835914_2022_伊秀股份_2022年年度报告_2023-08-10.pdf

公告编号：2023-010 1 2022 年度报告 伊秀寿司 NEEQ:835914 上海伊秀餐饮管理股份有限公司(Shanghai Isshou Restaurant Management Co.,Ltd.）公告编号：2023-010 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 公告编号：2023-010 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毕松涛、主管会计工作负责人白凤梅及会计机构负责人（会计主管人员）白凤梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.食品安全风险 公司作为日式餐饮服务连锁企业，主要提供以伊秀寿司品牌为代表的日式料理及简餐服务，公司主要产品涵盖寿司、刺身、烤物、锅物等特色日本料理。产品质量、产品安全是食品加工企业生存之道，虽然长期以来公司非常重视产品的卫生质量，通过研发部、总厨、稽核部门现场检查、物流部门抽查食材的细菌含量等手段来保证产品质量，但公司生产的产品主要供消费者直接食用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的生命健康。如果公司在原材料采购、生产、配送等过程的质量控制措 公告编号：2023-010 4 施不能满足国家法律、法规以及行业规定或消费者的需求，将可能对公司的生产经营带来不利影响。2.劳务用工风险 截至本年报出具之日，公司在日常经营活动中存在雇佣临时工、实习生共约 52 名，从事食品原材料处理等简单工作的情况，这些人员均作为非全日制用工与公司签署了非全日制用工协议、与实习校方的三方协议等。非全日制用工协议中约定临时工每周工作时间累计不超过 24 小时，符合劳动合同法关于非全日制用工方式的规定。这些临时用工人员其工作岗位基本的洗菜、洗碗、保洁岗位以及门店服务员岗位，因为具有较高的人员流动性，对自身的工作稳定性不能确定，在公司的连续工作期限较短，公司未与其签署劳动合同及办理社保缴纳，报告期内公司未发生劳资纠纷，若发生工伤事故、实际工作时间超出非全日制用工协议中约定等纠纷，作为一家劳动力密集型企业，公司存在潜在劳动争议法律风险。3.现金结算风险 公司属于餐饮行业，现金结算是行业内普遍存在的结算方式。公司的客户主要为散客，除采用银联 POS 机、支付宝、微信和团购券外，还存在以现金方式结算。报告期内，2022 年度、2021年度、2020 年度，公司以现金结算销售的金额分别为 0.20%、0.17%、2.00%，现金结算占比呈现下降趋势。公司一直高度重视公司的现金管理，已建立了相应的直营门店收入确认内部控制体现，对于下属各直营门店实行收支两条线的货币资金管理模式，建立科学合理的岗位设置，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。如未来公司不能很好地执行相关的内控制度，公司营业收入的真实性、准确性和完整性将可能无法得到高水平的保证，公司财务信息的可信赖程度将会大幅降低。4.连锁经营风险 公司采用连锁经营模式，截止 2022 年 12 月 31 日，公司有四家直营店，现有门店主要集中在上海。根据公司的发展规划，2022年公司启动加盟连锁、联营形式，一旦启动连锁加盟店，加盟店数量还将不断增加，开店城市不断扩张。如果部分店面没有按照公司制度严格管理而影响菜品质量或服务质量，则可能对公司的整体品牌形象和实际经营造成不利影响。同时，潜在扩张区域的外部竞争环境、当地税收政策、人群消费习惯等差异也将对公司新设连锁店产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、伊秀餐饮 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司 上海鱼米 指 上海鱼米餐饮管理有限公司，公司的控股子公司 伊秀咨询 指 上海伊秀管理咨询有限公司，公司的全资子公司 上海春溪 指 上海春溪餐饮管理有限公司，公司的控股子公司 公告编号：2023-010 5 伊喜贸易 指 上海伊喜贸易有限公司，公司的全资子公司 朗腾科技 指 上海朗腾科技有限公司 钟鼎创投 指 苏州钟鼎创业二号投资中心（有限合伙）敬伦咨询 指 上海敬伦企业管理咨询中心（有限合伙）红艺投资 指 上海红艺投资有限公司 英特莱思 指 北京英特莱思管理顾问中心 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司做市专用证券账户 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 九州证券 指 九州证券股份有限公司做市专用证券账户 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 公司现行有效的上海伊秀餐饮管理股份有限公司章程 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 中汇、申报会计师 指 中汇会计师事务所（特色普通合伙）大成、律师 指 北京大成（上海）律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2022 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 金桥店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司金桥路店 大宁店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司共和新路店 仙霞店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司仙霞路店 仲盛店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司都市路店 嘉亭荟店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司墨玉南路店 长泰店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司张江店 滨江店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司宁国路店 配送分公司 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司配送分公司 古北吉刻店 指 上海伊秀餐饮管理股份有限公司古北吉刻店 芮欧店 指 上海春溪餐饮管理有限公司芮欧店 淮海中路店 指 上海春溪餐饮管理有限公司淮海中路店 Shopping mall 指 商城 公告编号：2023-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海伊秀餐饮管理股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Isshou Restaurant Management Co.,Ltd.