871124_2022_ST德元_2022年年度报告_2023-04-18.pdf

2022 年度报告 ST 德元 NEEQ:871124 陕西德元数字科技股份有限公司 Shaanxi Deyuan Digital Technology Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5 月 11 日陕西省榆林市地方金融工作局副局长朱晓媛，资本科科长王珏等一行人来公司考察指导工作，调研企业未来规划发展情况。2022 年 5 月 22 日，湖北省十堰市经开区一级调研员周玲、财政局局长张少梅、商务局支部书记李强、政协办副主任李嘉琪、招商中心负责人何平等领导调研公司发展规划并洽谈具体招商事宜。2022 年 8 月 12 日，由榆林市工业和信息化局、榆林市财政局主办，陕西省中小企业服务中心承办的首届“创客榆林”中小企业创新创业大赛在榆林市举行，陕西德元数字科技股份有限公司在本次大赛中以成熟的创新项目产品及优异的路演，最终荣获二等奖殊荣。2022 年 8 月 13 日，车逅云 2022 首场推介交流会来到陕西省绥德县，众多卡车维修店主及车逅云平台线下业务品牌德尔优快修之绥德店建立长期合作的几大运输公司总经理受邀参会，本次推介会主要面向绥德地区各卡修店主针对入驻车逅云平台成为认证店进行了专业推介。目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第六节第六节 董事董事、监事、高级管理人员及、监事、高级管理人员及核心核心员工情况员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、公司治理、内部控制内部控制和投资者保护和投资者保护 .4343 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.4848 第九节第九节 备查文件备查文件目录目录.127127 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘飞、主管会计工作负责人闫院 及会计机构负责人（会计主管人员）闫院保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 受宏观经济波动较大的风险 道路运输行业发展水平与宏观经济的景气程度密切相关。当宏观经济运行处于景气区间，市场各行业的消费需求在一定程度上将会增加，从而促进道路运输行业健康、快速发展；反之,当宏观经济处于下行区间时，市场总体的发展速度放缓，各供应链的周转速度降低，对道路运输服务的需求在一定程度上将会萎缩。应对措施：公司一方面将进一步提高服务质量，积极完善供应链物流服务体系，提高自身的竞争能力；另一方面，公司将密切关注国家宏观调控政策和行业政策，根据国民经济和行业发展趋势，分析市场需求的变化，抓住市场机遇，围绕着物流服务业,多渠道拓展收入来源，推动公司的业绩增长和综合实力的提高。2 道路货物运输风险 货物运输行业对货物运输的安全性、及时性要求很高。经过前期的对于法律法规、行业规则等的学习和探究，公司虽然已经建立了较为完善的安全管理制度，成立了专门的部门负责对运输团队车辆及人员配备进行监督及管理，但是仍然不能完全避免道路交通事故、人员操作失误等情况造成承运货物损失的风险，而货物承运过程中造成的财产损失难免会对公司的信誉及品牌形象造成不利影响。应对措施：公司按照国家相关法律法规的规定，已经建立了 安全管理责任制度、安全监督检查制度、事故应急处置制度车辆维修管理制度北斗导航值班制度自然灾害、突发性事件应急预案等一系列规章制度，并且按计划对员工进行培训和应急演练，提高公司在应对突发事故的应急处置能力；公司每月进行一次安全检查，定期对车辆、船舶进行安全检测，与驾驶员签署安全生产责任书、驾驶员承诺书，确保驾驶员安全驾驶，减少因车辆技术问题、人员操作问题引发的安全事故；公司为车辆、船舶、驾驶员购买保险，最大限度的降低因交通安全事故给公司造成的损失。3 报告期内收入及盈利能力不足的风险 公司的主营业务为智慧物流和车后服务，但尚处于开展前期。智慧物流受新疆当地产业政策影响，导致业务尚不能完全开展；车后服务正处于向主机厂申请授权服务站时期，同时,公司仍需支付业务开展前期的各项费用，导致收入及盈利能力不足。如若公司不能取得全部行业经营资质来开展业务，则公司将面临盈利能力不足的风险。应对措施：公司计划在2023 年引入战略投资人，缓解资金压力的同时，共同合作开拓优质税源地智慧物流业务；健全公司服务站授权，丰富车后服务的服务品牌，为客户提供满意的服务,同时通过整合优质资源，提高配置效率，增强盈利能力。4 公司业务呈现季节性波动的风险 公司的经营业绩受季节因素影响,由于公司主要服务的是煤炭行业企业，普遍存在冬、春季节货运需求旺盛，夏、秋季节货运需求平淡的季节性波动特点。且由于煤炭价格具有周期性强、波动频繁的特点，因此导致公司业务呈现更强的周期性特点，公司的主要业务量和盈利空间大部分都集中在下半年度，故而公司业绩也是集中于下半年度。应对措施：公司按季度拆解年度经营计划，在业务淡季做经营分析总结和营销推广、规划准备、人才储备培训，在业务旺季全力开展经营活动，以此合理调配整个年度的业务重点，有计划得规避业务季节性波动的风险。