871381_2022_剑门旅游_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 1 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 2 日，广元市人大主任杨凯一行视察剑门关景区。3 月 16 日，与邓小平故里旅游区签订战略合作协议。4 月 28 日，“智游广元.暖心惠民”支付服务专项行动暨剑门关美村卡发行启动仪式。5 月 1 日,由剑阁县人民政府、剑门关华侨城旅游开发股份有限公司联合冠名的 D1913 次“剑剑门关号门关号”旅游列车正式发车。7 月 9 日，四川自然岩壁攀岩精英赛在剑门关景区开幕；7 月 10 日，四川省自然岩壁攀岩训练基地授牌。2022 年 8 月，剑门蜀道剑门关旅游区荣获“20212021 四川省旅游景区满意度四川省旅游景区满意度”评选活动 50强奖；2022 年 10 月，剑门蜀道剑门关旅游区荣获“十分四川”2022 四川避暑胜地；2022 年 11 月，双旗美村阡陌里剑山居民宿荣获广元旅游名宿旅游目的地；2022 年 12 月 28 日，剑门蜀道剑门关旅游区，列入文化和旅游部“2022 年全国厕所建设与管理优秀案例”名单；2022 年 12 月 29 日，剑门关“智游剑门智游剑门”全域旅游平台，获 2022 年四川省文化和旅游数字文化创新实践优秀案例。剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨 斌、主管会计工作负责人许 力及会计机构负责人（会计主管人员）梁 艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.1.业务依托剑门关景区旅游资源的风业务依托剑门关景区旅游资源的风 险险 本公司业务主要分布于剑门关景区内，以剑门关景区的旅游资源为依托，主要服务对象为前来剑门关景区旅游观光、休闲度假的游客。因此，公司的发展在较大程度上依托于剑门关景区旅游资源。如果国内或国际发生不利于剑门关景区的重大事件，或者剑门关景区的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对本公司的业务造成不利影响。2.景区政策风险景区政策风险 本公司所处的剑门关景区为国家级 AAAAA 级旅游景区、国家级风景名胜区等。由于风景名胜资源具有稀缺性和不可再生性，国家较为重视对景区的保护和规划管理。以避免景区旅游资源遭到破坏，确保景区旅游事业的可持续发展。因此，国家对风景区开发的严格控制将在一定程度上限制公司的业务拓剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 5 展。3 3 重大疫情、自然灾害等不可抗力风 重大疫情、自然灾害等不可抗力风险险 重大疫情、自然灾害是公司所处的旅游行业在经营中面临的不可抗力因素，特别是在旅游旺季，这些疫情或灾害的发生 将直接对公司的经营业绩产生不利影响，虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害的风险应急机制，争取减少由此给公司造成的损失，但仍不排除今后重大疫情、自然灾害等不可抗力因素的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。4.季节性风险季节性风险 剑门关景区位于四川省广元市剑阁县,冬季气温相对较低,由于冬季户外体验项目较少,同时考虑到节假日因素,游客主要集中在春、夏、秋三个季节以及法定节假日，因此,目前公司盈利具有明显的季节性特征,冬季收入水平相对较低。5.实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制风险 公司实际控制人对公司经营决策可施予重大影响。若公司实际控制人利用其控制地位对公司的重大经营决策进行不当控制，可能损害公司利益。6.安全运营风险安全运营风险 公司主营业务包括索道观光、观光车、高空滑索、讲解等。车辆、索道项目存在一定的安全风险，观光车运行线路中部分道路狭窄，弯道较多，增加了运营项目的安全风险。若发生交事故，可能会造成不利于公司的影响，还可能承担一定的经济赔偿及行业主管部门的处罚等风险，影响公司的正常经营。7.募投项目进度与成果不及预期风险募投项目进度与成果不及预期风险 募集资金扣除发行费用后，拟用于剑门关华侨城旅游区项目，主要内容为提档升级剑门关-翠云廊旅游景区及相关旅游资源保护性开发。本次募投项目的必要性与可行性分析是基于当前旅游行业发展态势、公司自身运营能力等因素做出，虽然公司在决策过程中综合考虑了各方面的影响因素，并对募投项目进行了审慎评估，认为募投项目有利于满足公司发展的需求，但募投项目在实施过程中可能受到市场环境、公司经营、规划建设条件发生变化的影响，在建设过程中是否组织得当、能否确保按期实施计划等方面存在一定风险，如果募投项目进度不及预期，募集资金可能在一定时期内出现闲置，将直接影响公司相关业务开展，从而影响募投项目如期投入运营等目标的实现。剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 6 8.