低。由于公司承建的污水处理厂都采用 BOT 模式，这需要公司先期投入大量资金，再从长达 25-30 年的特许经营期限中获取收益，这对公司资本实力提出了很高的要求。另外，企业还需要投入大量资金用于技术研发和购置专业化生产设备。公司自有资金有限，融资渠道较为狭窄，资金短缺的风险可能直接影响到公司的资金周转。2022 年度，公司流动比率为 1.30，若公司近几年不能实现销售收入稳定增长并且持续盈利，获得充足的现金流，公司将面临短期偿债风险。六、竞争加剧的风险 污水处理业务发展是以规模扩张为核心的，需要不断增加项目数量，提高市场占有率，而投建新的污水处理厂、兼并收购已有污水处理厂是污水处理企业规模扩张最主要的两个渠道，其所面临的市场竞争也主要来自于这两方面。随着环保产业的快速发展，污水处理呈现出广阔的市场前景和发展空间，吸引了国内外大量企业进入，虽然污水处理存在着技术壁垒、资金壁垒和资质壁垒，但随着该行业的市场需求进一步扩大，会有更多规模较大、实力较强的企业将加入行业的竞争中，若公司在行业竞争中无法技术更新其技术，提高其服务质量和经营管理水平，则公司的市场地位可能下降，其经营业绩就可能受到影响。七、资金周转的风险 由于公司承建的污水处理厂都采用 BOT 模式，这需要公司先期投入大量资金，再从长达 25-30 年的特许经营期限中获取收益，这对公司资本实力提出了很高的要求，另外，企业还需要投入大量资金用于技术研发和购置专业化生产设备。公司自有资金有限，融资渠道较为狭窄，资金短缺的风险可能直接影响到公6 司的资金周转。八、公司规模扩张带来的管理风险 随着公司经营规模的进一步扩大，在人员管理、经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求，未来公司组织架构和管理体系日趋复杂、管理难度加大。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的影响。九、公司治理风险 浙江诚源环保集团股份有限公司于 2015 年 10 月 29 日由浙江诚源环保科技有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。十、管理不当带来的潜在环境风险 随着污水处理厂的国家排放标准逐步提高，检测指标逐步增多，公司存在因管理不当造成出水水质超标的可能；此外，由于个别排放主体未能严格按照环保部门的要求排放，造成污水处理厂进水水质大幅超过设计进水标准，亦可能导致公司存在出水水质超标的可能。上述问题会带来潜在的环境风险。十一、子公司土地、房产权属证书不完备的风险 受主管部门负责办理的相关土地手续影响，公司的子公司部分在用土地、房产存在权属证书存在不完备的情况。虽然各项目政府主管部门在特许经营协议及相关支持函中做出了确保项目用地的承诺，且公司实际控制人承诺对公司或子公司因房地产使用方面的问题而受到的行政处罚或遭受的其他损失进行及时、足额的补偿，但是上述土地、房产权利仍存在瑕疵。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 诚源环保、本公司、公司 指 浙江诚源环保集团股份有限公司 浙江诚源、有限公司 指 浙江诚源保科技有限公司 宣城水务 指 宣城市宣州区污水处理有限公司 西华水务 指 西华县康洁污水处理有限公司 九江诚源 指 九江诚源水务有限公司 九江铭源 指 九江铭源水务有限公司 澳新水务 指 马鞍山澳新水务处理有限公司 澳新环保 指 马鞍山澳新环保科技有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理7 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 浙江诚源环保集团股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江诚源环保集团股份有限公司董事会 监事会 指 浙江诚源环保集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的浙江诚源环保集团股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2022 年 审计报告 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环审字（2023）2300026 号审计报告 BOT 指 Build-Operate-Transfer，即建设-经营-转让。指政府部门就某个基础设施项目与私人企业（项目公司）签订特许权协议，授予签约方的私人企业来承担该项目的投资、融资、建设和维护，在协议规定的特许期限内，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润。政府对这一基础设施有监督权，调控权，特许期满，签约方的私人企业将该基础设施无偿或有偿移交给政府部门 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江诚源环保集团股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG CHENGYUAN ENVIRONMENTAL PROTECTION GROUP CO.,LTD 证券简称 诚源环保 证券代码 871386 法定代表人 杨峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 丁英杰 联系地址 浙江省台州市新台州大厦 20-B、20-C 电话 0576-89066158 传真 0576-88209889 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省台州市新台州大夏 20-B、20-C 邮政编码 318000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 27 日 挂牌时间 2017 年 4 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生主和供应业-水的生产和供应业-污水处理及期再生利润-D4620 主要业务 以 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并根据特许经营协议对其投资、建设的项目进行长期的运营和管理，为目标客户提供污水处理服务。