5实际控制人不当控制的风险 虽然公司章程等公司制度就控股股东、实际控制人的诚信义务、关联交易、重大决策等做出了规定，并建立了规范的法人治理规范，但仍存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施影响的可能，从而影响公司决策科学性和合理性，并有可能损害公司及公司其他股东的利益。应对措施：公司将继续完善治理机制，制定有效的内部控制制度,防范控股股东不当控制的风险。6 市场竞争加剧的风险 近年来，国家出台了若干条对物流运输行业的支持政策。但是，物流运输行业属于完全竞争行业，市场竞争较为激烈，运力过剩的现象较为突出。对于煤炭物流领域，中小型企业进入门槛低，大部分第三方物流企业有进入该领域的可能。随着竞争加剧，公司毛利率有下降的风险。应对措施：一方面，公司不断提升自身服务能力，扩大品牌影响力，提升资质水平。另一方面,公司积极做好客户关系管理，加强应收账款管理，使应收账款周期进一步缩短，提高资金使用效益。7 人才筛选机制和培训机制不健全的风险 公司主营业务的变更和行业转变，仍需招聘行业内核心懂业务、可深耕、勤奋的人才开拓业务，公司原有从业人员行业经验尚浅，同时随着公司业绩的增长，人才需求供不应求，更缺乏懂技术的服务人员，公司迅速且多元化的发展过程中，越来越缺乏正规的人才筛选机制和培训机制。在这种背景下，公司面临无法有效培养、引进创新型人才进而影响公司长远发展的风险。应对措施：公司积极加入行业协会，并开展多渠道招聘及人才储备，与陕西当地高校合作，面向对口专业应届毕业生、行业内流动人才，进行有针对性的招募和人才储备。8 公司整体规模偏小，抗风险能力弱的风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为 22,034,175.28 元，净资产为 8,010,815.96 元，资产负债率为 63.64%，未分配利润为-8,067,720.67 元，未弥补亏损已超实收股本总额。报告期内营业收入为 33,986,345.92 元，净利润为 641,188.84 元，经营活动产生的现金流量净额为-1,962,233.40 元。公司整体规模偏小，偿债风险较高，抵御市场风险的能力较弱。应对措施：一方面，公司通过整合行业内的优质资源，通过区域建设服务网点，逐渐扩大公司整体业务规模；另一方面，公司计划通过引入战略投资人，增加公司实力，提升公司自身的营运能力，从而提升抗风险能力。9 拓展新业务的风险 公司为突破前期业务模式单一的发展瓶颈而扩展新业务，涉足新行业。但这对公司管理层的管理与协调能力，以及公司在资源整合、市场开拓、质量管理、内部控制以及对相关国家政策的把握等方面都有较高的要求。如果公司的高级管理人员对市场发展判断不准确，不能在现有基础上有效应对新业务在拓展过程中出现的问题，不能在人力资源及财务管理上进一步完善和改善现有模式，不能借助国家政策的导向实现公司新业务的拓展，则公司的发展将不能达到公司的预期，这将对公司的未来经营产生不利影响。应对措施：一方面，公司计划通过招揽新业务的行业人才，优化公司管理层结构，降低内控风险、提高决策的科学性；另一方面，公司通过筹备行业监管政策研究小组，通过加强相关政策及法规的研究，密切跟踪行业发展的政策动向和最新要求，及时执行，最大程度地降低对新业务拓展带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德元数字、ST 德元、股份公司、公司、本公司 指 陕西德元数字科技股份有限公司(曾用名：天津三绅品牌文化传播股份有限公司)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 陕西德元数字科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 自然人股东 指 持有公司股份的自然人 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 陕西德元数字科技股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西德元数字科技股份有限公司董事会 监事会 指 陕西德元数字科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 车逅云 指 榆林车逅云创业管理合伙企业(有限合伙)纬宸合伙 指 西安纬宸企业管理合伙企业（有限合伙）SaaS 指 SoftwareasaService，软件即服务，客户根据自身需求进行软件服务订购，服务商通过互联网向客户提供相应的软件服务的系统 TMS 指 TransportationManagementSystem，运输管理系统，主要包括订单管理、调度分配、行车管理、GPS 车辆定位系统、车辆管理、人员管理、数据报表、基本信息维护、系统管理等模块。该系统对车辆、驾驶员、线路等进行全面详细的统计考核，能大大提高运作效率，降低运输成本 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西德元数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Deyuan Digital Technology Co.,Ltd.