管理效率降低风险管理效率降低风险 随着募集资金的投入使用和公司业务的发展，公司资产规模和业务规模都将进一步扩大，这对公司的管理水平提出了更 高的要求。虽然公司已经建立起现代化的公司管理制度和运作模式，主要管理人员具备丰富的管理经验，但随着业务规模的不断扩大，对公司的经营决策、风险控制、人员管理等都提出了较高的要求，公司的运营管理效率可能会受到一定程度的影响。9.税收优惠政策变化风险税收优惠政策变化风险 公司享受国家关于西部地区鼓励产业企业的税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税。根据财税【2016】36 号 财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税的通知，在游览场所经营索道、摆渡车、电瓶车、游船等取得收入按照“文化体育服务”缴纳增值税。目前公司的索道、观光车等主营业务均按照 3%的增值税税率采取简易征收。若国家有关政策发生变动或公司不在符合相关税收优惠的认定标准，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生不利影响。10.“新冠肺炎“新冠肺炎”疫情持续发展的风险”疫情持续发展的风险 游客在文化旅游消费过程中经常处于公共游览环境和公共用餐等环境，很难避免人员不发生密切接触的现象，当疫情持续反复，文化旅游行业很可能采取停业、限流等防控措施以最大限度减轻疫情扩散，其经营业绩因此可能直接受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、剑门旅游、本公司、剑门关华侨城、剑门关华侨城公司 指 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 华侨城集团 指 华侨城集团有限公司 西部集团 指 华侨城西部投资有限公司 发展公司、发展投资公司 指 四川省剑门关发展投资有限公司 剑州国投、剑州国投公司 指 剑阁剑州国有投资有限公司 剑门关景区、剑门蜀道剑门关景区、剑门关-翠云廊旅游景区 指 广元市剑门蜀道剑门关旅游区 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、监事会、董事会 股东大会 指 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司股东大会 监事会 指 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司监事会 董事会 指 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司董事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 英文名称及缩写 Jianmenguan OCT Tourism Development co.,Ltd-证券简称 剑门旅游 证券代码 871381 法定代表人 杨 斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 袁一森 联系地址 四川省广元市剑阁县下寺镇龙江大道 22 号剑门大厦 8 楼 电话 0839-6666066 传真 0839-6664998 电子邮箱 公司网址 办公地址 四川省广元市剑阁县下寺镇龙江大道 22 号剑门大厦 8 楼 邮政编码 628317 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 19 日 挂牌时间 2017 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（N78）-公园和游览景区管理（N785）-游览景区管理（N7852）主要业务 旅游景区的开发运营及经营业务 主要产品与服务项目 旅游资源的开发经营、票务代理、旅游管理服务、专业停车场服务，通过对剑门关景区景点的开发，为游客提供旅游服务，包括景区索道、滑索、观光车、讲解服务、票务代理服务及“剑门长歌崖壁灯光秀”、“双旗美村”运营管理服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）250,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 9 控股股东 控股股东为华侨城西部投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（国务院国资委），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91510823752311442T 否 注册地址 四川省广元市剑阁县下寺镇龙江大道22号剑门大厦 8 楼 否 注册资本 250,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 125 号国信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张 卓 尹清云 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,373,154.73 46,105,753.72 35.28%毛利率%18.23%-8.