833176_2022_桂林五洲_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 桂林五洲 NEEQ:833176 桂林五洲旅游股份有限公司 Guilin Wuzhou Tourism Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据桂林市国有资产监督管理委员会关于将桂林五洲旅游股份有限公司 54.26%国有股权无偿划转给桂林旅游发展集团有限公司有关事项的批复 精神，公司按全国中小企业股份转让系统业务指引要求，于 2022 年 6 月完成相关股权划转工作，使得公司控股股东发生变更，由桂林产业发展集团有限公司变更为桂林旅游投资集团有限公司（控股公司报告期内更名）。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 6 月 14 日在其官网发布的 关于发布 2022 年第三次创新层进层决定的公告(股转系统公告【2022】207 号)，桂林五洲旅游股份有限公司符合全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条第（一）款规定，按照市场层级调整程序，自 2022 年 6 月 15 日起调入创新层。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .148148 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏强、主管会计工作负责人陈军及会计机构负责人（会计主管人员）谢怡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、控股股东不当控制的风险 公司控股股东为桂林旅游投资集团有限公司，持有公司69.45%的股权。公司的股权集中度高，公司实际控制人有条件利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。2、公司主业不明晰，业务较为传统的风险 公司业务种类较为丰富，主业不明晰。公司自营业务较为传统，市场竞争激烈。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、桂林五洲 指 桂林五洲旅游股份有限公司 股东会、股东大会 指 桂林五洲旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 桂林五洲旅游股份有限公司董事会 监事会 指 桂林五洲旅游股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理富有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 合同法 指 中华人民共和国合同法 公司章程 指 桂林五洲旅游股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 挂牌、报价转让 指 桂林五洲旅游股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为 桂林市国资委 指 桂林市人民政府国有资产监督管理委员会 产业集团 指 桂林产业发展集团有限公司 旅投集团 指 桂林旅游投资集团有限公司 商业公司 指 桂林市商业有限公司 微笑堂 指 桂林微笑堂实业发展有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 桂林五洲旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Guilin Wuzhou Tourism Co.,Ltd.GLWZ 证券简称 桂林五洲 证券代码 833176 法定代表人 魏强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王桂兴 联系地址 桂林市七星区辅星路 13 号甲天下旅游休闲中心 1 栋 5 楼 电话 0773-2352978 传真 0773-2352978 电子邮箱 公司网址 办公地址 桂林市七星区辅星路 13 号甲天下旅游休闲中心 1 栋 5 楼 邮政编码 541004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 12 月 23 日 挂牌时间 2015 年 9 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-526 汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-5264 机动车燃料零售 主要产品与服务项目 商业零售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）101,356,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（桂林旅游投资集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（桂林市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914503001988847284 否 注册地址 广西壮族自治区桂林市七星区辅星路 13 号甲天下旅游休闲中心 1栋 5 楼 否 注册资本 101,356,900 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 柏勇 石晓红 4 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 为明晰主业，剥离非主营业务资产，经股东大会审议通过，公司持有的桂林车管家科技发展有限公司 52股权整体出让给桂林产业发展集团有限公司，2023 年 4 月 10 日完成股权变更。股权出让后，公司合并报表范围发生变化。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 210,080,131.30 215,042,140.24-2.31%毛利率%14.99%9.