834504_2022_通铁股份_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

公告编号：2023-009 1 2022 年度报告 通铁股份 NEEQ:834504 大连通铁热动力股份有限公司 Dalian Tongtie Thermodynamics Corp.公告编号：2023-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年，公司为双源机车配套的散热器模块研发成功。该散热器模块,采用高效的双流道设计结构，同时做了减重及紧凑性设计，以减小模块所占空间、降低机车重量。在制造过程中，依据高标准制作要求，优化了水管路布置，并对水管路外表面进行电解抛光处理，提升整体美观性。采用激光焊等多种焊接工艺，提升了顶网强度和美观度。目前，产品首件已制造完毕，并顺利装车运用，获得用户的好评。2022 年，公司研发的强化型空气冷却器取得阶段性成果。该空气冷却器，在不增大冷却器芯体体积或冷空气进风量的前提下，可以提高冷却器整体的传热系数，满足发动机对换热能力的要求，市场前景广阔。目前，产品首件已制造完毕，并顺利装车运用，获得用户的好评。报告期内，公司新增实用新型专利 10 项，截至 2022 年 12 月 31 日，公司共拥有实用新型专利 46 项。公告编号：2023-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 公告编号：2023-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高岭昕、主管会计工作负责人阎萍及会计机构负责人（会计主管人员）阎萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新产品研发风险 本公司的冷却系统需要紧跟主机厂内燃机车进行研发，以满足不同类型机车对换热能力的要求。2020 年、2021 年、2022年研发费用分别为 244.26 万元、176.78 万元、207.44 万元，占营业收入的比例分别为 7.14%、4.69%、5.01%。公司在内燃机车冷却系统行业具备成熟的研发模式，但如果公司在该行业不能继续保持足够的投入，将存在市场扩展的风险。应对措施：公司高度重视技术研发投入，2022 年研发费用占营业收入的比例为 5.01%，公司将进一步加大与高校、研究院所的研发合作，共同进行新产品高端设计计算及应用研究，保持技术领先。核心技术失密风险 本公司是国内首家利用机械胀接技术独立研制、开发、生产机械联接式散热器的企业。该技术的运用使产品质量和使用寿命得到大幅度提高，也为公司在其他冷却系统的开发奠定了基础。公司已经建立了相应的保密制度和工作岗位隔离制度，公告编号：2023-009 5 并申请了专利保护，但由于市场竞争日趋激烈，公司核心技术仍然存在着失密及被竞争对手赶上或超过的风险。应对措施：公司继续严格执行公司保密制度和工作岗位隔离制度，公司还建立了完善的薪酬制度和其他激励制度，保证公司核心技术人员的薪酬在行业内处于较高水平。原材料价格大幅波动风险 公司的主要原材料为铜材，铜材的成本在产品总成本中占有相当高的比例。铜材价格的变动对公司产品的成本带来直接影响，如果未来铜材的价格上升，将直接增加公司产品的成本，减弱公司的竞争优势。应对措施：公司采购部密切关注有色金属市场上铜材的价格变化，做趋势分析，在保障生产需求的同时，不断完善对供应商的历史业绩评价和风险控制，在可预见的范围内，既降低材料成本，也避免积压库存。客户集中的风险 报告期内，本公司的客户主要为中国中车股份有限公司（以下简称中国中车），2020 年、2021 年和 2022 年公司对中国中车的销售额占销售收入的比例分别 35.04%、75.08%、77.23%。公司对中国中车存在很强的依赖。如果中国中车需求下降，或转向其他铁路机车零部件供应商采购相关产品，将给公司的生产经营带来一定的负面影响。应对措施：公司自成立以来，一直是中国中车内燃机车冷却系统主要供应商。2022 年，公司加大售后市场的销售力度，积极参与市场投标，拓展路外市场和国际市场，以不断改善客户群体结构，降低客户集中的风险。应收账款发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款余额较高，由于公司所处铁路机车行业，主要客户为国内大型铁路整车制造商，销售完成后，货款都有一定的结算期，信用度高。2020 年 12 月 31 日、2021年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，本公司应收账款净额分别为 1,022.51 万元、1,928.77 万元和 1,574.95 万元，占流动资产的比例分别为 31.37%、45.07%和 30.80%。报告期，公司加大了对应收账款的回收力度，账龄结构处于合理水平（根据账龄分析结果，2022 年 12 月末一年期以内的应收账款占比达83.05%）。报告期末公司根据谨慎性原则合理计提了坏账准备，但仍然存在发生坏账、坏账准备计提不足的风险。应对措施：报告期内公司加强了应收账款的资金回收力度，2022 年 12 月末，一年期以内的应收账款占比达 83.05%。所得税税收优惠政策变化的风险 公司于 2013 年 11 月 11 日首次获得高新技术企业认定。依据中华人民共和国企业所得税法等文件的规定，可以享受 15%税率征收企业所得税的优惠政策。2022 年 12 月，公司复审获得大连市第一批高新技术企业认定，自 2022 年至 2024年连续三年继续享受企业所得税 15%税率优惠政策。如未来国家的所得税政策发生变化或公司不能够持续被认定为高新技术企业，将对本公司经营业绩产生一定影响。应对措施：公司将持续保持技术研发投入，加大与高校、研究院所的研发合作，不断创新，保持技术领先，提高核心竞公告编号：2023-009 6 争力，推出新产品，提高公司盈利能力，降低税收优惠变化的不确定性对公司经营业绩的影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为高岭昕，其通过实际控制的大连金铁机车车辆配件有限公司持有公司 1,500 万股份，持股比例为 50%，高岭昕担任公司董事长并任公司法定代表人。若实际控制人利用控股地位和所担任职务，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来其他少数权益股东带来风险。应对措施：股份公司设立后，公司建立起股东大会、董事会、监事会三会治理结构，制定了公司章程、三会议事规则等规章制度，并根据有关制度规定召集、召开三会。对于对外投融资、对外担保、关联交易、关联方资金往来等重要事项，公司制定了各项专门管理制度，确立了在公司重大事项决策过程中的关联股东、关联董事回避制度，公司治理进一步规范。