834549_2022_天工股份_2022年年度报告（更正后）_2023-12-04.pdf

1 2022 天工股份 NEEQ:834549 江苏天工科技股份有限公司 Jiangsu Tiangong Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，公司连续签订重大销售合同，向需求方提供符合民用消费品市场需求的钛合金盘圆材料及相关服务，表明公司的钛及钛合金产品的质量稳定性正在获得终端客户的全面认可，民用消费品市场的业务拓展取得显著进展。2022年12月，在镇江市工业和信息化局发布的关于江苏省 2022 年专精特新中小企业名单的公示中，公司成功入选为 2022 年度江苏省专精特新中小企业，标志着天工股份在自主创新、科技成果转化、行业先进性示范性等方面取得了重要成果。公司于 2022 年 10 月 25 日与申万宏源承销保荐签署上市辅导协议，并于10 月 27 日向江苏证监局提交了北交所上市辅导备案材料。10 月 31 日，江苏证监局对公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市辅导备案申请材料予以受理。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .116116 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋荣军、主管会计工作负责人朱晶晶及会计机构负责人（会计主管人员）魏露青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因商业机密原因，豁免披露非关联客户和供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 存货减值风险 报告期末的存货账面价值为 316,460,254.01 元，比上年度末增加 26,048,512.64 元，增幅为 8.97%。虽然存货情况与公司生产规模相符并符合实际生产经营需要，但原材料价格变动、存货占资产比重较高都将会对公司现金流量带来一定影响，且如果客户违约或产品销售发生异常变化，将会导致存货跌价或存货变现困难，给公司业绩带来较大影响。原材料价格波动风险 海绵钛作为公司最主要的原材料，其价格容易受国际金属价格、市场需求、行业内竞争情况及市场短期投机因素等影响。因此，海绵钛价格的变化对公司的盈利能力和经营业绩会产生较大影响。虽然公司采取了各种措施应对主要原材料价格波动的风险，但该等措施无法保证能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。因此，若未来原材料价格大幅波动，将会对公司的经营业绩产生一定影响。控股股东不当控制的风险 公司控股股东天工投资，直接持有公司 434,228,851 股，计74.02%的股权，公司的股权集中度偏高。存在控股股东利用5 其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制的风险。核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要，报告期内公司技术人员队伍基本稳定。但随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果公司不能在未来发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成核心团队不稳定，研发及技术创新停滞不前，给公司的持续发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、天工股份 指 江苏天工科技股份有限公司 天工投资 指 江苏天工投资管理有限公司，系天工股份第一大股东及控股股东 南钢股份 指 南京钢铁股份有限公司，系天工股份的股东 天工工具 指 江苏天工工具新材料股份有限公司，系天工股份同母系子公司 天工爱和 指 天工爱和特钢有限公司，系天工股份同母系子公司 天工新材料 指 句容市天工新材料科技有限公司，系天工股份同母系子公司 江苏伟建 指 江苏伟建工具科技有限公司，系天工股份同母系子公司 天工优材 指 江苏天工优材科技有限公司，系天工股份已注销的原控股 70%的子公司 天工索罗曼 指 江苏天工索罗曼合金材料有限公司，系天工股份控股 55%的子公司 中国天工（香港）指 China Tiangong(HongKong)Company Limited，一家注册于中国香港的公司，系天工投资 100%控股股东 中国天工（BVI）指 China Tiangong Company Limited，一家注册于英属维尔京群岛的公司，系中国天工（香港）100%控股股东 天工国际 指 Tiangong International Company Limited，一家注册于开曼群岛的公司，在香港交易所主板上市的公司，系中国天工（BVI）100%控股股东 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统进行转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 天工股份 2022 年 12 月 6日审议修正后的江苏天工科技股份有限公司章程 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）指 公司审计机构 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏天工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Tiangong Technology Co.,Ltd.TG Tech 证券简称 天工股份 证券代码 834549 法定代表人 蒋荣军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 梁巍浩 联系地址 江苏省句容市下蜀镇临港工业区 9 号 电话 0511-80300729 传真 0511-80300729 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省句容市下蜀镇临港工业区 9 号 邮政编码 212411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 