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,030,726.26 24,981,100.82-31.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,060,689.15 22,974,633.51-43.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.52%13.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.30%12.69%-基本每股收益 0.17 0.26-34.62%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 291,534,814.31 358,200,949.77-18.61%负债总计 112,082,846.28 147,989,256.45-24.26%归属于挂牌公司股东的净资产 165,048,410.82 187,198,133.11-11.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.85-11.90%资产负债率%（母公司）27.47 29.21-资产负债率%（合并）38.44 41.31-流动比率 1.64 1.42-利息保障倍数 7.21 14.43-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,351,772.01-27,008,354.95 142.03%应收账款周转率 10.36 8.50-存货周转率 7.13 7.42-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.61%13.77%-营业收入增长率%-2.31%80.19%-净利润增长率%-25.15%-38.94%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 101,356,900101,356,900 101,356,900101,356,900 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,868,565.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,369,934.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-61,746.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,149.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,133,604.11 所得税影响数-59,465.89 少数股东权益影响额（税后）223,032.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,970,037.11 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属跨行业综合性集团公司，业务多元化，包括产品零售（石油成品油、汽车整车及配件）、生产制造（船舶设计制造)、提供服务（船舶维修、物业租赁及服务）及股权投资。公司拥有危险化学品经营许可证、成品油零售经营批准证书、二级类钢质船舶、三级铝质一般船舶生产资质、质量管理体系认证证书等重要资质，五个加油站以及壹艘加油船、漓江边稀缺的修造船厂房及下水滑道场地、市中心地段建筑面积 16007 的租赁物业资产。石油成品油和汽车销售的主要客户为当地政府部门、企业及私营车主；船舶设计制造的主要客户为漓江游船经营企业、广西及周边海事、航道、公安、渔政等公务部门；收入形式：石油成品油零售按加油机加油数量乘以加权平均销价计算收入，汽车零售按销售合同及发票结算、汽车修理按结算单计收入，船舶制造满足“某一时段内履行”条件的，按投入法确定恰当的履约进度，以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例，在时段内确认收入，不满足“某一时段内履行”条件的，在船舶完工交付时根据交船文件确认收入，船舶维修按结算单确认收入；物业租赁采用直线法将租金在整个合同租赁期内平均分摊确认收入，物业服务按收到款项计收入。全资子公司桂林市商业有限公司持有桂林市优质商业零售企业桂林微笑堂 50%股权，桂林微笑堂为桂林市最强的商业百货零售企业，为公司主要利润贡献大户。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年是极不寻常的一年，面对严峻复杂的国际国内经济大环境，特别是新冠肺炎疫情对公司经营带来的前所未有冲击，在国资委、公司党委、董事会的正确领导下，公司经营班子团结带领全体员工准确判断形势，精心谋划部署，克难攻坚付出艰苦努力，基本完成全年各项工作。按国资委产业结构调整的战略部署要求，完成了控股股东变更的各项工作，并于同年 6 月通过各项审核，进入新三板创新层；公司完成营业总收入约 2.1 亿元，实现利润总额 1773 万元。(二二)行业情况行业情况 公司属跨行业综合性集团公司，业务多元化，包括产品零售（石油成品油、汽车整车及配件）、生产制造（船舶设计制造)、提供服务（船舶维修、物业租赁及服务）及股权投资。