871304_2022_华粤安_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-002 1 2022 年度报告 华粤安 NEEQ:871304 广东华粤安环保科技股份有限公司 Guangdong HYA Environmental Co.,Ltd 公告编号：2023-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司以回收利用的废旧纸品为原料，不断加大研发投入，提高废纸回收再生工艺水平、以降低生产成本及减少治污费用。上图为公司本期取得的 4 个专利：一种可吸塑的涂布白板纸、一种不易破损的涂布白板纸、一种耐磨度高具有防潮功能的涂布白纸板、种用于包装箱的抗压型涂布白板纸。公告编号：2023-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 公告编号：2023-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王雨田、主管会计工作负责人廖泽和及会计机构负责人（会计主管人员）廖泽和保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.实际控制人不当控制的风险 陈慕君、王雨田为公司实际控制人,陈慕君系王雨田的岳母,两人合计持有公司 77.34%的股份。同时,陈慕君担任公司董事长,王雨田担任公司总经理。若陈慕君、王雨田利用实际控制人的特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制,可能对公司生产经营及其他少数权益股东带来风险。2.偿债能力的风险 公司流动比率、速动比率偏低,资产负债率偏高,公司在发展过程中主要依靠债务融资即银行短期贷款及股东垫款的方式解决生产运营的流动资金需求,没有充分运用银行长期贷款以及股权融资等方式,因而,公司短期借款金额较大,公司所属行业特点以及公司融资方式导致公司流动比率、速动比率偏低,负债率偏高,公司面临一定的偿债能力风险。3.公司租赁的集体土地未取得土地证,公司污水处理设施、浆塔因占用了部分集体土地可能面临被拆除的风险 公司租赁龙湖区外砂镇大衙村集体土地两块,面积分别为9.54 亩与 5.15 亩。上述两块土地公司均与龙湖区外砂镇大衙村委会签订了相关租赁协议,租地期限分别为 2011 年 1 月 1 日至2030 年 12 月 31 日、2012 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。公告编号：2023-002 5 公司虽曾经向汕头市城乡规划主管部门申请并取得临时建设用地规划许可,但该临时建设用地规划许可已过有效期,同时公司始终未取得临时用地审批手续。另外,按照公司与汕头市龙湖区外砂镇大衙村经济联社签订的租赁合同,公司不得在租赁土地上建设永久设施。因此,公司自行修建的污水处理池和浆塔存在被拆除的风险。4.市场竞争加剧的风险 经过多年的发展,我国的纸及纸板的生产量已经居世界第一位。未来随着人民生活水平的提高和经济的持续发展,造纸业的产能还将持续扩大。在这样的大背景下,公司所处的涂布白板纸行业预计将吸引越来越多的新进入企业,从而使得市场竞争加剧,可能影响公司未来的经营效益。5.主要原材料价格波动的风险 公司生产成本中主要的原材料是废纸。报告期内，国内废纸价格波动较大。2017 年 8 月 10 日，国家环保部、商务部、发展改革委、海关总署、质检总局修订的进口废物管理目录中，将未经分拣的废纸调整列入禁止进口固体废物目录，导致进口废纸的市场供应收紧，对废纸的价格影响较大。因此，废纸采购价格的波动对公司生产成本将产生较大的影响。未来，若主要原材料价格出现大幅上涨，将加大公司的成本压力，若公司无法通过调整产品价格向下游转移成本，公司的盈利能力将面临不利影响。6.环保要求、行业规模准入门槛提高的政策变动风险 公司从事涂布白板纸的生产,属于重污染行业,目前生产线产能为 5 万吨。随着环保要求的提高,以及国家对造纸行业的准入门槛的管控,公司未来可能会有来自环保要求、行业规模准入提高的政策变动风险。公司需要不断改善工艺及升级环保设施和进一步扩大产能。7.企业税收优惠政策变动的风险 2022 年 12 月，公司通过高新技术企业重新认定，属于高新技术企业（证书编号：GR202244010313），2022 年至 2024 年享受 15%的所得税优惠税率，该税收优惠，对公司的财务状况产生积极影响，如果未来国家税收优惠政策发生变化，或者公司无法继续获得高新技术企业的资质认定，公司的税收成本将会相应上升，对公司的盈利能力产生不利影响。8.客户相对集中的风险 公司第一大客户销售占比由 2021 年度 38.89%增至本期50.72%，对第一大客户相对依赖，存在一定的经营风险，公司将努力加大销售推广，发掘优良客户，增加销售收入，分散公司经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：公司第一大客户销售占比由 2021 年度 38.89%增至本期50.72%，对第一大客户相对依赖，存在一定的经营风险，公司将努力加大销售推广，发掘优良客户，增加销售收入，分散公司经营风险。