27 日 挂牌时间 2015 年 12 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-有色金属冶炼和压延加工业（C32）-有色金属合金制造（C324）-有色金属合金制造（C3240）主要产品与服务项目 钛及钛合金新材料的生产、加工、研发与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）586,600,015 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为天工投资 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为朱小坤、于玉梅和朱泽峰，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913211005502532051 否 注册地址 江苏省镇江市句容市下蜀镇临港工业区 9 号 否 注册资本 人民币 586,600,015.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐侃瓴 黄晓冬 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 383,302,312.84 282,570,307.21 35.65%毛利率%25.69%12.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 69,981,352.71 20,343,157.72 244.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 64,012,588.49 12,533,016.34 410.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.08%3.09%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.22%1.90%-基本每股收益 0.119 0.035 240.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 846,208,257.29 723,598,372.66 16.94%负债总计 152,148,456.43 54,622,074.30 178.55%归属于挂牌公司股东的净资产 680,297,649.57 668,976,298.36 1.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.14 1.75%资产负债率%（母公司）18.02%7.55%-资产负债率%（合并）17.98%7.55%-流动比率 4.78 15.08-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 72,233,573.16 18,570,653.21 288.97%应收账款周转率 8.24 10.71-存货周转率 0.94 0.87-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.94%0.28%-营业收入增长率%35.65%55.23%-10 净利润增长率%245.60%67.87%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 586,600,015 586,600,015 0.00%计入权益的优先股数量-0.00%计入负债的优先股数量-0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 352,607.49 计入当期损益的政府补助 4,155,464.04 出售交易性金融资产收益 2,579,488.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-65,340.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,022,219.44 所得税影响数 1,053,284.19 少数股东权益影响额（税后）171.03 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,968,764.22 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 46,769,847.48 52,477,800.48-70,097,215.15 应收款项融资 82,057,628.65 10,160,413.50 应付账款 21,648,817.01 24,739,818.22 35,557,512.92 33,757,512.92 11 其他应付款 5,310,159.58 7,927,111.37 营业成本 244,256,366.79 247,386,338.56 销售费用 2,020,297.43 1,458,450.15 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所属行业为国家重点支持发展的战略性新兴产业新材料。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司所属行业为“C32有色金属冶炼和压延加工业”。根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），公司所属行业为“C3240 有色金属合金制造”。公司主要从事钛及钛合金新材料的生产、加工、研发与销售，将原材料海绵钛或各类稀有金属通过配比、熔炼、锻造及各种精加工手段，制作成能最大程度发挥钛及钛合金材料技术性能的产品，目前公司主要产品种类可分为锭材、板材、棒材、管材、丝材等。同时，公司根据市场情况及未来趋势，不断开发符合市场要求的钛及钛合金新产品。公司已建立较为成熟的商业模式，包括生产模式、采购模式、销售模式以及研发模式。生产上采取以销定产并结合市场需求的模式，公司根据订单及未来预计的市场行情制定生产规划，保证公司正常的经营活动。