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,548,651.09 12.88%58,478,817.17 16.33%-35.79%应收票据-应收账款 15,188,491.22 5.21%25,377,528.84 7.08%-40.15%存货 23,974,236.57 8.22%25,252,911.66 7.05%-5.06%投 资 性 房 地产 47,701,873.55 16.36%44,548,302.43 12.44%7.08%长 期 股 权 投资 68,792,719.25 23.60%73,771,576.28 20.60%-6.75%固定资产 27,923,018.14 9.58%53,844,377.73 15.03%-48.14%在建工程 2,762,443.82 0.95%1,044,104.57 0.29%164.58%无形资产 12,791,726.12 4.39%17,402,644.31 4.86%-26.50%商誉-36,000.00 0.01%-100.00%短期借款 27,500,000.00 9.43%60,500,000.00 16.89%-54.55%长期借款-其他应收款 17,288,423.03 5.93%31,732,626.10 8.86%-45.52%13 使用权资产 16,360,154.69 5.61%1,905,031.15 0.53%758.79%合同负债 6,606,314.21 2.27%20,394,857.62 5.69%-67.61%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 2,925,388.99 1.00%496,665.79 0.14%489.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 2,093.02 万元的主要原因是公司总部在 2022 年度按规定使用上年结余定增资金 2,742.60 万元(已全部使用完毕)。2、应收账款、固定资产、无形资产、短期借款同比减少的主要原因是本报告期出让了控股子公司桂林鲁山墙材股份有限公司的控股权，不再合并报表，分别减少了 1,663.56 万元、3,173.67 万元、437.77 万元、1,800 万元。3、长期股权投资同比减少的主要原因是本年 2 月份出让了控股子公司桂林鲁山墙材股份有限公司 1062 万股，6 月份受让了全资子公司桂林漓航船舶制造有限公司持有的参股企业广西凯源船艇有限公司 35%的股权 350 万元。4、短期借款同比减少 3300 万元的主要原因是不再合并鲁山墙材报表减少 1800 万元，公司总部减少兴业银行贷款 800 万元和工行贷款 200 万元，车管家公司减少光大银行贷款 500 万元。5、其他应收款同比减少的主要原因是公司总部挂账桂林市秀峰区人民法院的 476 万转入投资性房地产以及收回鲁山墙材借款 300 万元。6、使用权资产同比增加的主要原因是桂林五洲和中石油合资成立的桂林中油国祥能源有限公司自 2022 年开始，租赁桂林五洲三个加油站和中石油两个加油站的设备和房屋建筑物形成使用权资产用于成品油销售。7、合同负债同比减少的主要原因是本报告期漓航船舶公司造船业务预收造船款同比减少 858.25万元和车管家公司预收购车款同比减少 621.75 万元。8、本期毛利率增加的主要原因是车管家公司 2022 年车辆销售是以零售新能源车为主，上年主要是以批发汽油车为主，汽车销售毛利率同比增加了 8.67 个百分点。9、在建工程同比增加的主要原因是石油分公司下属竹江加油站改造工程增加 145.50 万元，琴潭加油站改造工程增加 43.91 万元。10、一年内到期的非流动负债增加的主要原因是桂林中油国祥能源有限公司将于一年内到期的租赁付款现值 263.6 万元，同比增加 263.60 万元；石油分公司 28.90 万元，同比增加 1.80 万元。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 210,080,131.30-215,042,140.24-2.31%营业成本 178,584,483.14 85.01%194,695,453.73 90.54%-8.34%毛利率 14.99%-9.46%-销售费用 14,046,324.90 6.69%7,127,244.34 3.31%97.08%管理费用 17,050,561.26 8.12%20,341,525.95 9.46%-16.18%研发费用-财务费用 2,649,890.43 1.26%1,401,231.94 0.65%89.11%信用减值损失-1,754,948.34-0.84%-1,673,772.66-0.78%-4.85%资产减值损失-713,559.48-0.34%-352,289.67-0.16%-102.55%其他收益 1,371,475.07 0.65%3,864,743.59 1.80%-64.51%投资收益 22,575,920.27 10.75%31,809,815.92 14.79%-30.09%公允价值变动收益-56,664.07-0.03%90,057.72 0.04%-162.92%资产处置收益 105,199.80 0.05%6,793.57 0.00%1,448.52%汇兑收益-营业利润 17,969,550.37 8.55%23,151,805.02 10.77%-23.26%营业外收入 43,049.54 0.02%53,358.13 0.02%-19.32%营业外支出 283,992.38 0.14%113,838.58 0.05%149.47%净利润 17,262,264.82 8.22%23,061,470.67 10.72%-26.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比减少的主要原因是公司与中石油合资成立桂林中油国祥能源有限公司，增加了两个加油站,收入同比增加 3,594.32 万元，但因出售桂林鲁山墙材股份有限公司控股权同比减少墙材销售收入 3,285.49 万元以及新能源车不断涨价等因素影响汽车销售同比减少收入 1,046.36 万元。2、销售费用同比增加的主要原因是本报告期新增加两个油站的桂林中油国祥能源有限公司销售费用比上年同期石油业务的销售费用增加 606.77 万元。3、财务费用同比增加的主要原因是桂林中油国祥能源有限公司按租赁准则摊销的利息费用 167.96万元。4、其他收益同比减少的主要原因是公司总部比上年同期结转科研经费减少了 194.74 万元，鲁山15 墙材减少了增值税退税收入 117.48 万元，但鲁山墙材本期收到“新三板”挂牌奖励 64.62 万元。