公告编号：2023-002 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司/本公司/公司 指 广东华粤安环保科技股份有限公司 粤安有限/有限公司 指 汕头市龙湖区粤安纸业有限公司,股份公司前身 渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 广东华粤安环保科技股份有限公司章程 审计报告 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中审亚太审字（2023）003946 号审计报告“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 股东大会 指 广东华粤安环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东华粤安环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东华粤安环保科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 白板纸 指 一种正面呈白色且光滑,背面多为灰底的纸板 涂布 指 在原纸的表面涂上以碳酸钙、高岭土、造纸胶乳、颜料、胶粘剂、增稠剂、润滑剂、抗水剂等辅助材料为主要成分的涂布液,干燥后再进行平滑处理的过程。涂布白板纸 指 一种由面浆、衬浆、芯浆、底浆组成的废纸再生纸浆,在面浆上面涂布后结合衬浆、芯浆、底浆形成的多层复合纸板。注：本报告表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。公告编号：2023-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东华粤安环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong HYA Environmental Co.,Ltd 证券简称 华粤安 证券代码 871304 法定代表人 王雨田 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王雨田 联系地址 汕头市龙湖区外砂镇大衙迎宾北路西侧 电话 0754-86163688 传真 0754-86163123 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 汕头市龙湖区外砂镇大衙迎宾北路西侧 邮政编码 515023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东华粤安环保科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 28 日 挂牌时间 2017 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-造纸及纸制品业（C22）-造纸（C222）-机制纸及纸板制造（C2221）主要业务 涂布白板纸的生产及销售 主要产品与服务项目 涂布白板纸 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（陈慕君）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈慕君），一致行动人为（王雨田）公告编号：2023-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440507742959317Q 否 注册地址 广东省汕头市龙湖区外砂镇大衙迎宾北路西侧 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）渤海证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨鸿飞 王警锐 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-002 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,290,331.02 69,423,552.79-24.68%毛利率%0.38%16.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,409,876.28 3,451,776.04-343.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,274,778.56 4,021,532.44-305.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.23%4.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.07%4.75%-基本每股收益-0.21 0.09-333.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 114,933,045.65 124,216,057.87-7.47%负债总计 36,958,818.60 37,831,954.54-2.31%归属于挂牌公司股东的净资产 77,974,227.05 86,384,103.33-9.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 2.16-9.74%资产负债率%（母公司）32.16%30.46%-资产负债率%（合并）32.16%30.46%-流动比率 1.55 1.56-利息保障倍数-3.03 2.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,336,641.28-6,451,056.19 322.24%应收账款周转率 5.76 6.19-存货周转率 2.03 2.52-公告编号：2023-002 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.47%-8.37%-营业收入增长率%-24.68%-14.88%-净利润增长率%-343.64%-46.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 698,091.