采购上公司关注供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供应商评审办法，致力于合格供应商的培养和长期共同发展。目前，公司积极建立网络招标询价机制，力争做到采购信息的公开、公正，并与业内知名的供应商建立了长期良好的战略合作关系，拥有稳定、广泛的原材料供货渠道。公司销售模式为直销，客户主要分布在江苏、湖南、上海以及陕西等地区。公司在加大开拓国内市场的同时，积极拓展自营出口业务。公司研发工作由科技创新部归口管理，并全面负责全公司技术及新产品研发的立项、项目运行及验收等管理工作，同时积极与大专院校合作研发产品。根据国家产业政策发展的需要，积极参与及申报国家、省市各种研发项目，充分利用国家产业政策的支持提升公司的核心竞争力。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 12 月经江苏省工信厅审核成功认定为 2022 年度江苏省专精特新中小企业；公司于 2022 年 12 月被认定为江苏省“高新技术企业”，有效期至 2025 年 12 月。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经过不断的技术累计与创新优化，公司钛及钛合金产品在提档升级方面取得积极成果。2022年，公司顺应市场趋势，实现了钛及钛合金材料在消费电子行业的新突破，全年完成营业收入383,302,312.84 元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 69,981,352.71 元，公司经营业绩步入新的台阶。报告期内，公司结合行业细分市场趋势与自身发展现状，对生产经营装备进行稳步提增。一方面，公司增设 1.5T 真空自耗炉、等离子真空焊箱等设备，为扩能增产提供保障；另一方面，公司引进多辊矫直机、轧拔机、辊磨拉丝机等设备，进一步提升高性能钛棒、钛丝及钛合金盘圆的产品质量和生产效率，设备规格及技术含量位居国内民营钛及钛合金企业的领先地位。在拓展钛及钛合金业务范围的同时，更好的保证了产品的质量。公司同时重视产品质量与服务，配套了齐全的钛及钛合金检验仪器，建立了完善的检验检测管理体系。研发工作方面，公司统筹管理公司技术及新产品研发的立项、项目运行及验收等工作，积极与大专院校合作研发符合市场需求的中高端产品。公司重视研发力量的建设，不断发掘中青年技术人才，为公司的高质量技术发展奠定扎实的研发基础。同时不断吸收具有多年行业经验的技术骨干，丰富公司研发知识储备。截至本报告期末，公司研发人员数量较期初增加 105.88%，研发投入较上年度增加 60.07%，为产业线的深度开拓及工艺路线的完善提供强有力的支撑。公司重视专利工作，在报告期内申请获得多项专利，涉及各类高新技术产品、生产工艺、装备及各类实用技术。截至报告期末，申请取得专利达 54 项，其中发明专利 8 项。资金运作方面，公司本着严谨的态度，遵守严格的客户授信制度，并在回款有保障的前提下，审慎进行客户的筛选，以此为前提开展销售业务。报告期内，公司优化资金结构，合理运用银行信用借款、承兑等手段满足资金需求，提高资金使用效率，确保公司健康稳健的发展。社会保障方面，公司报告期内从社会责任和环保两方面进行了落实。公司遵守环保法规，建立环保工艺流程体系，进一步提升生产废料回收利用率，杜绝产品生产和运输过程中对环境造成的负面影响。其次，公司提高劳工待遇方面采取诸多措施，如建立合理的薪酬制度、提供员工培训和晋升通道、强化安全保障、建全生产反馈和监督机制等，保障了公司生产经营的可持续发展。(二二)行业情况行业情况 公司成立以来，始终专注于钛及钛合金材料的生产、加工及销售，并不断根据产业趋势研发符合市场需求的钛及钛合金新产品。钛素有“未来金属”的美誉，钛及钛合金材料具有密度低、强度高和耐腐蚀性强等优点，是重要的工业基础材料，广泛的支撑着航空航天、海洋工程、生物医疗、科技电子等诸多尖端科技行业。国家先后出台的一系列政策也为钛及钛合金制造业发展创造良好的政策环境。国家“十三五”战略性新兴产业发展规划将突破钛合金材料作为打造增材制造专用材料产业链的重要支点，并特别指出推进钒钛等特色资源的可持续高质化利用的重要性；统计局在战略性新兴产业分类（2018）中也强调将高品质钛合金制造列入战略性新兴产业，予以重点支持；江苏省“十四五”战略性新兴产业发展规划尚在征求意见中，将高温钛合金作为先进材料大力发展。随着中国经济步入高质量发展阶段，国民消费需求结构也在不断升级，钛及钛合金材料在民用市场的消费总量逐步提升，其产品结构不断完善和优化，尤其在生物医疗与电子通讯领域的应用场景日益扩展。为跟随钛及钛合金材料在新兴民用科技行业的快速发展，公司对自身产品提出更高要求。报告期内，公司在钛丝、钛盘圆、钛薄板等中高端民用市场拓展上取得积极成果，特别是在消费电子领域销售增量明显，产品盈利能力也显著提高。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 216,064,119.00 25.53%219,381,429.10 30.32%-1.51%应收票据 56,800,567.91 6.71%52,477,800.48 7.25%8.24%应收账款 68,943,876.75 8.15%24,043,823.57 3.32%186.74%预付款项 1,528,686.73 0.18%6,389,785.76 0.88%-76.08%其他应收款 55,129.34 0.01%189,256.59 0.03%-70.87%存货 316,460,254.01 37.40%290,411,741.37 40.13%8.97%投资性房地产-长期股权投资-1,499,654.20 0.21%-100.00%固定资产 110,534,561.78 13.06%94,636,880.66 13.08%16.80%在建工程 44,387,677.72 5.25%35,643.56 0.00%124,432.11%无形资产 11,173,223.90 1.32%11,275,924.30 1.56%-0.91%商誉-其他非流动资产 4,031,637.93 0.48%582,355.42 0.08%592.30%短期借款-长期借款-应付票据-99,174.94 0.01%-100.00%应付账款 78,715,188.31 9.30%24,739,818.22 3.42%218.17%应交税费 850,179.97 0.10%1,468,918.30 0.20%-42.12%其他应付款 55,841,193.18 6.60%7,927,111.37 1.10%604.