833218_2022_ST优森_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 ST 优森 NEEQ:833218 浙江优森软件股份有限公司 Zhejiang USESION Software Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张国栋、主管会计工作负责人严坚华及会计机构负责人（会计主管人员）严坚华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。绍兴鉴湖联合会计师事务所（普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、审计报告中保留意见的内容一、审计报告中保留意见的内容 如财务报表附注五（一）5 存货项目以及 12 其他非流动资产报表项目所示，我们在对优森股份执行抽盘中发现 ERP 系统结存数量与实物数量存在一定的差异，公司收发存系统中存货采购与销售数据记录不全，与存货相关的内部控制存在缺陷。虽然我们核查了 2022 年度公司存货入库和出库单据，但是企业电脑及配件成本结转是否正确我们仍然无法获取充分适当的审计证据。二、出具保留意见审计报告的详细理由和依据二、出具保留意见审计报告的详细理由和依据 根据中国注册会计师审计准则第 1502 号在审计报告中发表非无保留意见第七条的规定：“当无法获取充分、适当的审计证据，不能得出财务报表整体不存在重大错报的结论情形时，注册会计师应当在审计报告中发表非无保留意见”以及第八条的规定：“当注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性，注册会计师应当发表保留意见”4 绍兴鉴湖联合会计师事务所（普通合伙）认为，本说明所述事项影响优森股份 2022 年度财务报表的特定项目，且对财务报表可能产生的影响重大但不具有广泛性，故出具保留意见审计报告 三、董事会关于审计报告中所涉及事项的说明三、董事会关于审计报告中所涉及事项的说明 由于公司 2022 年仓库搬迁，仓库管理员更换，前后任未能顺利交接，部分存货未及时登记入账，导致 ERP 系统结存数量与实物出现巨大差异，近期新仓库管理员与财务积极核对差异并进行库存调整，初步已经完成盘库清点工作，按财务要求重新进行出入库调整等工作。四、董事会意见四、董事会意见 公司董事会认为绍兴鉴湖联合会计师事务所（普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的非标准意见审计报告，董事会表示理解。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司股本 1,605.76 万股，其中实际控制人张国栋持有公司 706.40 万股，占公司 43.9916%的股份。此外，张国栋担任公司董事长、总经理兼董事会秘书职务，在公司决策、监督日常经营管理上可施予重大影响。公司存在第一大股东及实际控制人利用其股东权利对公司重大事项施加影响，从而给公司经营带来风险。公司治理及内控有效性不足的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内控体系。但内部控制制度仍在继续完善中，第二届董事会、监事会、高级管理人员已换届，新的公司管理层及相关人员不定期的进行财务知识培训，对相关制度的认知和全面执行已有全新的风险意识控制。但是，公司治理短期仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。政策风险 公司发展定位于综合性第三方县域农村电商 O2O 电子商务平台运营业务,立足嵊州本土，通过自主开发建设“同城易购”网络生活便民服务平台，经过近几年的实践和经验积累，在农村电商领域取得了一定成效。但我国对农村电商领域尚未形成完善5 的法律、法规体系，各地方政府对农村电商行业的政策及扶持力度存在较大差异，公司未来对农村电商发展目标受政策因素影响较大，公司综合性第三方县域农村电商 O2O 电子商务平台运营业务存在一定的政策风险。业务转型的市场风险 有限公司成立时，公司主营业务以经营各品牌电脑及电脑配件为主，2011 年公司自主开发建设“同城易购”网络生活便民服务平台，主营业务开始涉足农村电商领域，公司发展定位于综合性第三方县域农村电商 O2O 电子商务平台运营。公司尚处于业务转型发展的拓展期，营业规模较小、盈利能力较弱。尽管公司经过几年的努力，在农村电商领域取得了一定的成绩，但公司仍面临着较大的业务转型风险。对外投资风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司出资设立了 2 家全资子公司，并与他人共同组建 3 家控股子公司、2 家参股公司。短期内子公司治理仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。持续经营能力风险 公司最近几年连续亏损并涉及到诉讼，公司存在持续经营风险。资金周转风险 杭州微融互联科技有限公司与浙江优森软件股份有限公司合同纠纷一案，2018 年 12 月 13 日，杭州市中级人民法院判决浙江优森软件股份有限公司支付原告杭州微融互联科技有限公司软件开发费人民币 4,100,000 元及其资金占用损失，驳回原告杭州微融互联科技有限公司的其他诉讼请求。