5、投资收益、营业利润、净利润同比减少的主要原因是全资子公司桂林市商业有限公司持有的桂林微笑堂商厦 2022 年度收益同比下降 991.79 万元,本报告期出让鲁山墙材实现收益 263.62 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 199,410,972.88 206,221,576.00-3.30%其他业务收入 10,669,158.42 8,820,564.24 20.96 主营业务成本 175,126,548.01 192,894,084.34-9.21%其他业务成本 3,457,935.13 1,801,369.39 91.96%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 成品油销售 77,865,177.12 64,586,315.33 17.05%85.74%88.44%-1.19%船舶制造、装饰及维修改造 16,713,131.01 16,077,301.54 3.80%11.59%12.60%-0.87%新型墙体材料 1,275,068.37 1,425,403.77-11.79%-96.26%-95.47%-19.55%汽车销售及维修 102,751,019.85 92,322,419.39 10.15%-9.24%-17.23%8.67%房屋租赁及其他服务 11,475,734.95 4,173,043.11 63.64%6.28%33.90%-7.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、新型墙体材料业务同比下降是因本期出售桂林鲁山墙材股份有限公司控股权，不再合并鲁山墙材会计报表影响。2、成品油销售业务同比增长主要是本报告期内公司与中石油合资成立了桂林中油国祥能源有限公司，增加两个油站运营，收入同比增加。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桂林旅游股份有限公司 11,920,959.21 5.67%是 2 南宁聚泽置业有限公司 4,008,849.56 1.91%否 3 上海舜洋系统工程有限公司 3,539,823.01 1.68%是 4 桂林国际电线电缆集团有限责任公司 3,462,031.40 1.65%否 5 贺州永胜汽车销售有限责任公司 3,461,946.90 1.65%否 合计合计 26,393,610.08 12.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 众联天下汽车销售服务有限公司 57,613,003.68 32.29%否 2 中国石油天然气股份有限公司 55,180,369.30 30.92%是 3 成都大运汽车集团有限公司运城分公司 13,270,862.40 7.44%否 4 哪吒合智（上海）汽车销售服务有限公司 10,339,099.87 5.79%否 5 广西星卓汽车服务有限公司 8,377,300.00 4.69%否 合计合计 144,780,635.25 81.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,351,772.01-27,008,354.95 142.03%投资活动产生的现金流量净额 19,022,045.50 14,890,758.46 27.74%筹资活动产生的现金流量净额-51,303,983.59 24,362,557.33-310.59%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是中油国祥公司销售商品收到的现金收入同比增加 3952 万元。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是出售桂林鲁山墙材股份有限公司 1062 万股收到现金 1357.02 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是公司上年同期大股东产投集团借入经营周转资金余额 6000 万元以及本报告期末不再合并鲁山墙材报表减少 1800 万元短期借款、公司总部减17 少兴业银行贷款 800 万元和工行贷款 200 万元、车管家公司减少光大银行贷款 500 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 桂林市商业有限公司 控股子公司 商业零售 15,274,500.00 64,003,787.37 43,503,787.37 132,743.36 20,977,519.63 桂林中油国祥能源有限公司 控股子公司 燃油销售，非油类商品零售 10,000,000.00 44,536,779.68 10,564,721.59 78,680,906.13 565,428.57 桂林五洲汽车销售服务有限公司 控股子公司 汽车销售及维修 10,000,000.00 6,386,898.29 4,753,376.16 11,247,559.11-640,169.40 桂林漓航船舶制造有限公司 控股子公司 船舶制造及维修 20,000,000.00 12,330,610.12 8,463,032.34 10,864,414.45-2,962,410.82 桂林汇新环保科技有限公司 控股子公司 环保技术开发 8,000,000.00 15,375,739.36 8,924,179.99 3,952,922.37 1,929,294.71 桂林车管家科技发展有限公控股子公汽车新车及新能源10,000,000.00 30,349,791.04 10,453,255.14 103,342,626.81 734,718.93 18 司 司 车销售 桂林微笑堂实业发展有限公司 参股公司 商业零售 23,007,200.00 266,340,967.60 106,051,050.07 167,131,814.53 46,501,079.34 广西凯源船艇有限公司 参股公司 船舶建造 15,000,000.00 16,527,157.72 9,678,064.29 960,972.49-1,330,768.59 桂林澄堡汽车检测服务有限公司 参股公司 汽车检测 3,800,000.00 3,015,138.87 2,967,971.69 2,583,959.91 630,219.63 桂林鲁山新型建材有限公司 