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 通铁股份、公司、本公司、股份公司 指 大连通铁热动力股份有限公司 金铁公司 指 大连金铁机车车辆配件有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 大连通铁热动力股份有限公司章程 主机厂 指 生产发动机或内燃机车整车的企业 中国中车 指 中国中车股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连通铁热动力股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Tongtie Thermodynamics Corp.DLTT 证券简称 通铁股份 证券代码 834504 法定代表人 高岭昕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李景卉 联系地址 辽宁省大连市旅顺口区龙头分园爱龙街 3 号 电话 0411-86287050 传真 0411-86287351 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省大连市旅顺口区龙头分园爱龙街 3 号 邮政编码 116050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）-铁路运输设备制造（C371）-铁路机车车辆配件制造（C3713）主要业务 各种铁路机车冷却系统和发电机组冷却装置、工程机械冷却系统的开发、生产和销售 主要产品与服务项目 各种铁路机车散热器、中冷器、热交换器和发电机组冷却装置、工程机械冷却系统的开发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2023-009 8 控股股东 控股股东为（大连金铁机车车辆配件有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高岭昕），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91210200665814631G 否 注册地址 辽宁省大连市旅顺口区龙头分园爱龙街 3 号 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航产融大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 任海春 王丽君 5 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-009 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,384,924.93 37,686,704.72 9.81%毛利率%30.74%25.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,595,486.96 399,565.20 799.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,230,869.54 377,670.08 755.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.46%0.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.60%0.95%-基本每股收益 0.12 0.01 1,100%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 62,761,102.02 54,955,076.28 14.20%负债总计 18,456,202.70 14,245,663.92 29.56%归属于挂牌公司股东的净资产 44,304,899.32 40,709,412.36 8.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.36 8.82%资产负债率%（母公司）29.41%25.92%-资产负债率%（合并）0%0%-流动比率 3.80 3.00-利息保障倍数 10.93 3.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,333,623.36-5,625,345.83 123.71%应收账款周转率 2.36 2.55-存货周转率 1.36 1.80-公告编号：2023-009 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.20%22.08%-营业收入增长率%9.81%10.18%-净利润增长率%799.85%-87.11%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 不适用 0%计入负债的优先股数量 0 不适用 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,377.47 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准或定量持续享受政府补助除外 364,020.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,319.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 428,961.67 所得税影响数 64,344.25 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 364,617.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2023-009 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更、会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该规定对公司 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表的无影响。B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。该规定对公司 2022 年 1 月 1 日财务报表的无影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、本公司作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本公司在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该等应付股利确认于 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，进行追溯调整。该变更对 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表无影响。B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本公司在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量公告编号：2023-009 12 以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司按照解释 16号的规定，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1日财务报表的无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-009 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会最新发布的上市公司分类指引（2012 年修订），公司归属于铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（代码 C37），公司主营业务为铁路机车、发电机组和工程机械冷却系统的研发、制造和销售，主要产品为各种铁路机车散热器、中冷器、热交换器、发电机组和工程机械冷却系统等。