证券简称 ST 德元 证券代码 871124 法定代表人 刘飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 闫院 联系地址 陕西省榆林市神木市滨河新区金控大厦 2 楼 电话 0912-8337111 传真 0912-8337111 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 陕西省榆林市神木市滨河新区金控大厦 2 楼 邮政编码 719399 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 9 日 挂牌时间 2017 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-G54 道路运输业-G543 道路货物运输-G5430 道路货物运输 主要业务 智慧物流、车后服务 主要产品与服务项目 智慧物流和机动车配件销售、维修以及拆解回用等机动车全生命周期的服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（榆林车逅云创业管理合伙企业(有限合伙)）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘飞），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911201017522444898 否 注册地址 陕西省榆林市神木市滨河新区金控大厦2楼 否 注册资本 6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何雪琦 符瑞蕊 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,986,345.92 18,326,371.93 85.45%毛利率%20.41%20.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 641,188.84-1,671,054.42 138.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 376,506.13-1,669,769.99 122.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.95%-158.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.30%-158.45%-基本每股收益 0.11-0.28 139.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 22,034,175.28 15,142,349.07 45.51%负债总计 14,023,359.32 16,772,453.01-16.39%归属于挂牌公司股东的净资产 8,010,815.96-1,889,329.37 524.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34-0.31 532.26%资产负债率%（母公司）24.56%117.79%-资产负债率%（合并）63.64%110.77%-流动比率 1.52 0.84-利息保障倍数 3.74-14.01-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,962,233.40-3,944,409.08 50.25%应收账款周转率 4.26 5.00-存货周转率 4.17 9.95-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.51%994.40%-营业收入增长率%85.45%1,866.49%-净利润增长率%141.04%-50.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,739.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 52,494.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）43,339.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 167,252.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 264,824.48 所得税影响数 141.77 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 264,682.71 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、报告期内新增子公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 湖北车逅云数字科技有限公司 湖北十堰 湖北十堰 信息系统集成服务 100.00 新设 黑龙江卡漠网络科技有限公司 黑龙江齐齐哈尔 黑龙江齐齐哈尔 互联网及相关服务 100.00 新设 2、报告期内减少子公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)减少方式 北京车逅云科技服务有限公司 北京 北京 信息技术服务 100.00 注销 西安储运通信息科技有限公司 陕西西安 陕西西安 网络数据服务 55.00 注销 西安美世客企业管理有限公司 陕西西安 陕西西安 企业咨询 100.00 注销 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司响应国家供给侧改革政策和物流产业发展政策，继续进军道路运输行业，聚焦物流生态，为货源方和运力方提供运输解决方案，为运输车辆提供全链条服务，形成了智慧物流生态链的服务闭环。