后续公司向杭州市中级人民法院递交上诉状，并向浙江省高级人民法院提起上诉，2019 年 8 月 22 日，浙江省高级人民法院判决驳回上诉，维持原判。公司后续又向最高法申请再审，2020 年 8 月 28 日最高人民法院民事裁定书（2020）最高法民申 2129 号裁定驳回公司的再审申请。公司于 2020 年 12 月 29 日收到浙江省杭州市中级人民法院出具的（2019）浙（01）执 1095 号之二的执行裁定书,具体内容见公告 2020-033，最终裁定为终结本院(2019)浙 01 执 1095号一案的本次执行程序。二审判决优森股份公司应支付软件开发6 费及资金占用损失合计 445.03 万元，由于该案件，2019 年优森股份公司 2 个主要银行账户被法院冻结，自有房产被法院查封，2020 年本公司银行存款被扣划 57,186.36 元，下属房产被拍卖，拍价 2,267,610.00 元。2021 年 5 月 17 日绍兴市中级人民法院出具了（2021）浙 06 破申 3 号民事裁定，受理杭州微融互联科技有限公司的破产清算申请。2021 年 6 月 24 日绍兴市中级人民法院出具了（2021）浙 06 破申 3 号之一民事裁定书，破产清算一案交绍兴市嵊州市人民法院审理。破产风险 2021 年 5 月 17 日绍兴市中级人民法院出具了（2021）浙 06破申 3 号民事裁定，受理杭州微融互联科技有限公司的破产清算申请。同时又出具（2021）浙 06 破申 3 号的决定书，指定绍兴通大会计师事务所（普通合伙人）担任公司管理人。2021 年 10月 29 日，绍兴通大会计师事务所（普通合伙人）管理人召开 关于浙江优森软件股份有限公司破产清算案第一次债权人会议，通过了关于停止债务人营业的报告、债务人财产管理方案、债务人财产及对外债权处置方案、债务人破产财产预分配方案、关于非现场审议有关表决事项的议案、管理人报酬方案等会议事项的表决（公告 2021-045）。2022 年 12 月 29 日收到浙江省嵊州市人民法院民事裁定书(2021)浙 0683 破 22 号之一：申请人浙江优森软件股份有限公司管理人 2022 年 11 月 12 日，浙江优森软件股份有限公司管理人向浙江省嵊州市人民法院提出申请，称债务人已经与全体债权人就债权债务的处理自行达成一致意见并签订了和解协议，现管理人请求本院裁定予以认可，并终结破产程序。浙江省嵊州市人民法院认为，根据管理人的申请，浙江优森软件股份有限公司已与全体债权人就债权债务的处理自行达成协议，故管理人请求认可浙江优森软件股份有限公司 和解协议并终结破产程序，符合法律规定，本院予以准许。依照中华人民共和国企业破 产法第一百零五条之规定，裁定如下：一、认可浙江优森软件股份有限7 公司和解协议。二、终结浙江优森软件股份有限公司破产程序。裁定自 2022 年 12 月 16 日起生效。2023 年 3 月 6 日公司收到杭州市中级人民法院结案通知书（2023）浙01执恢20号：关于杭州市中级人民法院受理的（2019）浙 01 执 1095 号一案，双方当事人达成和解，申请执行人书面确认被执行人已履行完毕。全案执行完毕，解除对被执行人相关强制措施。截止本公司披露之日，目前公司经营正常，破产风险已消除。本期重大风险是否发生重大变化：发生重大变化 2022 年 12 月 29 日收到浙江省嵊州市人民法院民事裁定书(2021)浙 0683 破 22 号之一：申请人浙江优森软件股份有限公司管理人 2022 年 11 月 12 日，浙江优森软件股份有限公司管理人向浙江省嵊州市人民法院提出申请，称债务人已经与全体债权人就债权债务的处理自行达成一致意见并签订了和解协议，现管理人请求本院裁定予以认可，并终结破产程序。浙江省嵊州市人民法院认为，根据管理人的申请，浙江优森软件股份有限公司已与全体债权人就债权债务的处理自行达成协议，故管理人请求认可浙江优森软件股份有限公司 和解协议并终结破产程序，符合法律规定，本院予以准许。依照中华人民共和国企业破 产法第一百零五条之规定，裁定如下：一、认可浙江优森软件股份有限公司和解协议。二、终结浙江优森软件股份有限公司破产程序。裁定自 2022 年 12 月 16 日起生效。杭州微融互联科技有限公司与浙江优森软件股份有限公司合同纠纷一案,2023 年 3 月 6 日公司收到杭州市中级人民法院结案通知书（2023）浙 01 执恢 20 号：关于杭州市中级人民法院受理的（2019）浙 01 执 1095 号一案，双方当事人达成和解，申请执行人书面确认被执行人已履行完毕。全案执行完毕，解除对被执行人相关强制措施。截止本公司披露之日，本期重大风险已发生重大变化，破产风险已消除。