参股公司 水泥生产 20,000,000.00 118,154,933.42 36,166,830.49 105,178,417.66 4,501,079.34 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 桂林微笑堂实业发展有限公司 无关联 主要利润贡献单位 广西凯源船艇有限公司 关联 拓展造船业务（拓展漓江下游桂江客运船舶及货运船舶建造业务，与公司全资子公司桂林漓航船舶制造有限公司业务相同，形成关联）桂林澄堡汽车检测服务有限公司 无关联 公司探索汽车检测业务 桂林鲁山新型建材有限公司 无关联 公司新业务单位 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 研发情况 19 (五五)研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：不适用。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 （一）收入确认 桂林五洲主要经营业务为成品油销售、船舶建造及修理、汽车销售以及物业出租服务。2022 年度桂林五洲营业收入为 21,008.01 万元，较 2021 年度下降 496.20 万元，下降比例为 2.31%。由于营业收入是企业关键（1）对于不重要的联营企业，获取其财务报表或审计报告，并进行必要的复核，重点关注其经营业绩；（2）将微笑堂作为重要组成部分，获取其经其他注册会计师审计的财务报告，并对其财务信息实施必要的检查程序，重点检查20 业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，基于此我们将收入确认识别为关键审计事项。有关收入的会计政策及披露已包括在财务报表附注四、32，附注六、35 中。其经营成果方面的数据；（3）询问、检查桂林五洲对微笑堂的投资情况是否发生变化，重新计算投资收益额；（4）检查微笑堂支付以前年度投资收益情况。（二）投资收益 2022 年度，桂林五洲确认的投资收益为 2,257.59 万元，较上年度下降 29.03%，其中合营企业桂林微笑堂实业发展有限公司（以下简称“微笑堂”）对桂林五洲的投资收益贡献 2,116.87万 元，占 投 资 收 益 总 额 的93.77%。投资收益对桂林五洲的经营成果具有重大影响，故将投资收益的确认作为关键审计事项。有关投资收益的会计政策及披露已包括在财务报表附注四、18，附注六、8 和 41，附注八、2（2）中。（1）对于不重要的联营企业，获取其财务报表或审计报告，并进行必要的复核，重点关注其经营业绩；（2）将微笑堂作为重要组成部分，获取其经其他注册会计师审计的财务报告，并对其财务信息实施必要的检查程序，重点检查其经营成果方面的数据；（3）询问、检查桂林五洲对微笑堂的投资情况是否发生变化，重新计算投资收益额；（4）检查微笑堂支付以前年度投资收益情况。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整 2022 年年21 初留存收益及其他相关的财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2022 年 2 月 16 日第一次临时股东大会审议通过，将公司持有的桂林鲁山墙材股份有限公司部份股权（非限售股 1062 万股），以 1.28 元/股价格出让给桂林国投产业发展集团有限公司，股权出让后，公司对鲁山墙材持股比例由 51.03%降为 17.01%，桂林国投产业发展集团有限公司变为鲁山墙材控股股东。出售鲁山墙材股权交易完成后，桂林五洲旅游股份有限公司不再合并桂林鲁山墙材股份有限公司的报表。(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司安排重度残疾职工 1 人就业，该职工为女性，肢体贰级残疾。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司持续经营能力强劲，公司制度健全、治理结构完善，高管层有良好的职业道德和管理能力，可以做出科学决策。公司业务所在区域市场未受疫情较大影响，具有一定的市场优势，具有稳定的供应商，具备业务扩展能力、资金筹资能力，公司期后收入、利润实现情况良好。公司资产优良且运转良好，公司全资子公司桂林市商业有限公司持有 50%股权的桂林微笑堂实业发展有限公司，在疫情期间仍创造了较好的经营业绩，投资收益稳定；拥有市中心地段的租赁物业资产、加油站点。成品油业务站点位置及经营历史形成了比较稳定的客户；商业物业租赁合同周期较长客户比较稳定；船舶设计制造在漓江及浅吃水船舶市场由于有核心竞争力和商业信誉保持了比较稳定的新老船东客户。各种经营资质及许可齐全并有效。公司不存在公司章程里规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由、不存在股东会或者股东大会决议解散、因公司合并或者分立要求需要解散、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤22 销等情形；亦不存在公司法第一百八十条规定的情形，不存在法院依法受理重整、和解或者破产申请。公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项或情况，公司按照企业会计准则的规定编制并披露报告期内的财务报表并经具有证券期货相关业务资格的上会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见审计报告。公司不存在其他对公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况。综上所述，公司具有持续经营能力，符合全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引中关于持续经营能力的要求。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东不当控制的风险：公司控股股东为桂林旅游投资集团有限公司，持有公司 69.45%的股权。公司的股权集中度高，公司实际控制人有条件利用其控制地位，