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 145,584.51-24,763,903.39 100.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,012.46-22,425,186.46 99.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.03%-4.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.00%-4.01%-基本每股收益 0.0006-0.0991 100.61%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 587,169,266.00 606,628,027.99-3.21%负债总计 39,894,821.15 59,499,167.65-32.95%归属于挂牌公司股东的净资产 547,274,444.85 547,128,860.34 0.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.19 2.19 0.03%资产负债率%（母公司）6.79%9.81%-资产负债率%（合并）6.79%9.81%-流动比率 11.50 7.86-利息保障倍数 2.05-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-30,894,640.27 14,486,925.78-313.26%应收账款周转率 4.53 195.78-存货周转率 67.13 87.27-剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.21%1.72%-营业收入增长率%35.28%45.89%-净利润增长率%100.59%-37.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 250,000,000.00 250,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 170,469.63 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,872.66 4、其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 154,596.97 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 154,596.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式（一）采购模式 公司系文化旅游服务提供商，经营项目位于四川省广元市剑阁县剑门蜀道旅游区，公司主要从事剑门关景区内索道、观光车、高空滑索、玻璃观景平台、讲解服务和旅游资源开发、票务代理、专业停车服务以及“剑门长歌”、“双旗美村”运营管理等服务。公司主要依托剑门关景区优质旅游资源，充分发挥旅游资源整合优势、致力于综合旅游景区整体打造、景区内互动体验类产品开发与运营，为游客提供旅游服务。公司主要收入来源于文化旅游服务收费，包括公司经营的剑门关景区索道、观光车、高空滑索、玻璃观景平台、景区讲解服务、“剑门长歌”演艺门票收入、“双旗美村”门票和餐饮、住宿收入以及剑门关景区经营委托管理等收入。（二）销售模式（二）销售模式 公司销售模式采取直营渠道和分销渠道进行销售，一是通过公司售票窗口、官网、商城、合伙人店铺、微信小程序、抖音公众号等直营销售渠道进行销售；二是与旅行社代理商、旅游电商平台进行合作，通过线下和线上进行分销。同时，剑门关景区作为广元市内重点旅游景区，公司搭建“智游剑门”智慧化管理平台，依托景区的智慧化旅游信息和网络销售平台发展全域内全产业链要素行业之间的联动营销模式，协同发展，相互促进，充分发挥产业链的综合经济效益和社会效益。（三）经（三）经营模式营模式 公司以剑门关景区运营为核心，开展“引进来，走出去”模式，引进整合本地各种特色商品资源进行组合，创新文化 IP 商品让产品走出去，不单一依靠景区游客消费，新增多种文创旅游产品及爆款项目，提升消费力，同步对景区外围 特色小镇、乡村旅游项目开发建设，提供多元化产品和配套，为公司持续良好的经营提供保障。报告期内，景区经营部根据景区可利用资源（场地、物业、流量、产品等）特性及项目社会经济效益，采用自营、联营+、内部合伙人、租赁等经营模式，为景区内二消经营项目项目提档升级及优化运营。通过改变商业模式，极大提升游客口碑及经济收益。经营思路上与景区整体商户形成经营“共荣体”联营合作，统一配送模式，不断提高景区经营效益及商户服务意识，市场意识。