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、优森股份 指 浙江优森软件股份有限公司 电子商务公司 指 嵊州市电子商务公共服务中心运营管理有限公司 公服中心 指 嵊州市电子商务公共服务中心 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 国务院 指 中华人民共和国国务院 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国土资源部 指 中华人民共和国国土资源部 发改委 指 国家发展和改革委员会 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 商务部 指 中华人民共和国商务部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）农村电商、农村电子商务 指 通过网络平台嫁接各种服务于农村的资源，拓展农村信息服务业务、服务领域，使之兼而成为遍布县、乡镇、村的三农信息服务站 同城易购 指 本公司自行开发的电子商务交易平台 阿里云 指 阿里巴巴集团旗下的云计算平台 钉钉 指 阿里巴巴集团旗下的钉钉公司 江西优森 指 江西优森电子商务有限公司 杭州优森 指 杭州优森科技有限公司 优森农资、农资公司 指 嵊州优森农资有限公司 圣盈公司 指 嵊州市圣盈电器科技有限公司 嵊特网 指 嵊州市特色农产品电商网平台 政采云 指 浙江省政府采购云平台 优森浙东电商产业园、优森产业园 指 嵊州市优森浙东电商产业园发展有限公司 嵊州钉钉学院、嵊州钉钉公司 指 钉钉（嵊州市）信息科技有限公司 安徽皋中 指 安徽皋中信息科技有限公司 数字乡村电商学院、数字乡村项目 指 阿里巴巴数字乡村电商学院(嵊州)9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江优森软件股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang USESION Software Co.,Ltd 证券简称 ST 优森 证券代码 833218 法定代表人 张国栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张国栋 联系地址 嵊州市经济开发区兴盛街 2303 号文化创意产业园 6 号楼 401-2 号 电话 0575-86570288 传真 0575-83220989 电子邮箱 公司网址 办公地址 嵊州市经济开发区兴盛街 2303 号文化创意产业园 6 号楼 401-2 号 邮政编码 312400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 8 日 挂牌时间 2015 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（64）-其他互联网服务（649）-其他互联网服务（6490）主要业务 农村电商、电商应用、电子商务公共服务、钉钉项目等互联网和相关服务 主要产品与服务项目 农村电商、电商应用、电子商务公共服务、钉钉项目等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,057,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张国栋），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330600689973901Q 否 注册地址 浙江省绍兴市嵊州市经济开发区兴盛街 2303号文化创意产业园 6 号楼 401-2 号 否 注册资本 16,057,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 绍兴鉴湖联合会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 沙建尧 陈琪耀 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 浙江省绍兴市越城区中兴高层公寓 1 号楼 12C 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,059,568.01 1,880,272.85 115.90%毛利率%63.09%48.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,870,859.45-714,237.52-641.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,119,812.65-805,234.39-641.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0%0%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0%0%-基本每股收益 0.24-0.04-16.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 5,755,563.65 5,221,936.05 10.22%负债总计 5,668,893.68 8,904,425.52-36.34%归属于挂牌公司股东的净资产 349,443.24-3,521,416.21-109.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02-0.22-109.92%资产负债率%（母公司）64.98%85.94%-资产负债率%（合并）98.49%170.52%-流动比率 0.75 0.37-利息保障倍数 68.61 0.