一方面公司主要打造卡车领域“车逅云服务平台”和“德尔优快修连锁品牌”为物流运输企业及其重卡客户提供优质的车后服务，应用统一的品牌、统一的系统、统一装修风格，做好配件服务供应，统一门店运营标准化，统一对标准化输出培训与督导；另一方面公司通过连锁加盟销售模式进行产品销售，满足加盟商的直线需求，通过对加盟商位置范围布局，为客户提供便捷高效的服务，打造“车逅云”服务平台为司机、商户预约抢单维修、维修频次统计等提供便捷的服务，公司采用线上线下 S2B2C 互补的商业模式，赚取利润，形成可持续发展的商业模式。经过两年积累，公司形成了具有市场竞争的经营模式。1、采购模式 公司采取“以需定购，保持合理库存”的采购模式。公司采购部门主要根据服务商的采购需求，同时结合配件库存变化和市场价格变动趋势，制定相应的配件采购计划，之后会根据询价、议价结果和采购计划实施采购。采购的配件到货后由采购部门进行检查及入库处理，完成采购流程。2、销售模式 公司配件销售采用经销模式。公司客户包括维修企业、物流运输企业和个体司机，配件销售采用厂家指导价格为主，同时结合库存库龄、市场行情分析调整的价格变动销售机制。3、盈利模式 智慧物流用 SaaS 化信息系统和 TMS 系统为网络货运、实体运输业务等提供综合解决方案，通过对货源和运力的整合实现规模化运营。通过赚取物流运输运费差价，网络货运系统服务费，最终实现销售收入以获得盈利。车后服务以线上平台为抓手，以线下连锁加盟店为服务网络，向车主提供维保救援服务。通过赚取配件销售差价及维修服务费获取利润，最终实现销售收入以获得盈利。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,111,258.43 5.04%712,353.29 4.70%56.00%应收票据 应收账款 8,640,171.99 39.21%7,302,648.66 48.23%18.32%存货 10,036,869.69 45.55%2,924,261.78 19.31%243.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 298,833.45 1.36%454,706.34 3.00%-34.28%在建工程 无形资产 46,085.54 0.21%10,744.50 0.07%328.92%商誉 425,748.90 1.93%536,355.39 3.54%-20.62%短期借款 长期借款 应付账款 10,093,581.46 45.81%4,765,637.03 31.47%111.80%预付款项 941,659.82 4.27%2,954,117.90 19.51%-68.12%其他应付款 1,094,600.86 4.97%7,490,496.63 49.47%-85.39%合同负债 1,437,497.84 6.52%3,368,552.85 22.25%-57.33%资本公积 10,078,536.63 45.74%819,580.14 5.41%1,129.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年年末增加 56%，主要系报告期内收入增长带来货币资金的增加。2、应收账款较上年年末增加 18.32%，主要系报告期内公司业务增长引起收入及应收账款增加。3、预付款项较上年年末减少 68.12%，主要系本报告期内子公司神木卡漠好运网络科技有限公司货运业务已完成，因而预付物流运输费用减少。4、存货较上年年末增加 243.23%，主要系本报告期内配件销售业务、维修业务的增长导致，尤其维修业务的大幅增长导致库存配件增加。5、无形资产较上年年末增加 328.92%，主要系报告期内公司申请并取得的汽车维修相关实用新型专利权，以及购买“德元”、“德尔优”商标权。6、应付账款较上年年末增加 111.80%，主要系报告期内业务增长导致采购配件量增加、应付账款增加。7、其他应付款较上年年末减少 85.39%，主要系本报告期内关联方借款本金及利息减少所致。8、合同负债较上年年末减少 57.33%，主要系本报告期内子公司神木卡漠好运网络科技有限公司运输业务已完成，预收运费均已确认收入导致合同负债减少。9、资本公积较上年年末增加 1,129.72%，主要系报告期内公司股东榆林车逅云创业管理合伙企业（有限合伙）对公司进行债务豁免导致资本公积增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 33,986,345.92-18,326,371.93-85.45%营业成本 27,050,636.28 79.59%14,543,019.05 79.36%86.00%毛利率 20.41%-20.64%-销售费用 703,502.66 2.07%637,052.10 3.48%10.43%管理费用 4,675,359.57 13.76%4,155,418.64 22.67%12.51%研发费用 399,302.09 1.17%财务费用 302,685.50 0.89%112,813.06 0.62%168.31%信用减值损失-98,944.73-0.29%-280,048.97-1.53%64.67%资产减值损失-110,606.49-0.33%其他收益 75,833.11 0.22%3,147.80 0.02%2,309.08%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润 566,911.85 1.67%-1,486,084.37-8.11%138.15%营业外收入 219,358.57 0.65%579.63 0.00%37,744.59%营业外支出 30,367.20 0.09%5,011.86 0.03%505.91%净利润 641,188.84 1.89%-1,562,319.90-8.52%141.