-证券简称 伊秀股份 证券代码 835914 法定代表人 毕松涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周敏 联系地址 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 10 号楼 1003 室 电话 021-50775756 传真 021-34060590 电子邮箱 公司网址-办公地址 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 10 号楼 1003 室 邮政编码 200126 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 17 日 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）住宿和餐饮业（H）-餐饮业（H62）-正餐服务（H621）-正餐服务（H6210）主要业务 餐饮服务 主要产品与服务项目 公司主要提供日式料理及简餐服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为上海朗腾科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毕松涛、黄晓昱），无一致行动人 公告编号：2023-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000691630721C 否 注册地址 上海市自由贸易试验区北张家浜路 128 号 602-8室 否 注册资本 20,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董洋洋 钱潇 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 中国浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8层、12 层、23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 12 月 30 日召开了第三届董事会第三次会议及 2023 年 1 月 15 日召开的 2023 年第一次临时股东大会审议表决通过关于公司与兴业证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与东吴证券股份有限公司签署持续督导协议的议案。2023 年 1 月 31 日公司取得全国中小企业股份转让有限公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，持续督导主办券商由兴业证券变更为东吴证券。公告编号：2023-010 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,321,560.57 79,674,782.13-46.88%毛利率%62.82%60.50%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,397,341.79-6,079,841.81-169.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,780,965.53-7,019,311.08-139.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-75.06%-18.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-76.82%-21.22%-基本每股收益-0.80-0.30-166.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,842,713.39 59,934,259.74-16.84%负债总计 36,291,163.89 29,666,570.28 22.33%归属于挂牌公司股东的净资产 13,647,020.86 30,044,362.65-54.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.67 1.47-54.42%资产负债率%（母公司）58.96%48.16%-资产负债率%（合并）72.81%49.50%-流动比率 1.15-2.37-利息保障倍数 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,287,131.26 4,140,413.05-276.00%应收账款周转率 73.53 117.92-存货周转率 7.32 16.58-公告编号：2023-010 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.84%-18.90%-营业收入增长率%-46.88%16.77%-净利润增长率%-160.07%50.96%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,500,000 20,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,531.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-255,920.