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-857,029.60 非经常性损益合计非经常性损益合计-158,938.49 所得税影响数-23,840.77 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-135,097.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2023-002 11 （1）2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”）。解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。（2）2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。上述会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-002 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家废纸资源再生利用企业，主营产品：涂布白板纸，当前主要客户系印刷、包装等终端生产企业及纸品批发商。公司生产涂布白板纸所需的原材料主要为废纸以及丁苯胶乳，公司设有采购部专门负责原材料的采购工作，通过对供应商的原材料质量和及时供货能力进行审核及评价，确保原材料供应及质量：首先，根据原材料在产品生产中的作用，将其划分为主要原材料及辅助原材料，建立不同的控制程序；其次，进行供应商评价，通过资料审核、样品评价、现场考察等方法，对供应商经营情况、原材料出厂合格资质、产品质量、交付期限、价格等进行全面评估；再次，公司与供应商建立良好沟通机制，确保原材料供应的及时性、稳定性与安全性。公司主要采用自主生产方式进行生产，按照“以销定产、结合库存”的原则安排生产。这一生产方式有效避免了存货积压的风险，又能及时适应市场需求的变化，有助于保持公司经营的平稳性。公司设立了生产部、质控部等完整的与生产环节相关的组织机构，各生产职能部门在公司统一组织安排下开展生产活动，不存在将关键生产环节交于其他企业的情况。公司的生产工艺主要有制浆、配浆、抄造、涂布、抄纸、卷纸、复卷和裁切等步骤。公司的销售主要依据订单情况，将所生产的产品直接销售给客户。公司的主要客户在潮汕地区和珠三角地区，公司产品在这些地区的涂布白板纸市场中有较强竞争力。在客户开发方面，公司会根据客户的需求量、订货周期和账期长短、运输承担方式等因素选择重点客户有序开发。积极改进生产、运输和采购等环节，从而持续改进公司产品，提升客户满意度，以优质的产品和服务保持客户关系稳定。公司的营销部、生产部、质控部等部门相互协调，以保证供货的质量、规格和时间符合客户的要求。目前公司对销售队伍实行绩效考核，根据每月产品销售的销售额、回款情况等指标进行综合考核和激励。在销售的风险控制方面，公司根据客户的购买纪录和回款情况，确定预付款或赊销相应的不同方式。报告期内公司的客户群体稳定，已经与客户建立了稳定的合作关系。公司主要依靠自身技术工人对生产过程中的工艺进行改善，对造纸过程中的流浆装置、半干压光装置、网部转移压榨装置、封闭式气罩、废纸流浆控制系统、行车控制系统、热水回用系统、网部压缩空气控制系统、脱胶系统等工艺以及工序系统进行改进，并申请了专利保护。截至报告期末，公司共取得了 34 项实用新型专利和 2 项发明专利，拥有较强的研发创新能力。公司鼓励研发人员从减小原材料的浪费，节约产品的生产成本，降低造纸污染，提高白板纸的品质等各方面对白板纸的生产工艺不断改进，提高了公司清洁生产程度、增强了公司产品在市场中的竞争力。报告期内，公司的商业模式较上年无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公告编号：2023-002 13 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,741,719.92 1.52%5,363,587.93 4.32%-67.53%应收票据 1,195,542.92 1.04%3,982,711.09 3.21%-69.98%应收账款 4,712,420.43 4.10%9,879,638.91 7.95%-52.30%存货 23,475,157.56 20.43%27,918,457.82 22.48%-15.92%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 55,145,878.23 47.98%42,311,568.63 34.06%30.33%在建工程-20,553,960.62 16.55%-100.00%无形资产 2,336,040.00 2.03%2,419,470.00 1.95%-3.45%商誉-短期借款 28,961,316.70 25.20%26,362,012.84 21.22%9.86%长期借款-预付款项 6,656,682.65 5.79%9,058,658.68 7.29%-26.52%其他应收款 18,134,981.84 15.78%18,559.74 0.01%97,611.40%其他流动资产 451,852.24 0.39%1,676,170.51 1.35%-73.04%应付账款 3,753,080.41 3.27%5,103,928.57 4.11%-26.47%合同负债 445,864.92 0.39%840,715.79 0.68%-46.97%应付职工薪酬 210,470.12 0.18%569,041.77 0.46%-63.01%应交税费 1,640,432.98 1.43%110,029.98 0.09%1,390.90%其他流动负债 1,253,505.36 1.09%4,092,004.14 3.29%-69.37%公告编号：2023-002 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末下降 67.53%，主要系本期营业收入同比下降 24.68%及应付账款期末比期初减少 135.08 万元所致。