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 85.45%，主要系本报告期内配件销售收入、维修收入及物流运输收入的增长所致，其中维修收入增加 871.81 万元，较上年增长 161.88%，是营业收入增长的主要原因。2、营业成本较上年同期增长 86.00%，主要系营业收入增长的同时营业成本随之增长。3、研发费用较上年同期增加 399,302.09 元，主要为研发“车逅云”线上维修服务平台及手机 APP 项目所发生的研发人员薪酬。4、财务费用较上年同期增长 168.31%，主要系本报告期向控股股东榆林车逅云创业管理合伙企业（有限合伙）借款所产生的利息支出增加所致。5、其他收益较上年同期增长 2,309.08%，主要系子公司湖北车逅云数字科技有限公司收到财政局经营贡献奖励 51,400.00 元。6、营业外收入较上年同期增长 37,744.59%，主要系本报告期内将无需支付的应付账款转为营业外收入导致的增加。7、营业外支出较上年同期增长 505.91%，主要系本报告期内清理收购前账面固定资产价值所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,585,775.85 18,205,765.88 84.48%其他业务收入 400,570.07 120,606.05 232.13%主营业务成本 27,044,318.28 14,488,182.05 86.66%其他业务成本 6,318.00 54,837.00-88.48%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 配件销售收入 14,351,718.86 12,576,090.37 12.37%22.83%28.96%-4.17%维修收入 14,103,570.42 10,034,182.72 28.85%161.88%173.41%-3.00%物流运输收入 3,765,466.25 3,432,919.27 8.83%242.37%229.18%3.65%整车销售收入 779,624.51 412,699.11 47.06%-47.06%服务费收入 585,395.81 588,426.81-0.52%1,510.07%2,411.31%-36.08%其他业务收入 400,570.07 6,318.00 98.42%232.13%-88.48%43.89%合计 33,986,345.92 27,050,636.28 20.41%85.45%86.00%-0.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内各项收入构成与上年同期相比基本相同，在公司新的战略发展规划下，2022 年度公司主要业务为汽车配件销售、商用车维修及物流运输业务，随着公司业务逐渐开拓发展，维修收入、配件销售收入、物流运输收入业务量显著增加，营业成本也随之增加，其中：配件销售收入本期较上年同期增加 22.83%，配件销售营业成本本期较上年同期增加 28.96%；维修收入本期较上年同期增加 161.88%，维修营业成本本期较上年同期增加 173.41%；物流运输收入本期较上年同期增加 242.37%，物流运输营业成本本期较上年同期增加 229.18%。物流运输业务新增了网络货运平台业务模式，主要赚取平台服务收入，使服务费收入有较大幅度增长，同时产生需支付给司机的运费及获取运费发票支付的相关税费等服务成本，由于成本的增加大于收入的增加，导致该业务毛利率为负。整车销售收入为子公司绥德德迩优汽修服务有限公司销售勘察车及相关设备产生。其他业务收入增长主要为子公司陕西德尔优供应链管理有限公司作为上汽红岩汽车有限公司中心库，提供旧件周转服务收取的服务费。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西安东盛汽车销售技术服务有限责任公司 3,832,697.95 11.28%否 2 德元物流有限公司 3,765,466.33 11.08%否 3 上汽红岩汽车有限公司 1,648,753.77 4.85%否 4 东风商用车有限公司 1,327,330.79 3.91%否 5 榆林运通汽车贸易有限公司 1,142,422.69 3.36%否 合计合计 11,716,671.53 34.48%-注：1）西安东盛汽车销售技术服务有限责任公司（以下简称“西安东盛”）系东风商用车授权服务站，其即为公司客户又为公司供应商，具体情况为：公司全资子公司陕西德尔优供应链管理有限公司（以下简称“陕西德尔优”）系上汽红岩汽车有限公司配件销售分公司在陕西区域设立的红岩配件中心库，主要负责为陕西区域服务站或其他汽配销售及维修企业提供红岩配件，西安东盛系陕西德尔优的客户，主要从陕西德尔优采购红岩车配件；公司控股子公司西安德尔优汽车贸易有限公司（以下简称“西安德尔优”）系商用车维修服务站，会从西安东盛采购维修配件，西安东盛系公司控股子公司西安德尔优的供应商。