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上年期末增加 186.74%，主要是由于本报告期末公司承接新客户重大业务订单 2 笔，详情可见公司公告（公告编号：2022-051、2022-056），其货款信用期未到所致；2、预付款项较上年期末减少 76.08%，主要原因是本报告期末大量采购的原材料海绵钛均已到货；3、其他应收款较上年期末减少 70.87%，主要是由于公司加强应收款管理，应收代垫代付款减少约人民币 14 万元所致；4、长期股权投资较上年期末减少 100%，是由于原参股子公司天工索罗曼报告期内因公司增资扩股成为控股子公司进入合并报表范围所致；5、在建工程较上年期末增加 124,432.11%，是由于公司报告期内因扩充产能及技术改造项目增添设备与增加基础设施所致；6、其他非流动资产较上年期末增加 592.30%，主要系公司因扩充产能而导致预付工程设备款增加所致；7、应付账款较上年期末增加 218.17%，主要是由于因确保订单及时性而扩大采购的原材料合金与海绵钛的货款未到账期所致；8、应交税费较上年期末减少 42.12%，主要系适用固定资产折旧加计扣除税收优惠导致计提的企业税15 较上年同期减少所致；9、其他应付款较上年期末增加 604.43%，主要原因系报告期内新增应付设备工程款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 383,302,312.84-282,570,307.21-35.65%营业成本 284,849,048.96 74.31%247,386,338.56 87.55%15.14%毛利率 25.69%-12.45%-销售费用 1,066,522.90 0.28%1,458,450.15 0.52%-26.87%管理费用 10,472,796.69 2.73%5,210,259.73 1.84%101.00%研发费用 17,195,319.37 4.49%10,850,835.76 3.84%58.47%财务费用-1,517,821.85-0.40%-671,623.38-0.24%125.99%信用减值损失-3,056,020.52-0.80%-342,042.95-0.12%793.46%资产减值损失-1,198,329.93-0.31%-2,787,542.17-0.99%-57.01%其他收益 4,155,464.04 1.08%3,621,010.04 1.28%14.76%投资收益 2,537,571.71 0.66%3,358,027.35 1.19%-24.43%公允价值变动收益-资产处置收益 352,607.49 0.09%-汇兑收益-营业利润 72,500,683.62 18.91%20,657,833.56 7.31%250.96%营业外收入 4,724.31 0.00%2,305,119.01 0.82%-99.80%营业外支出 70,064.68 0.02%96,100.58 0.03%-27.09%净利润 70,306,897.56 18.34%20,343,157.72 7.20%245.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 35.65%，主要系报告期内公司引入消费电子市场新客户，使高售价钛合金产品尤其是钛合金盘圆的销售占比大幅增加所致；2、毛利率较上年同期增长 13.04%，主要系报告期内公司盈利能力强的产品销量占比大幅提升所致；3、销售费用较上年同期减少 26.87%，主要原因是报告期内因疫情反复，展览费与差旅费有所减少；4、管理费用较上年同期增长 101.00%，主要是由于报告期内公司规模扩充带来管理人员增加所致；5、研发费用较上年同期增加 58.47%，主要系报告期内新增研发项目所致；6、财务净收益较上年同期增长 125.99%，主要原因是利息收入和汇兑收益增加所致；7、信用减值损失较上年同期增长 793.46%，主要是由于报告期末应收账款增加所致；8、资产减值损失较上年同期减少 57.01%，主要是由于报告期内计提的存货跌价准备较上年同期减少所致；9、营业利润较上年同期增加 250.96%，主要是公司报告期内高性能钛合金产品销量大幅增加所致；10、营业外收入较上年同期减少99.80%，主要原因是上个报告期内收到财产理赔款人民币230万元，本期无该项收入；11、净利润较上年同期增加 245.60%，主要由于本报告期公司盈利能力强的高性能钛合金产品销量占比大幅提升所致。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 362,526,879.20 263,145,955.25 37.77%其他业务收入 20,775,433.64 19,424,351.96 6.96%主营业务成本 265,969,343.38 231,104,412.20 15.09%其他业务成本 18,879,705.58 16,281,926.36 15.95%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 钛 及 钛 合金产品 362,526,879.20 265,969,343.38 26.63%37.77%15.09%118.64%提供劳务 6,812,055.31 4,305,500.09 36.80%69.36%37.64%65.54%厂房租赁-0.00%-100.00%-100.00%-材料销售 2,561.21 2,670.76-4.28%-99.90%-99.89%-1,119.05%废料销售 13,960,817.12 14,571,534.73-4.37%9.54%37.39%-126.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内 377,865,734.81 281,207,136.29 25.58%35.18%14.64%108.99%国外 5,436,578.03 3,641,912.67 33.01%78.18%74.89%3.