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 424,992.49-207,357.29 304.96%应收账款周转率 3.31 1.59-存货周转率 13.14 2.03-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.22%-41.08%-营业收入增长率%115.90%-33.25%-净利润增长率%-680.07%-65.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,057,600 16,057,600 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 289,520.89 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,830.84 入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 236,422.49 债务重组损益 2,232,972.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,527.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,757,220.15 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）6,173.35 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,751,046.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2)公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3)公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4)公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。5)公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家国内较早专业从事县域电子商务探索和发展的浙江省科技型企业。2011 年开始涉足电子商务业务，起步最先立足于同城和本地生活的电子商务，主要通过自建电子商务平台和配送体系服务县域和本地居民为主，2013 年下半年，公司在继续优化平台，完善本地服务体系的同时，开始进一步深耕农村市场，系国内较早涉足农村电商领域的公司之一。2016 年 1 月，公司先后在杭州梦想小镇成立控股子公司杭州优森科技有限公司，2016 年 3 月，在江西共青城市成立全资子公司江西优森电子商务有限公司，为扩大农村电商服务范围，公司在嵊州市成立了嵊州优森农资有限公司。2019 年 3 月，在嵊州市成立全资子公司嵊州市优森浙东电商产业园发展有限公司。2020 年 4 月，在安徽合肥成立了安徽皋中信息科技有限公司。公司的主营业务为综合性第三方县域农村电商 O2O 电子商务平台运营。所属行业：根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为互联网和相关服务（I64）。根据全国中小企业股转系统的分类，公司所处行业为软件和信息技术服务业。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为互联网和相关服务（I64）中的其他互联网服务（I6490）。公司业务类型主要分为两块，包括线上代理和线下/线上自营：1.线上代理 对应的产品(服务)类型主要包括便民生活服务、网络代购、农产品网售、农家乐 O2O、新媒体运营。盈利模式为与当地客运公司、广播电视站、通信运营商、农户等单位或者个人签订代理协议，按照客户成交金额或数量获取代理佣金。公司在为客户提供代理服务后，按合同或协议约定的方法计算确定的佣金或销售服务费确认收入。成本主要为网站运营成本，包括硬件设备的折旧、客服人员工资。2.线下/线上自营 对应的产品类型电脑整机、硬件、软件和家电等销售。盈利模式为从厂家、批发商处采购商品，然后出售给客户，赚取利润。公司根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司所售产品均为直接采购的库存商品，无需加工生产，故成本构成全部为库存商品的采购成本。公司已在江西设立全资子公司，在杭州、嵊州、安徽设立控股子公司，在嵊州设立参股公司，扩大了业务地域范围；与此同时，公司的业务新领域延伸至包括电商产业园、化肥、农药、农用机械等在内的农业生产资料的批发及零售。公司通过电商服务培训体系开展“村嫂电商创业营”，培育农村15 电商人才后备力量。公司参与嵊州市政府扶贫项目，协助马尔康政府建立电商平台等产品合作业务。为适应时代发展潮流，公司继续发展移动互联网销售，建立网络合伙人机制，将网上电子商务销售从PC 端平台逐步引流到移动端平台。除此之外，本期公司的主要商业模式、关键资源未发生变化。同时公司在业务拓展方面已经完成前期战略布局：1.嵊州市优森浙东电商产业园发展有限公司 优森浙东电商产业园一期，根据公司的战略布局，于 2019 年 3 月 20 日成立嵊州市优森浙东电商产业园发展有限公司，园区 2019 年获得嵊州市人民政府批文列入商务经济政策支持对象，已经引进入园企业 30 余家。