2、应收票据较上年末下降 69.98%，主要系营业收入下降，使用应收票据结算的交易减少所致；3、应收账款较上年末下降 52.30%，主要系销售收入同比减少 1,713.32 万元所致。4、固定资产较上年末增长 30.33%，主要系生物质热改气装备 2,055.44 万元转入固定资产所致。5、在建工程较上年末下降 100.00%，主要系原在建工程（生物质热改气装备）建成验收转入固定资产所致。6、其他应收款较上年末增长 97,611.40%，主要系对外提供的暂借款项增加 1,907.00 万元所致。7、其他流动资产较上年末下降 73.04%，主要系增值税留抵税额减少 135.17 万元所致。8、合同负债较上年末下降 46.97%，主要系客户当期订单减少所致。9、应付职工薪酬较上年末下降 63.01%，主要系销售疲软，生产销售成本倒置，部分工人提前放假所致。10、应交税费较上年末增长 1,390.90%，主要系期末应交增值税同比增加 145.71 万元所致。11、其他流动负债较上年末下降 69.37%，主要系期末已背书转让且在资产负债表日尚未到期的应收票据减少 278.72 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 52,290,331.02-69,423,552.79-24.68%营业成本 52,092,480.98 99.62%58,060,689.22 83.63%-10.28%毛利率 0.38%-16.37%-销售费用 285,547.68 0.55%276,595.88 0.40%3.24%管理费用 2,408,954.60 4.61%2,264,561.41 3.26%6.38%研发费用 2,503,817.24 4.79%2,960,132.00 4.26%-15.42%财务费用 1,406,944.25 2.69%1,815,483.84 2.62%-22.50%信用减值损失-703,158.11 1.34%1,408,004.28 2.03%-149.94%资产减值损失-其他收益-19,500.00 0.03%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,635,515.45 14.60%4,876,219.59 7.02%-256.59%营业外收入 43,672.03 0.08%-100.00%营业外支出 900,701.63 1.72%1,213,242.90 1.75%-25.76%净利润-8,409,876.28-16.08%3,451,776.04 4.97%-343.64%公告编号：2023-002 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 24.68%，销售毛利率由上期 16.37%大幅降至本期 0.38%，主要受市场需求疲软影响，产品销售均价由去年 3059 元/吨降至本期 2986 元/吨，而生产成本却由去年 2707 元/吨升至本期 2892 元/吨所致。2、信用减值损失变动-149.94%，主要系对本期对外提供的 1,907.00 万元暂借款计提坏账准备所致。3、其他收益变动-100.00%，主要系与收益相关的政府补助减少 1.95 万元所致。4、营业外收入变动 100.00%，主要系本期废料销售收入等增加 4.37 万元所致。5、营业利润及净利润同比分别下降 256.59%及 343.64%，主要系产品销售毛利率由去年同期 16.37%降至本期 0.38%及计提的坏账准备增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,290,331.02 69,423,552.79-24.68%其他业务收入-主营业务成本 52,092,480.98 58,060,689.22-10.28%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 涂布白板纸 52,290,331.02 52,092,480.98 0.38%-24.68%-10.28%-97.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 南方地区 52,290,331.02 52,092,480.98 0.38%-24.68%-10.28%-97.68%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司所销售的产品及区域与上年相比没明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 汕头市澄海区华嘉纸制品厂 26,522,337.12 50.72%否 公告编号：2023-002 16 2 东莞市立林纸业有限公司 2,891,611.54 5.53%否 3 汕头市艺宇印刷包装有限公司 2,722,568.86 5.21%否 4 阳江市天虹印刷有限公司 2,057,486.13 3.93%否 5 汕头市协诚印务有限公司 2,011,144.58 3.85%否 合计合计 36,205,148.23 69.