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，原公司参股公司天工索罗曼因公司增资进入合并报表范围，导致原厂房租赁收入减少；另一方面，公司加强排产管理，基本实现原材料库存的动态平衡，材料销售收入因此大幅减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 a 106,863,172.49 27.88%否 2 客户 b 66,680,632.74 17.40%否 3 客户 c 19,610,844.24 5.12%否 17 4 客户 d 16,875,348.76 4.40%否 5 客户 e 15,901,549.57 4.15%否 合计合计 225,931,547.80 58.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 a 124,409,222.46 42.70%否 2 供应商 b 69,973,451.37 24.02%否 3 供应商 c 32,886,522.14 11.29%否 4 供应商 d 18,532,263.94 6.36%是 5 供应商 e 11,803,982.36 4.05%否 合计合计 257,605,442.27 88.42%-3.3.现金流量现金流量状况状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 72,233,573.16 18,570,653.21 288.97%投资活动产生的现金流量净额-16,890,881.76-2,326,057.31 626.16%筹资活动产生的现金流量净额-58,660,001.50-现金流量现金流量分析分析：经营活动产生的现金流量净额较上年增加 53,662,919.95元，主要是由于公司报告期内业务量增加所致；投资活动产生的现金流量净额较上年减少14,564,824.45元，主要是本报告期购建固定资产支付的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 58,660,001.50 元，原因是报告期内以未分配利润向全体股东派发现金红利所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江苏天工索罗曼合金材料有限公司 控股子公司 高性能有色金属及合金材料压延加30,000,000 35,476,471.91 30,582,558.43 1,695,006.61 723,433.00 18 工、销售、研发等。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0.00 0.00 不存在 合计合计-0.00 0.00-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 17,195,319.37 10,850,835.76 研发支出占营业收入的比例 4.49%3.84%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 17 35 研发人员总计 17 35 研发人员占员工总量的比例 15.60%12.77%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 54 48 公司拥有的发明专利数量 8 9 19 研发研发项目项目情况：情况：公司研发团队具备丰富的行业经验，并始终重视专业技术知识的储备，不断提升钛及钛合金材料的中高端进程。报告期内，公司持续加大研发力度，在“3C 产品用 TC4 钛合金盘圆组织性能研究”、“海洋工程关键结构用低成本高强耐蚀钛合金研发与产业化”、“钛及钛合金返回炉料利用技术研究”、“钛合金大型铸锭锻造技术研究”等多个研究方向上取得重要突破。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项关键审计事项说明说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 营业收入确认 天工股份及其子公司(以下简称“天工股份集团“)主要从事钛及钛合金新材料的生产和销售。2022 年度，天工股份集团的营业收入为人民币383,302,312.84 元，主要来源于在中国国内市场销售钛及钛合金新材料相关产品。天工股份集团国内市场销售钛及钛合金新材料相关产品产生的收入在客户取得相关产品控制权时确认。天工股份集团评估客户合同条款和业务安排，通常于发货并经客户签收时确认收入。由于营业收入是天工股份集团的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或预期而操纵营业收入的固有风险，我们将天工股份集团营业收入确认识别为关键审计事项。与评价营业收入确认相关的审计程序中包括以下程序：了解与营业收入确认相关的关键财务报告内部控制，评价其设计和运行有效性；在抽样基础上，将本年度确认的营业收入核对至销售合同、经签收的发货单、销售发票等相关支持性文件；在抽样的基础上，就于资产负债表日的应收账款余额及本年度的营业收入向天工股份集团客户实施函证程序；选取接近资产负债表日前后的销售交易，检查经签收的发货单、销售发票等支持性文件，以评价相关收入是否已记录于恰当的会计期间；查阅资产负债表日后销售明细账，检查是否存在重大的销售退回，并检查相关支持性文件，以评价相关收入是否已记录于恰当的会计期间；选取本年度符合特定风险标准的营业收入会计分录，检查相关支持性文件。应收账款的坏账准备 于 2022 年 12 月 31 日，天工股份集团应收账款原值为人民币 76,736,570.49 元，已计提的应收账款坏账准备金额为人民币 7,792,693.74 元。天工与评价应收账款坏账准备相关的审计程序中包括以下程序：了解与信用风险控制及预期信用损失估计相关的关键财20 股份集团的应收账款主要来自钛及钛合金新材料销售业务。管理层基于应收账款的预期信用损失率，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款坏账准备。预期信用损失率考虑应收账款账龄、客户的回收历史、当前市场情况和前瞻性信息。该评估涉及重大的管理层判断和估计。由于坏账准备的确定涉及重大的管理层判断，且其存在固有不确定性，我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。务报告内部控制，并评价其设计和运行有效性；评价天工股份集团估计坏账准备的会计政策是否符合相关会计准