园区同时也被经信部门列入浙江省（嵊州市）数字化园区培育项目和市工业互联网重点平台、省服务业支持项目。一方面降低园区运营成本，二来嵊特网电商平台借助于园区地理优势与浙东农副产品物流心开展全面合作，发挥前几年布局城乡物流网，实现农村电商新发展。通过网上交易市场与小吃行业协会、盆景俱乐部、扶贫土特产馆、非遗中心等社团合作推出相关版块，通过资源整合、收购、投资参股、广告收费、代运营服务、平台服务费、政府补助等方式，将为公司带来可观的资金流和赢收利润。2020 年 11 月被评为绍兴市服务小微企业成长“优秀平台”。2020 年 12 月15 日浙小微园办20209 号浙江省小微企业园工作联席会议办公室审核认定优森浙东电商产业园是第六批审核认定的小微企业园区。被列入重点扶持项目，将获得政策和项目资金的倾斜和重点支持。公司与阿里签订战略合作，在优森浙东电商产业园新建设立“钉钉大学嵊州学院”，与人社部门共同开展数字化管理人才和电子商务人才、创业人员的培训，同时与中国中小企业协会等行业组织开展全面人才培训合作。引进优质项目入园，通过资源整合、实现数字园区、网络市场运营和通过线下购物、直播、代运营服务等方式实现盈利，与市妇联联合开展乡村云播中心，目前已经开通直播一条街，建立巾帼电商创业实践基地。产业园被浙江省商务厅授予“浙江省优秀电商企业”称号。2.与阿里巴巴全面深化合作 钉钉业务创新方面，2019 年公司与阿里巴巴钉钉签署战略合作协议，与嵊州市政府携手，将嵊州市打造成移动办公办事之城。优森作为落地承建服务商，先后与钉钉相关项目业务公司签署战略合作协议就教育、智慧印章等领域开展创新合作。优森股份同时成为阿里巴巴钉钉授权部署、推广和培训服务商，成为嵊州市政府携手将嵊州市打造成移动办公办事之城和数字化改革的技术本土服务商。2018 年底协助经信局开展全市 1200 家企业实现阿里云服务，2019 年底协助教体局开展全市 130 家学校，85000 余学生实现钉钉复课全程服务，实现浙江全省首个市级全民健康码管理平台。现阶段针对学校 K12（全国智慧校园行动）、企事业单位通过定制服务、定制软件开发等业务，目前正在全国布局实施钉钉智安（智慧）教育平台的市场拓展，优森智安校园软件产品平台取得了软件著作权登记。16 公司已经与电信等相关电信网络运营商就共同打造未来（智安）校园达成一致目标，并与浙江省电信、安徽、贵阳等部分地区签钉了合作协议，已经在浙江、安徽、贵州等其他省份开展智安校园项目落地签约实施，在合肥国家大学科技园成立安徽项目子公司，正在布局全国其他省份城市。与此同时，已经部署嵊州鹿山教育集团、剡山教育集团为智慧校园的样板学校，已安装了智慧校园门禁、智能家校、网络等，现跟教育局 10 多所各学段学校达成共识，后期将陆续在嵊州推开智慧校园项目。疫情期间，公司与钉钉合作的创新项目智安校园在 2019 年嵊州市成功试点的基础上，借助于疫情实现了教育行业全覆盖。项目通过优森提供软硬产品解决方案要及服务、学校（家长）签订购买服务合同、电信提供产品赞助的方式开展业务，在智慧校园的软硬件结合上，在嵊州打造全国智慧校园样板、示范区和县域发展模式。为贯彻落实国家 数字乡村发展战略纲要，升级农村电商的产品和服务，响应创新浙江省数字浙江建设。2021 年 3 月，公司与阿里巴巴（中国）软件有限公司签订数字乡村合作协议，与优森共同开展“嵊州市直播电商人才培训服务”、阿里巴巴“乡村电商学院”实训基地已经挂牌，双方将积极推动参与近期实施的“嵊州市国家级电子商务示范县”项目招投标与服务，助力优森农村电商模式升级和产业布局。目前在优森浙东电商产业园新建设立“钉钉嵊州培训基地”，与人社部门共同开展数字化管理人才和电子商务人才、创业人员的培训，同时与中小企业协会、工信教育培训部门等行业组织，全面开展数字化人才培训，扩大培育地域及人才层次与规模，本地化培训将由政府买单免费培训和提供奖励补贴。3.继续做大做强政府采购电商平台业务 利用前期公司积累的电子商务行业经验和创新产品，通过公司与东西部扶贫项目（四川省马尔康县）、山海协作（浙江青田县）合作项目为契机，通过政府职工定点采购和消费扶贫帮扶、走进越剧乡村旅游等将给公司带来稳定的业务收入和增长。公司同时借助浙江省政府采购云平台（以下简称“政采云”），在原有政采业务的基础上，除了原有家电、数码等产品线以外将拓展延伸智慧印控仪、消毒柜、农产品等其他创新商品，提供新的电商渠道。4.仓储物流和社交电商的发展前景 为构建良好的农村电商发展生态，解决物流最后百米问题，公司已与网营物联、长运集团快快物流等相关物流冷链企业、四通一达快递企业达成战略合作，通过菜鸟合作项目，共同推进争创国家级农村电商示范县工作，构建农村电商发展的“优森(嵊州)模式”。目前与产业园项目结合正在进一步推进，结合农产品旅游销售环节，与合作团队制定销售目标和合作计划的战略布局。2018 年公司被浙江省政府主管部门授予浙江省电子商务百强企业、浙江省成长型文化企业等称17 号。2019 年浙江省电子商务行业贡献奖老字号企业十年，浙江省电子商务行业贡献奖先进个人，2020 年 11 月被评为绍兴市服务小微企业成长“优秀平台”，2021 年产业园被浙江省商务厅授予“浙江省优秀电商企业”称号。