公司及下属子公司与西安东盛之间不存在关联关系。2）德元物流有限公司（以下简称“德元物流”）与公司同商号，但其注册的“德元”商标与公司的注册商标对应分类不同，其商标注册时间早于公司。公司实际控制人刘飞于 2018 年 4 月从德元物流退出，截止目前，公司与德元物流之间无任何关联关系。公司与德元物流之间的交易主要为煤炭等大宗货物的运输。3）上汽红岩汽车有限公司（以下简称“上汽红岩”）系公司的主要客户，其配件销售分公司系公司的主要供应商，具体情况为：公司控股子公司绥德德迩优汽修服务有限公司（以下简称“绥德德迩优”）系上汽红岩授权的服务站，公司与上汽红岩之间的业务主要系控股子公司绥德德尔优的维修三包业务收入；公司控股子公司陕西德尔优系上汽红岩配件销售分公司授权的陕西区域红岩配件中心库，公司与上汽红岩配件销售分公司之间的业务主要系控股子公司陕西德尔优从其采购红岩配件。4）东风商用车有限公司（以下简称“东风商用车”）即为公司主要客户，又为公司主要预付款单位，具体情况为：西安德尔优系东风商用车的授权服务站，东风商用车主要向西安德尔优支付维修三包服务费；此外截止 2022 年 12 月 31 日，公司支付东风商用车预付款余额为 20.41 万元，主要为东风商用车已确认后期会支付的返利款以及公司向东风商用车采购油品支付的预付款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上汽红岩汽车有限公司配件销售分公司 9,563,418.01 35.35%否 2 绥德县卡漠物流有限公司 3,354,564.43 12.40%否 3 陕西北盛汽车销售服务有限公司 2,121,467.06 7.84%否 4 中沃能源（湖北）集团股份有限公司 1,814,101.57 6.71%否 5 西安东盛汽车销售技术服务有限责任公司 1,431,206.32 5.29%否 合计合计 18,284,757.39 67.59%-注：1）绥德县卡漠物流有限公司（以下简称“绥德卡漠”）系一家网络货运平台，公司子公司神木卡漠好运网络科技有限公司（以下简称“神木卡漠好运”）系一家实体物流运输公司，神木卡漠好运公司的业务需要在绥德卡漠的网络货运平台通过撮合模式运营。绥德卡漠与公司子公司同商号，但公司与绥德卡漠之间无任何关联关系，不存在关联交易非关联化的情况。2）中沃能源（湖北）集团股份有限公司（以下简称“中沃能源”）即为公司主要供应商，又为公司主要应收款单位，具体情况为：中沃能源主营业务为润滑油加工销售，公司从中沃能源采购的为中沃品牌的成品油，同时，中沃能源会从公司控股子公司陕西德尔优处采购东风厂家的成品油。公司与中沃能源之间无任何关联关系，不存在关联交易非关联化的情况。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,962,233.40-3,944,409.08 50.25%投资活动产生的现金流量净额-11,007.32-306,393.60 96.41%筹资活动产生的现金流量净额 2,372,145.86 4,091,970.26-42.03%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 50.25%，主要系本报告期收入增长导致的现金流入的增加。经营活动产生的现金流量净额-1,962,233.40 元与净利润 641,188.84 元之间的差异主要系销售增长所引起的应收账款、存货的增加导致，本期存货增加 7,112,607.91 元，经营性应收项目增加4,024,310.54 元，经营性应付项目增加 7,875,372.38 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 96.41%，主要系本报告期内未发生大额购置固定资产及其他投资活动支出。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 42.03%，主要系本报告期关联方借款减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 陕西德尔优供应链管理有限公司 控股子公司 供应链管理服务 20,000,000.00 8,146,812.03 4,360,630.00 11,348,204.72 906,474.99 西安控股批发、10,000,000.00 6,333,660.69 3,725,655.32 7,851,245.01 1,926,304.24 德尔优汽车贸易有限公司 子公司 零售 绥德德迩优汽修服务有限公司 控股子公司 批发、零售 6,000,000.00 5,233,133.01 2,267,247.15 10,081,742.04 1,464,851.77 榆林德尔优信息科技有限公司 控股子公司 批发、零售 5,200,000.00 2,079,059.10 539,161.83 1,646,574.99-51,169.21 靖边县德迩优汽控股子公司 批发、零售 2,000,000.00 907,685.