主要产品与服务项目 以 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并根据特许经营协议对其投资、建设的项目进行长期的运营和管理，为目标客户提供污水处理服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）122,800,000.00 优先股总股本（股）0 9 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨峰、余阳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨峰、余阳），一致行动人为（杨峰、余阳、龚德明）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9133100056333598XG 否 注册地址 浙江省台州市椒江区新台州大厦 20-B、20-C 否 注册资本 122,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔海英 彭国栋 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 57,153,088.19 46,383,907.56 23.22%毛利率%-2.96%51.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,862,102.24 10,344,799.00-166.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-31,300,086.20 10,185,581.86-407.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.59%6.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.96%6.51%-基本每股收益-0.06 0.08-175.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 256,660,282.65 286,006,161.50-10.26%负债总计 114,111,723.32 129,841,499.93-12.11%归属于挂牌公司股东的净资产 142,548,559.33 156,164,661.57-8.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.27-8.66%资产负债率%（母公司）22.78%28.77%-资产负债率%（合并）44.46%45.40%-流动比率 1.30 0.28-利息保障倍数 0.66 8.14-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,257,187.25 7,346,075.50-321.30%应收账款周转率 6.26 3.63-存货周转率 51.15 15.75-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.26%10.50%-营业收入增长率%23.22%-6.36%-净利润增长率%-166.33%-19.84%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 122,800,000.00 122,800,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 32,058,210.59 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 680,018.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-215,384.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 32,522,844.19 所得税影响数 8,084,860.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 24,437,983.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年度，公司分别将持有的子公司九江诚水务有限公司 100%的股权、九江铭源水务有限公司 100%的股权进行处置。截止 2022 年 11 月 10 日，上述子公司股权处置相关事宜已完成，自此，公司不再将其纳入合并范围内。截止 2022 年 12 月 31 日，公司合并范围内子公司分别为宣城市宣州区污水处理有限责任公司、西华县康洁污水处理有限公司以及马鞍山澳新水务处理有限公司，共计三家。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为一家专业化的环保运营公司，公司以 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并进行长期的运营和管理，为市政部门提供生活污水、工业污水处理服务。截止 2022 年 12 月 31 日，公司处置完九江诚源、九江铭源两家子公司 100%股权后，目前公司拥有 3 项特许经营权，分布于安徽、河南两省。公司根据市政管网接入污水的成分和水量调整工艺运行参数，对污水进行多道工序处理，达标后外排，并收取污水处理费用。公司统一与项目所在地市政部门或市政管网经营单位结算，在一定时间（25-30 年）和区域范围内具有污水处理服务的排他权，可通过收取污水运营服务费获取稳定收益。公司通过 3 家全资子公司运营污水处理业务，各子公司商业模式不存在重大差异。1.采购模式：公司采购主要包括基建设备采购和耗材采购两部分。基建设备采购是 BOT 项目建设的主要内容，由公司投融中心负责，采用邀标、商业谈判等方式进行，由工程承包方负责公司 BOT 项目的基建和设备安装。耗材采购的主要产品包括：能源（电力）及处理药剂，由各子公司在运营中心统筹管理下负责，采用询价方式进行，具有采购职责的人员按物资价值和数量选择至少五家以上符合采购条件的供货商作为询价对象，并经对比后选出三家以上供应商，以保证符合公司实际采购综合要求。随着环保产业的发展，公司采购的产品均有多家供应商可以选择，公司采购均遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则、综合性价比最优中标定价原则进行市场化采购。