经营部并结合景区特色，定制独具剑门关风格的文创产品；同步经营部以剑门关为名片，不断整合本地资源，寻求多元化市场，开发出系列“剑门手信”为 IP 的组合产品进行市场销售，取得了良好的社会效益及经济收益。（四）运营模式（四）运营模式 剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 14 公司与上级管理部门签订了剑门蜀道风景名胜区（剑门关景区、翠云廊景区）所辖剑门关风景区特许经营权协议、关于剑门关景区门票、景区域内资产及资源及景区特许经营权委托管理协议。剑门关景区主要以观光、体验、度假的旅游产品吸引游客，公司为游客提供索道运输、高空滑索体验、玻璃观景平台体验、观光车游览、导游讲解等服务及景区综合管理等获得收入。公司经过长期运营，已拥有了成熟的管理团队、运作模式、管理模式。通过不断完善和规范内部控制体系建设，细化、明确各级管理人员的管理责任和管理权限形成了良好的内部运作机制。公司通过深挖剑门关地域文化，以景区为核心向外围拓展开发“双旗美村”乡村体验游和“剑门长歌”等夜间文旅项目，使旅游格局由“观光游”向“体验游”转变、“过境游”向“过夜游”转变、“门票经济”向“综合经济”转变以此丰富公司经营业态，达到持续运营与增收的目的。目前，公司已拥有了完整的采购、销售、经营模式及售后服务体系，逐步形成符合公司目前发展阶段的商业模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 383,648,802.21 65.34%428,351,386.40 70.61%-10.44%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 27,441,195.62 4.67%81,643.37 0.01%33,511.05%存货 773,778.30 0.13%745,594.78 0.12%3.78%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 15 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 92,110,559.86 15.69%90,715,042.96 14.95%1.54%在建工程 17,168,713.25 2.92%23,298,489.18 3.84%-26.31%无形资产 1,235,474.69 0.21%1,309,859.21 0.22%-5.68%商誉 0 0.00%0 0.00%-短期借款 0 0.00%0 0.00%-长期借款 0 0.00%0 0.00%-长期待摊费用 53,456,013.46 9.10%51,944,972.72 8.56%2.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司本期期末应收账款金额为 27,441,195.62 元，较本期期初金额 81,643.37 元增长 33511.05%，主要原因系：政府减免 2019 至 2021 年门票保底款，应收金额增加。2、截止报告期末，公司货币资金为 383,648,802.21 元，占公司总资产的 65.34%。货币资金主要为公司 2018 年度股票发行的募集资金。3、截止报告期末，公司固定资产期末余额 92,110,559.86 元，占公司总资产 15.69%，主要原因系：报告期内，“双旗美村”EPC 增补项目等转入固定资产。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 62,373,154.73-46,105,753.72-35.28%营业成本 51,000,347.79 81.77%50,073,346.32 108.61%1.85%毛利率 18.23%-8.61%-销售费用 6,803,383.39 10.91%9,749,004.74 21.14%-30.21%管理费用 11,194,085.45 17.95%16,347,191.29 35.46%-31.52%研发费用 -0.00%-0.00%-财务费用-6,800,497.97-10.90%-7,834,373.87-16.99%13.20%信用减值损失-2,829.79 0.00%-4,444.99-0.01%36.34%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 170,469.63 0.27%737,727.37 1.60%-76.89%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 -汇兑收益-营业利润 161,457.17 0.26%-21,687,459.09-47.04%100.74%营业外收入 15,424.43 0.02%24,691.51 0.05%-37.53%营业外支出 31,297.09 0.05%3,101,135.81 6.73%-98.99%剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 16 净利润 145,584.51 0.23%-24,763,903.39-53.71%100.