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 347,012.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 391,624.05 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）8,000.31 非经常性非经常性损益净额损益净额 383,623.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-010 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年度新增 8 家控股子公司：上海诚心至意企业管理咨询中心（有限合伙）、上海善因悦来企业管理咨询中心（有限合伙）、上海五爱明慧企业管理咨询中心（有限合伙）、上海五爱至远企业管理咨询中心（有限合伙）、上海善乐守心企业管理咨询中心（有限合伙）、上海五爱五科技有限公司、上海炙立餐饮管理有限公司、上海摩叔餐饮管理有限公司。公告编号：2023-010 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为日式餐饮服务连锁企业，主要提供以伊秀寿司品牌为代表的日式料理及简餐服务。（1）销售模式 公司作为一家以日式料理及简餐为主的餐饮连锁企业，主要采用直营连锁以及品牌授权经营的商业模式，以店面形式直接向终端消费者提供餐饮服务。针对餐厅的服务，公司制定统一的服务标准，对不同岗位服务人员的服务程序和行为做出细致而又严格的规范。标准化经营似的公司门店销售模式具有非常强的可推广性和可复制性，公司在上海迅速拓展的 15 家直营门店经验为未来门店数量的进一步拓展奠定基础。同时，公司顺应互联网快速发展的趋势，与大众点评网、口碑、抖音展开了积极的合作，陆续推出团购、闪惠等在线支付服务，并于 2016 年加强运用 CRM(Customer Relationship Management 的简称，客户关系管理)微信会员管理系统，培养了大量的忠实顾客，通过会员系统对顾客的消费行为进行分析；利用大数据技术对顾客进行精确定位和精准营销，发掘深层价值。公司在试运行中不断摸索完善，力图打造出一套完善的 CRM 会员管理体系，从而更好地开发忠实客户，深入挖掘客户价值。（2）连锁经营模式 公司主要实施“总部连锁、部门支持、店铺复制”的直营连锁、品牌授权的经营模式。公司将以上海为连锁总部，对各大区域分部进行总体管控，由各区域分部对周边地域辐射管理。上海总部负责业务、物流、行政三大体系的总体组织设计，各大区域负责人向上海总部负责，分管各自区域的店铺，接受上海总部的管理和指导。各区域分部内业务、物流、行政体系分别与总部进行对接、转化和执行。各区域内部三大体系统一运作、统一管理。区域内店铺分别由服务总监实施服务体系管理，总厨实施厨务体系管理。（3）研发模式 公司实施自主研发、外聘专家兼职研发相结合的复合研发模式。公司拥有专职研发团队，根据每年的研发目标、研发计划，有步骤、有重点的进行产品、调料的研发工作。通过规律性的市场调研，及时掌握行业市场、国内国际相关市场最新动态，结合自身研发目标和顾客群体最新动向，围绕饮食文化、原料特性和产能比率，自主创新进行新品和调味料创新和研制。公司定期与外聘专家交流、合作，针对专业领域的特色产品，结合本品牌特点进行专项研发，借助特定领域的专业研发力量，共同完善本品牌新品研制。（4）采购模式 公司秉承“大供应商，集中采购”的理念，选取上游综合实力较强的供应商，以确保食材的质量和品质；同时，大供应商产品品种齐全，公司集中购买，有效控制成本。公司采用统一采购、集中配送的模式；由采购部负责对所有物资进行统一询价、比价、议价，集中采购，统一结算。送货供应商需经过新增物资供应商开发工作流程涉及相关内容的严格审核与确认方有送货资格。同时采购部根据市场调研流程及时了解市场动态，根据供应商淘汰工作流程管理和优化送货供应商质量。（5）生产模式 公司目前食品加工主要采用门店终端开放式厨房模式，由经过统一培训的厨师现场加工，不仅保证了产品的新鲜度，同时也增强了趣味性，强化客户粘性。针对产品的制作工序，公司制定了标准化的工艺手册，确保不同门店的产品口味保持一致，也加快了出品的速度，使顾客能够及时享用最美味的食品。公司筹建中央厨房，于 2016 年 6 月 13 日取得生产经营许可证。公司的产品生产将采用终端厨房（物流中心）集中处理以及门店再生产制作的相结合模式。中央厨房以“采购规模化、生产机械化、仓储标 公告编号：2023-010 12 准化、配送现代化”为宗旨，形成集中采购、加工、仓储、配送为一体的大型物流供应体系，并建立标准的化验室，引进专业的化验人员、配置所有先进的检测设备，确保食品安全。报告期内及报告期末至本报告披露日，公司主营业务未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,505,006.41 23.08%1,234,804.73 2.06%831.73%应收票据 应收账款 460,855.55 0.92%632,252.55 1.05%-27.11%存货 2,511,664.82 5.04%1,787,611.17 2.98%40.50%投资性房地产 长期股权投资 90,000.00 0.18%90,000.00 0.15%固定资产 1,546,625.01 3.10%1,821,395.82 3.04%-15.09%在建工程 639,117.72 1.28%无形资产 133,848.60 0.27%160,618.32 0.27%-16.67%商誉 短期借款 长期借款 公告编号：2023-010 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年同期上升 10,270,210.68 元，上升比例为 831.73%。因疫情原因,理财户货币资金赎回存至基本户，由交易性金融资产科目转入至银行存款科目；2、应收账款期末余额较上年同期减少 171,397.00 元，下降比例为 27.11%。因疫情原因,导致营业额较大幅度降低,年末第三平台营业收入减少；3、存货期末余额较上年同期上升 724,053.65 元，上升比例为 40.50%。