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 570,390.36 9.91%145,397.87 2.78%292.30%应收票据 应收账款 448,107.09 7.79%616,243.28 11.80%-27.28%存货 44,325.05 0.77%183,691.86 3.52%-75.87%投资性房地产 长期股权投资 955,595.81 16.60%38,431.58 0.74%2,386.49%固定资产 68,826.28 1.20%130,948.29 2.51%-47.44%在建工程 无形资产 548,000.67 9.52%695,334.84 13.32%-21.19%商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 2,788,708.56 48.45%1,875,535.12 35.92%48.69%应付账款 1,916,890.17 33.30%1,711,623.26 32.78%11.99%18 其他应付款 2,994,374.55 52.03%5,504,874.84 105.42%-45.61%其他非流动资产 0.00 0%1,042,471.82 19.96%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 2022 年 12 月 31 日期末数 448,107.09 元，2021 年期末数 616,243.28 元，减少比率27.28%，是由于本期加快回收应收账款所致。2、存货 2022 年 12 月 31 日期末数 44,325.05 元，2021 年期末数 183,691.86 元，减少比率 75.87%，是由于本期销售出库增加所致。3、长期股权投资 2022 年 12 月 31 日期末数 955,595.81 元，2021 年期末数 38,431.58 元，增长比率为 2386.49%，是由于本期确认了在权益法下对嵊州市优森电商产业园发展有限公司的投资损益955,595.81 元。4、其他应收款 2022 年 12 月 31 日期末数 2,788,708.56 元，2021 年期末数 1,875,535.12 元，增长比率 48.69%，主要是由于和其他应付款重分类和应收暂付款的增加。5、其他应付款 2022 年 12 月 31 日期末数 2,994,374.55 元，2021 年期末数 5,504,874.84 元，减少比率为 45.61%，主要是与微融达成了和解协议，冲销了账面的其他应付款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,059,568.01-1,880,272.85-115.90%营业成本 1,498,368.24 36.91%964,842.17 51.31%55.30%毛利率 63.09%-销售费用 353,004.24 8.70%427,850.58 22.75%-17.49%管理费用 1,360,617.56 33.52%1,148,303.65 61.07%18.49%研发费用 0.00 财务费用 56,896.11 1.40%3,504.07 0.19%1,523.71%信用减值损失-686,435.30-16.91%-67,804.72-3.61%912.37%资产减值损失-38,431.58-0.95%0.00 0.00%其他收益 2,471,226.28 60.87%96,000.04 5.11%2,474.19%投资收益 955,595.81 23.54%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 289,520.89 7.13%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 营业利润 3,772,686.46 92.93%-649,666.05-34.55%680.71%19 营业外收入 0.00 3,555.26 0.19%-100.00%营业外支出 3,527.02 0.09%3,670.06 0.20%-3.90%净利润 3,769,159.44 92.85%-649,780.85-31.56%680.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年增加 2,179,295.16 元，上升比率 115.90%，变动的主要原因是优森股份与杭州微融公司达成和解，银行账户不受限制，业务正常开展所致。其中大额合同有：1、嵊州市电子商务公共服务中心运营管理有限公司与嵊州优森浙东电商产业园发展有限公司于 2022 年 4 月签订了智慧园区的二期开发合同，合同总金额 176 万元，共 11 个模块，模块之间相互高度不关联，截止 2022年 12 月 31 日共完成 7 个模块并交付使用，完工进度 80%，确认本期收入不含税价共 124.60 万元。2、嵊州市电子商务公共服务中心运营管理有限公司与嵊州优森浙东电商产业园发展有限公司于 2021年 1 月签订智慧园区一期技术维护合同，合同金额 30 万元整。合同约定服务期满后三个月结算服务费，所以本期确认服务费收入不含税价共 26.55 万元。2、报告期内营业成本较上年增加 533,526.07 元，上升比率 55.30%，变动的主要原因是由