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 62,373,154.73 元，较上年 46,105,753.72 元同比增加 35.28%，主要原因系：政府减免 2019 至 2021 年门票保底款，收入金额增加；2、报告期内，公司销售费用 6,803,383.39 元，较上年同期 9,749,004.74 元同比减少 30.21%，主要原因系：报告期内受疫情反复影响较大，营销宣传费用减少；3、报告期内，公司管理费用 11,194,085.45 元，较去年同期 16,347,191.29 元同比减少 31.52%，主要原因系：报告期内受疫情反复影响较大，一是严控日常费用支出，二是调整管理层薪酬；4、报告期内，公司信用减值损失-2,829.79 元，较去年同期-4,444.99 元同比下降 36.34%，主要原因系：报告期内，计提应收账款、其他应收款坏账准备金额减少；5、报告期内，公司其他收益 170,469.63 元，较去年同期 737,727.37 元同比下降 76.89%，主要原因系：上年同期享受疫情期间税收优惠政策，本年无对应税收优惠；6、报告期内，公司营业利润费用为 161,457.17 元，较上年同期-21,687,459.09 元同比增加100.74%，主要原因系：政府减免 2019 至 2021 年门票保底款，收入金额增加；7、报告期内，公司营业外支出为 31,297.09 元，较上年同期 3,101,135.81 元同比减少 98.99%，主要原因系：上年公司存在诉讼案件结案，剑阁县人民法院扣划执行 3052561.89 元费用；8、报告期内，公司净利润费用为 145,584.51 元，较上年同期-24,763,903.39 元同比增加 100.59%，主要原因系：政府减免 2019 至 2021 年门票保底款，收入金额增加，利润同步增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,108,093.95 45,286,340.84 37.15%其他业务收入 265,060.78 819,412.88-67.65%主营业务成本 51,000,347.79 50,050,392.29 1.90%其他业务成本 0.00 22,954.03-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 景 区 经 营委托管理 41,027,419.98 18,866,940.77 54.01%127.43%-4.47%63.49%索道、观光 车 等 经 营项目 21,080,673.97 32,133,407.02-52.43%-22.63%6.05%-41.22%剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 17 其 他 业 务收入 265,060.78 -100.00%-67.65%-100.00%2.80%合计 62,373,154.73 51,000,347.79 18.23%35.28%1.85%26.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司主营业务收入为 62,108,093.95 元，较同期同比增长 37.15%，主要原因系政府减免 2019 至 2021 年门票保底款，收入金额增加；2、报告期内，公司其它业务收入为 265,060.78 元，较同期同比增长-67.65%，主要原因系：猿猱道等部分经营项目合作方式发生变化，对应收入减少；3、报告期内，公司其他业务成本为 0 元，较同期同比增长-100.00%，主要原因系：商品收入分类调整，对应成本减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津西瓜旅游有限责任公司 15,303,394.85 22.72%否 2 携程旅行网/万程（上海）国际旅行社有限公司 543,315 0.81%否 3 四川阆中馨月旅行社有限公司 193,805 0.29%否 4 四川天府国际旅行社有限公司 175,995 0.26%否 5 成都文源国际旅行社有限公司 174,645 0.26%否 合计合计 16,391,154.85 24.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 华侨城物业（集团）有限公司广元分公司 4,962,573.80 7.96%是 2 四川民望劳务有限公司 1,909,087.85 3.06%否 3 四川宠王先生野生动物养殖有限公司 996,341.04 1.60%否 合计合计 7,868,002.69 12.62%-报告期内，公司应付账款余额为 11,340,376.14 元，较上年度同比增长 17.64%,主要原因系：“双旗美 村”EPC 增补项目结转，应付款项增加。