2.生产模式：公司所经营的污水处理厂为项目所在地市政部门提供污水处理服务。市政管网污水接入后，公司根据污水成分和污水进水量及时调整工艺运行参数，对污水进行多道工序处理，达标后外排。在公司生产管理中，建立了环保安全生产管理制度、各设备操作规程、环保生产各类报表制度，确保企业各项生产活动有序、高效、安全进行。3.销售模式：公司在取得污水处理厂特许经营权后，由项目所在地市政部门提供管网污水接入，根据污水量或保底水量进行收费，统一与项目所在地市政部门或市政管网经营单位结算，在一定时间（25-30年）和区域范围内具有污水处理服务的排他权。报告期内公司主营业务收入来源于污水处理服务。各子公司采取 BOT 模式投资、建设污水处理项目，并根据特许经营协议对其投资、建设的项目进行长期的运营和管理。各子公司 BOT 项目均已取得当地政府授予的特许经营权且特许经营期限较长，由当地财政部门或其指定机构支付污水处理服务费。主办券商核查相关特许经营权协议和污水处理服务费支付凭证后认为，公司订单获取渠道合法合规。4.盈利模式：公司通过获取特许经营权，承建 BOT 项目的污水处理项目，通过收取污水运营服务费获取14 稳定收益。公司污水处理厂均在与项目所在地政府签订的特许经营或排水服务协议中约定了保底水量条款，BOT 项目的特许经营协议确保了公司在一定区域范围内具有排他地处理市政管网污水的权利；而约定的保底水量条款确保了公司在市政管网污水提供不足的情况下能够保持正常运行，对公司财务状况产生积极的影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 59,365,570.31 23.13%3,163,695.55 1.11%1,776.46%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 8,642,593.57 3.37%9,624,050.50 3.36%-10.20%存货 583,558.49 0.23%1,717,421.71 0.60%-66.02%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 897,775.69 0.35%1,172,917.64 0.41%-23.46%在建工程 0 0%0%无形资产 178,715,238.61 69.63%263,832,707.09 92.25%-32.26%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 45,100,000.00 17.57 45,100,000.00 15.77%0%长期借款 46,850,000.00 18.25 46,350,000.00 16.21%1.08%15 其他流动资产 8,099,872.52 3.16%5,942,002.17 2.08%36.32%应付账 6,488,436.80 2.53%15,308,345.52 5.35%-57.62%其他应付款 1,939,328.95 0.76%11,750,273.25 4.11%-83.50%资产总计 256,660,282.65 286,006,161.50 -10.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期同比增加 1776.46%，主要原因系收到两家子公司股权出售转让款所致。2、存货：本期同比减少 66.02%，主要原因系期末存货为小额原材料，整体金额较小所致。3、无形资产：本期同比减少 32.26%，主要原因系出售两家子公司所致。4、其他流动资产：本期同比增加 36.32%，主要原因为期末待抵扣进项税额所致。5、应付账款：本期同比减少 57.62%，主要原因是出售子公司所致。6、其他应付款：本期同比减少 83.50%，主要原因系偿归还股东资产拆借所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 57,153,088.19-46,383,907.56-23.22%营业成本 58,842,369.43 102.96%22,642,792.15 48.82%159.87%毛利率-2.96%-51.18%-销售费用 0 0 0 0 0%管理费用 22,107,368.57 38.68%6,823,439.88 14.71%223.99%研发费用 4,410,239.74 7.72%3,800,909.12 8.19%16.03%财务费用 5,662,999.53 9.91 1,641,303.32 3.54 245.03%信用减值损失-161,859.28-0.28%908,970.34 1.96%-117.81%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 996,508.04 1.74%1,019,151.10 2.20%-2.22%投资收益 32,058,210.59 56.09%0 0%100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%1,640.88 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,741,518.07-3.05%12,334,418.19 26.59%-114.12%营业外收入 9,500.00 0.02%11,295.26 0.02%-15.89%营业外支出 224,884.43 0.39%230,939.50 0.50%-2.62%净利润-6,862,102.24-12.01%10,344,799.00 22.30%-166.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期同比增加 23.22%，主要原因系子公司马鞍山澳新水务处理有限公司提标后新的水价已与当地管委会签署协议，当地管委会对往年已结算的金额，按新老价差对公司进行了弥补所致。2、营业成本：本期同比增加 159.87%，主要原因是宣城水务二阶段已投入使用所致。16 3、管理费用：本期同比增加 223.99%，主要原因是集团出售九江子公司中价服务费所致。4、财务费用：本期同比增加 245.03%，主要原因是宣城水务工程项目结束利息费用化所致。5、信用减值损失：本期同比减少 117.81%，主要原因是宣城水务前期应收款在本期收回所致。