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市永利通再生资源有限公司 5,398,232.47 18.44%否 2 汕头市昆仑再生资源回收有限公司 4,399,804.15 15.03%否 3 杭州龙驹合成材料有限公司 4,110,405.76 14.04%否 4 深圳市坤顺发再生资源有限公司 3,097,823.91 10.58%否 5 汕头市绿森再生资源回收有限公司 2,680,830.91 9.16%否 合计合计 19,687,097.20 67.24%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,336,641.28-6,451,056.19 322.24%投资活动产生的现金流量净额-18,513,667.30 9,859,538.64-287.77%筹资活动产生的现金流量净额 555,158.01-6,874,115.48 108.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动 322.24%，主要系本期应收账款期末比期初减少 516.72 万元及预付账款期末比期初减少 240.20 万元所致；2、投资活动产生的现金流量净额变动-287.77%，主要系本期对外提供的暂借款净增加 1907.00 万元所致；3、筹资活动产生的现金流量净额变动 108.08%，主要系本期收到的借款同比增加 440.89 万元且偿付的借款同比减少 269.11 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 公告编号：2023-002 17 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营业务有所回落，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标有待改善；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为。公司持续经营情况良好。报告期内，新冠疫情对公司的生产、销售有所冲击，但公司的生产经营仍能得以保证。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公告编号：2023-002 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董事、董事、监事监事及高及高级管级管理人理人借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 公告编号：2023-002 19 员员 汕头市澄海区华嘉纸制品厂 不存在关联关系 否 2022年 6月 29日 2023年 12月 14日 0 23,570,000 4,500,000 19,070,000 8.00%已事前及时履行 否 总计总计-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司将闲置资金出借给汕头市澄海区华嘉纸制品厂用于临时资金周转，借款期限不超过 1 年，年利率 8.00%，报告期内累计借出 2,357 万元，收回 450 万元，收到资金借用利息 698,091.11 元，期末应收暂借款余额 1,907 万元，汕头市澄海区华嘉纸制品厂与公司不存在关联关系，上述资金拆借不会对公司生产经营造成不利影响。公司于 2022 年 6 月 10 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过关于公司使用自有资金对外提供借款议案，并于 2022 年 6 月 29 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司使用自有资金对外提供借款议案。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 28,900,000.00 委托理财 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2022 年 1 月 17 日，公司向汕头海湾农商银行下蓬支行借款 260.00 万元，公司作为被担保方由关联股东“王雨田、陈慕君”向汕头海湾农商银行下蓬支行提供借款保证担保。2022 年 3 月 21 日，公司向广东澄海农商银行澄城支行借款 1,350.00 万元，公司作为被担保方由关联股东“王雨田、陈慕君、吴东武、林旭琳、方逸毫”向广东澄海农商银行澄城支行提供借款保证担保。2022 年 3 月 23 日，公司向广东澄海农商银行澄城支行借款 1,280.00 万元，公司作为被担保方由关联股东“王雨田、陈慕君、吴东武、林旭琳、方逸毫”向广东澄海农商银行澄城支行提供借款保证担保。上述关联担保为挂牌公司单方面获得利益的交易，免于按照业务规则的规定履行审议程序。公告编号：2023-002 20 报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 7 日 挂牌 关联交易承诺 关于减少及避免关联交易的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 7 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 7 日 挂牌 其他承诺 以承担连带责任方式无条件承担因员工“五险一金”补缴、追偿、追索而引起的相应赔偿责任及全部费用的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 7 日 挂牌 其他承诺 如因拆迁导致需要挪建污水处理池和浆塔时，所发生的全部费用由实际控制人承担的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月22 日 挂牌 资金占用承诺 避免资金占用的承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无