因疫情影响、闭店等原因，原料呆滞，导致库存货品比上年同期有所上升；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 42,321,560.57-79,674,782.13-46.88%营业成本 15,735,048.08 37.18%31,468,048.97 39.50%-50.00%毛利率 62.82%-60.50%-销售费用 30,762,878.51 72.69%41,759,804.95 52.41%-26.33%管理费用 11,937,856.45 28.21%12,629,955.85 15.85%-5.48%研发费用 财务费用 1,012,719.13 2.39%1,204,570.35 1.51%-15.93%信用减值损失 8,799.74 0.02%3,648.91 0.005%-141.16%资产减值损失 其他收益 347,012.57 0.82%806,663.88 1.01%-56.98%投资收益 300,531.48 0.71%175,132.34 0.22%71.60%公允价值变动收益 635,425.92 0.80%-100.00%资产处置收益 汇兑收益 营业利润-16,482,880.91-38.95%-5,766,726.94-7.24%-185.83%营业外收入 营业外支出 255,920.00 0.60%660,147.04 0.83%-61.23%净利润-16,716,139.96-39.50%-6,427,444.49-8.07%-160.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2022 年较 2021 年下降金额为 37,353,221.56 元，下降比例为 46.88%。主要原因为：因疫情影响，营业额大幅下降；2、营业成本 2022 年较 2021 年下降金额为 15,733,000.89 元，下降比例为 50.00%。主要原因为：因疫情影响，原料消耗大幅下降；3、销售费用 2022 年较 2021 年下降金额为 10,996,926.44 元，下降比列为 26.33%。主要原因为：因疫情影响，门店租金减租、人员工资减少等原因使销售费用减少；4、管理费用 2022 年较 2021 年下降金额为 692,099.04 元，下降比例为 5.48%。主要原因为：公告编号：2023-010 14 因疫情影响，后勤租金减租、人员工资减少等原因使管理费用减少；5、财务费用 2022 年较 2021 年下降金额为 191,851.22 元，下降比例为 15.93%。主要原因为 因疫情影响，租赁准则的租金摊销费减少；6、其他收益 2022 年较 2021 年下降金额为 459,651.31 元，下降比例 56.98%。主要原因为：进项税加计抵减金额下降；7、投资收益 2022 年较 2021 年上升 125,399.14 元，上升比列为 71.60%。主要原因为：因公司战略调整，购买理财产品；8、营业利润 2022 年较 2021 年下降金额为 10,724,953.71 元，下降比例为 185.98%，主要原因为：因疫情原因，收入、成本费用较 2021 年有所下降，导致营业利润上升；9、营业外支出 2022 年较 2021 年下降金额为 404,227.04 元，下降比例为 61.23%。主要原因为：门店罚款支出减少；10、净利润 2022 年较 2021 年下降金额为 10,297,495.21 元，下降比例为 160.21%。主要原因为：因疫情原因，公司营业收入大幅下降；门店闭店损失押金及保证金费用化；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,647,590.04 79,315,502.24-47.49%其他业务收入 673,970.53 359,279.89 87.59%主营业务成本 15,735,048.08 87,062,380.12-81.93%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 金桥店 10,553,666.58 3,957,730.96 62.50%-14.59%-20.21%4.41%仲盛店 7,589,818.52 2,789,664.70 63.24%-34.83%-38.69%3.79%大宁店 6,550,710.07 2,390,634.95 63.51%-50.37%-52.04%2.04%嘉亭荟店 5,358,714.84 1,976,286.21 63.12%-38.45%-41.05%2.65%滨江店 3,036,966.74 1,110,153.20 63.45%-58.71%-63.61%8.41%长泰店 2,122,304.34 822,630.85 61.24%-78.33%-78.35%0.07%仙霞店 1,195,618.76 489,903.26 59.03%-82.12%-82.28%0.65%环球港店 3,038,738.63 1,178,074.26 61.23%0.00%0.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入 2022 年较 2021 年下降金额为 37,559,774.49 元，下降比例为 50.51%。主要原因为：因疫情影响，营业额大幅下降；公告编号：2023-010 15 2、营业成本 2022 年较 2021 年下降金额为 15,594,727.11 元，下降比例为 53.24%。主要原因为：因疫情影响，原料消耗大幅下降；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京爱农驿站科技服务有限公司 743008.38 1.76%否 2 上海拉扎斯信息科技有限公司（饿了么）592310.39 1.40%否 3 北京三快在线科技有限公司（团购）389792.93 0.92%否 4 北京钱袋宝支付技术有限公司（美团）256491.59 0.61%否 5 上海嘉亭荟房地产发展有限公司 129822.84 0.31%否 合计合计 2,111,426.13 5.