6、投资收益：本期同比增加 100%，主要原因系公司出售九江子公司形成的收益所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 57,124,516.76 46,326,764.71 23.31%其他业务收入 28,571.43 57,142.85-50.00%主营业务成本 58,842,369.43 22,642,792.15 159.87%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 污水处理 57,124,516.76 58,842,369.43-2.92%23.22%159.87%-105.78%其他收入 28,571.43 0 100%-50.00%0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 安徽 31,611,290.50 43,811,988.10-38.60%59.38%284.23%-190.80%江西 19,160,160.24 11,041,944.46 42.37%-4.86%48.89%-32.94%河南 6,353,066.02 3,988,436.87 37.22%0%4.30%-6.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：12022 年度，子公司马鞍山澳新水务处理有限公司提标后新的水价已与当地管委会签署协议，当地管委会对往年已结算的金额，按新老价差进行了弥补，从而导至安徽地区的收入较去同期实现较大增涨。2.2022 年度，受国内外诸多不利因素的影响，公司各地区营业成本较去年同期均出现较大增涨，从而导致毛利率的下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宣城市欣悦市政公用综合管理有限公司 14,772,139.59 25.85%否 2 九江市漮溪区化纤工业基地管理办公室 9,335,220.63 16.33%否 3 九江市漮溪区沿江工业基地管理办公室 9,824,939.61 17.19%否 4 西华县发展和改革委员会 6,353,066.02 11.12%否 5 安徽当涂经济开发区建设投资有限责任公司 16,839,150.91 29.46%否 合计合计 57,124,516.76 99.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽腾徽建设工程项目有限公司 28,099,163.16 50.02%否 2 马鞍山澳新环保科技有限公司 14,685,883.00 26.14%是 3 国网安徽省电力有限公司宣城供电公司 5,099,906.63 9.08%否 4 河南付恒化物科技有限公司 768,705.00 1.37%否 5 国网江西九江市漮溪区供电有限公司 608,682.02 1.08%否 合计合计 49,262,339.81 87.69%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,257,187.25 7,346,075.50-321.30%投资活动产生的现金流量净额 67,355,157.17-34,211,165.99 296.88%筹资活动产生的现金流量净额 5,103,904.84 26,935,153.34-81.05%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期同比下降 321.30%，主要原因系宣城子公司一期二阶段投入运营购买原材料支出，以及宣城子公司污泥 2022 年鉴定为危废，污泥处置成本出现大幅增涨所致。2、投资活动产生的现金流量净额：本期同比增加 296.88%，主要原因处置子公司收回投资所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期同比下降 81.05%，主要原因系公司偿还银行借款所致。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宣城宣州区污水处理有限责任公司 控股子公司 污水处理 11,180,000.00 130,161,336.65-16,363,672.64 14,772,139.59-34,531,708.21 西华县康洁污水处理有限公司 控股子公司 污水处理 11,380,000.00 34,091,430.74 12,924,266.68 6,353,066.02 1,308,253.24 马鞍山澳新水务控股子公司 污水处理 11,580,000.00 37,390,523.89 13,974,357.94 16,839,150.91 9,678,465.47 19 有限公司 合计 34,140,000.00 201,643,291.28 10,534,951.98 37,964,356.52-23,544,989.50 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 宣城宣州区污水处理有限责任公宣城宣州区污水处理有限责任公司司 相关相关 经营经营 西华县康洁污水处理有限公司西华县康洁污水处理有限公司 相关相关 经营经营 马鞍山澳新水务有限公司马鞍山澳新水务有限公司 相关相关 经营经营 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司经营保持健康持续增长，BOT 项目运行正常，经营业绩稳定，资产负债率结构进一步优化，公司具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 15,000,000.00 14,695,899.00 销售产品、商品，提供劳务 0 0 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 其他 100,000,000.00 91,950,000.00 21 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2022-0027 出售资产 九江铭源水务有限公司100%股权 45,233,700.00元 否 否 2022-0027 出售资产 九江诚源公司100%股权 44,761,800.00元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连