上述供应商的应付账款账龄均为一年以内，供应商的变化不会对公司构成实质性风险。1、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 18 经营活动产生的现金流量净额-30,894,640.27 14,486,925.78-313.26%投资活动产生的现金流量净额-13,807,943.92 7,806,195.57-276.88%筹资活动产生的现金流量净额 -718,982.28 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-30,894,640.27 元，较上年同期减少 313.26%，主要原因系：受疫情反复影响，入园人数大幅减少，收入大幅下降。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-13,807,943.92 元，较上年同期减少 276.88%，主要原因系：支出双旗美村、剑门长歌等结算尾款。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有一支优秀的管理团队和一线服务人员，能够有效的拓展旅游市场和服务游客。公司核心业务人员无明显变动，团队人员稳定，且公司积极吸纳新生力量，使企业保持旺盛的活力和创造力，促进了公司的市场开拓和发展壮大。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营范围和经营方式符合相关法律、法规和规范性文件的规定；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，没有影响公司可持续经营事件的发生，公司具有良好的持续经营能力。受 2020 年疫情影响至今，两大新项目收入严重受损，公司已连续两年亏损，加之疫优价、政策性免票范围扩大，导致门票收入下降。2022 年剑门关公司聚焦“旅游收入”与“净利润”两大主要指标，以“开源增收、节流提效”为战略主线，明确“统筹管控”、“营销突破”、“经营提升”、“产品剑门关华侨城旅游开发股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-012 19 优化”四大实施路径，2022 年年实现纯文旅景区扭亏为盈。一、一、狠抓节能降耗，从细节处落实精益管理狠抓节能降耗，从细节处落实精益管理 一是预算管控。一是预算管控。今年公司各项预算和成本已进行多轮压降，并建立了预算全面管理机制，从事前、事中、事后进行全流程跟踪管控。同时“向管理要效益”，全面梳理更新公司各项管理制度，强化绩效考核和目标导向，提升员工人均效能。二是低耗办公。二是低耗办公。从日常办公耗材、用水用电、车辆使用、公务接待等方面大力倡导全体员工树立“低碳办公、节俭办企”意识。三是节能减排。三是节能减排。景区根据游客量情况，合理安排索道、观光车设备运行时间及速率；通过优化供水管网线路、调整优化游客中心及厕所照明设备开启方式和时间等措施加强水、电能源管控，实现景区高效低耗运营。二、二、深入践行“精益管理”理念，切实提升内部管理水平深入践行“精益管理”理念，切实提升内部管理水平 一是实施“网格”精准管理。一是实施“网格”精准管理。整合景区一线岗位职责，打破部门边界，积极推行“网格化”管理，以减少运营程序和时间损耗，实现景区一线日常运营管理标准化、协同化和高效化。二是全面提升服二是全面提升服务品质。务品质。针对性开展讲解技巧和游客服务专项培训，严格执行标准化接待术语、动作等服务内容，并建立游客回访与评价机制，优化投诉处置流程，强化游客互动及体验反馈，进一步提升游客满意度。同步建立跟踪督导机制，由运营、纪检、人力联合开展岗位服务督导，规范服务流程、服务标准，形成管理闭环。同步建立跟踪督导机制，由运营、纪检、人力联合开展岗位服务督导，规范服务流程、服务标准，形成管理闭环。三是全面树立节约三是全面树立节约意识。意识。各部门、各岗位全面梳理支出事项、支出环节，砍掉一切非必要支出，对可支可不支的坚决不支，对确有必要支出的要精细到每一个细微环节。三、三、积极调整市场营销打法，多举措赋能引流创收积极调整市场营销打法，多举措赋能引流创收 一是扩展“以高效分享为目的”的全员营销体系。一是扩展“以高效分享为目的”的全员营销体系。全员营销核心由园内转向市场，由全体员工扩大到相关联的商户及渠道，由单一的园内转化升级为“拓客引流+园内转化”，开拓全员延伸效益。二二是充分发挥驻点优势扩大收益。是充分发挥驻点优势扩大收益。结合剑门关景区、翠云廊景区、双旗美村旅游的资源优势，针对旅游市场实际情况，提升景区旅游目的地吸引力，制定落实整体营销计划。三是线三是线上营销工作开拓渠道上营销工作开拓渠道进行增量创收。进行增量创收。开展景区直营抖音带货，委托系统方对接景区票务系统与抖音平台，开发抖音小程序满足预售、日历票等产品功能。目前系统已打通，分销系统正在搭建抖音账号；抖音小程序进入认证阶段。四是活动营销整合资源以点带面促销集客流。四是活动营销整合资源以点带面促销集客流。跟进西部集团内部采购，借助西部活动号召力，在各个平台提高广元旅游的曝光率，刺激客流