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海海之兴进出口贸易有限公司 3,670,349.18 19.92%否 2 上海吉食誉食品销售有限公司 1,172,006.98 6.36%否 3 上海进财酒店用品有限公司 1,012,487.97 5.50%否 4 上海聚琨食品有限公司 825,785.13 4.48%否 5 上海九页龙贸易有限公司 787,179.43 4.27%否 合计合计 7,467,808.69 40.53%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,287,131.26 4,140,413.05-276.00%投资活动产生的现金流量净额 24,191,144.87 4,393,501.40 450.61%筹资活动产生的现金流量净额-6,633,811.93-8,952,123.05 25.90%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2022 年较 2021 年下降金额为 3,144,417.83 元，下降比例为-275.94%。主要原因为：因疫情影响，营业收入及购买原物料成本下降；门店闭店人工成本、租金等成本减少；2、投资活动产生的现金流量净额 2022 年较 2021 年上升金额为 1,979,7643.47 元，上升比例为 450.62%。主要原因为：因疫情影响，收到及购买银行理财。因疫情影响，赎回银行理财数据。公告编号：2023-010 16 3、筹资活动产生的现金流量净额 2022 年较 20201 年下降金额为 2,318,311.12 元,下降比例为 25.90%。主要原因为：2021 年执行新租赁准则，租赁付款额增加，使得筹资活动现金流量净额减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海春溪餐饮管理有限公司 控股子公司 餐饮企业管理 100.0000 万元 879,939.13-243,563.06 1,803,479.29-816,195.90 上海伊秀管理咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询 500.0000 万元 7,544,010.32 4,992,950.32 0.00-568.42 上海伊喜贸易有限公司 控股子公司 食品经营 100.0000 万元 218,588.15-384.37 23,008.85-22,854.10 上海食典企业管理咨询中心（有限合伙）控股子公司 企业管理咨询 100.0000 万元 193,959.01 193,959.01 0.00-542.45 上海泉达企业管理咨询中心（有限合伙）控股子公司 企业管理咨询 100.0000 万元 424,229.65 424,229.65 0.00-5,935.63 上海鱼米餐饮控股餐饮企业300.0000 万元 公告编号：2023-010 17 管理有限公司 子公司 管理 上海诚心至意企业管理咨询中心(有限合伙)控股子公司 企业管理咨询 245.00 万元 2,404,674.33 2,400,169.33 0.00-830.67 上海善因悦来企业管理咨询中心(有限合伙)控股子公司 企业管理咨询 490.00 万元 2,403,164.70 2,400,159.70 0.00-840.30 上海五爱明慧企业管理咨询中心(有限合伙)控股子公司 企业管理咨询 153.00 万元 1,500,122.99 1,498,617.99 0.00-782.01 上海五爱至远企业管理咨询中心(有限合伙)控股子公司 企业管理咨询 86.70 万元 850,359.36 848,854.36 0.00-805.64 上海善乐守心企业管理咨询中心(有限合伙)控股子公司 企业管理咨询 510.00 万元 4,952,397.43 4,949,392.43 0.00-667.57 上海五爱五科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询 1000.00 万元 7,353,198.08 7,350,923.08 0.00-136.92 上海炙控餐饮100.00 万元 12,561,104.94-663,652.38 3,038,738.63-1,663,652.38 公告编号：2023-010 18 立餐饮管理有限公司 股子公司 企业管理 上海摩叔餐饮管理有限公司 控股子公司 餐饮企业管理 100.00 万元 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 报告期内，公司累计购买理财产品 31,665,957.40 元，赎回理财产品 31,665,957.40 元，截止到报告期末，公司理财产品余额为 0.00 元。单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0.00 0.00 不存在 合计合计-0.00 0.00-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2023-010 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(六)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 (一一)重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）一、一、重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 公告编号：2023-010 20 二、二、股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：单位：元 占用占用 主体主体 占用占用 性质性质 期初期初余额余额 本期新增本期新增 本期本期减少减少 期末余额期末余额 单日最高单日最高占用余额占用余额 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否因违因违规已规已被采被采取行取行政监政监管措管措施施 是否是否因违因违规已规已被采被采取自取自律监律监管措管措施施 是否是否归还归还占用占用资金资金 毕松涛 其他 0 1,000,000 0 1,000,000 1,000,000 已 事后 补充 履行 否 是 是 合计合计 -0 1,000,000 0 1,000,000 1,000,000-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：