公司一直秉承“以客户为导向、以市场为中心”的经营模式，在采购、生产、销售、研发各个环节均体现着这一理念。公司始终从客户的需求出发，设计符合其性能要求的产品，并通过客户的反馈不断改进工艺，提高产品性能。公司的客户主要包括国内各机车整车制造商、中国铁路总公司下属的各铁路局及其机务段、发电机组制造商、工程机械设备制造商、以及部分维修铁路机车和矿用卡车的国际客户。公司采用直销和代理销售相结合的销售模式开拓业务，产品覆盖全国各地以及澳大利亚、巴基斯坦、印度、美国、俄罗斯等国际市场。公司收入来源为产品销售收入。公司自成立以来，就致力于冷却系统卓越的换热性能和超强可靠性的开发和制造，报告期内，公司延续了美国 ThermaSys 集团世界领先的设计理念和制造工艺，并自主研发多项核心工艺，保证公司持续的竞争优势。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司于 2022 年 5 月获得辽宁省“专精特新”中小企业，自 2022年 6 月 1 日至 2025 年 5 月 31 日有效。2、公司于 2022 年 12 月 14 日复审获得大连市第一批高新技术企业认定。证书编号GR202221200612，享受企业所得税 15%税率优惠政策。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2023-009 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,497,560.84 15.13%3,800,722.92 6.92%149.89%应收票据 300,000.00 0.48%700,000.00 1.27%-57.14%应收账款 15,749,482.81 25.09%19,287,722.98 35.10%-18.34%存货 23,544,600.42 37.51%18,583,299.11 33.82%26.70%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 5,898,774.08 9.40%6,255,130.39 11.38%-5.70%在建工程 0 0 0 0 0%无形资产 5,538,121.72 8.82%5,684,826.96 10.34%-2.58%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 7,007,883.33 11.17%7,012,833.37 12.76%-0.07%长期借款 5,006,034.72 7.98%0 0 100.00%应付账款 4,240,875.70 6.76%6,597,837.64 12.01%-35.72%应交税费 547,552.30 0.87%235,382.24 0.43%132.62%其他应付款 336,954.00 0.54%382,263.00 0.70%-11.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2022 年 12 月 31 日，货币资金 9,497,560.84 元，较 2021 年末增加 149.89%，主要是公司经营资金周转需要，年末新增长期贷款 500 万元到账，部分客户在年末回款。2.2022 年 12 月 31 日，应收票据 300,000.00 元，较 2021 年末减少 57.14%，主要因为新增应收票据减少，前期票据到期已收款。3.2022 年 12 月 31 日，应收账款 15,749,482.81 元，较 2021 年末减少 18.34%，主要是本期应收账款较上期减少，客户及时回款。4.2022 年 12 月 31 日，存货 23,544,600.42 元，较 2021 年末增加 26.70%，主要是因为年末订单较多，发出商品增加较多，库存商品减少。5.2022 年 12 月 31 日，短期借款余额 7,007,883.33 元，较 2021 年末减少 0.07%，主要因为 2022年贷款本金与上期相同，贷款利率下调导致减少。62022 年 12 月 31 日，长期借款余额 5,006,034.72 元，主要是 2022 年新增加长期借款 500 万。7.2022 年 12 月 31 日，应付账款 4,240,875.70 元，较 2021 年末减少 35.72%，主要因为年末应付供应商款挂账减少所致。8.2022 年 12 月 31 日，应交税费 547,552.30 元，较 2021 年末增加 132.62%，主要是因为 2022 年国家税务局推出“六税两费”优惠政策，并且为了降低企业纳税负担，实行缓缴税款优惠政策，本期应交增值税中包括缓缴增值税及城建税、教育费附加等。公告编号：2023-009 15 9.2022 年 12 月 31 日，其他应付款 336,954.00 元，较 2021 年末减少 11.85%，主要因 2022 年末应付运费未到账期金额减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,384,924.93-37,686,704.72-9.81%营业成本 28,661,291.84 69.26%28,102,079.97 74.57%1.99%毛利率 30.74%-25.43%-销售费用 831,090.62 2.01%932,603.99 2.47%-10.88%管理费用 4,948,209.52 11.96%4,719,963.67 12.52%4.84%研发费用 2,074,499.86 5.01%1,767,756.87 4.69%17.35%财务费用 732,313.23 1.77%1,069,848.20 2.84%-31.55%信用减值损失 97,549.21 0.24%-616,580.10 1.64%-115.82%资产减值损失 0 0 0 0%0 其他收益 364,403.35 0.88%82,033.42 0.22%344.21%投资收益-778,947.37 1.88%0 0%100.00%公允价值变动收益 0 0 0 0%0 资产处置收益-1,377.47 0.003%-4,769.21 0.01%128.88%汇兑收益 0 0 0 0%0 营业利润 3,621,660.35 8.75%368,121.86 0.98%883.82%营业外收入 68,400.00 0.17%0 0%100.00%营业外支出 2,081.00 0.01%61,043.66 0.16%-96.59%净利润 3,595,486.96 8.69%399,565.20 1.06%799.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增加 9.81%，主要由于报告期内铁路机车市场订单增加，客户对冷却装置需求增加所致。2.销售费用减少 10.88%，主要是疫情期间，减少售后服务人员差旅费和招待费用。3.管理费用增加 4.84%，公司加强软件管理，研发和技术绘图软件更新升级和网络服务费增加所致。4.研发费用增加 17.35%，公司加大研发投入，促进公司新产品研发，研发试验和检测费增加所致。5.财务费用减少 31.55%，主要是（1）本期根据业务模式判断将回款时给予客户的现金折扣从财务费用调至投资收益科目,（2）本期贷款利率下调，利息支出减少两个因素所致。6.信用减值损失减少 115.82%，主要是本期应收账款较上年减少，冲减前期坏账准备，且本期核销部分应收账款，坏账准备余额减少所致。7.其他收益增加 344.21%，主要是收到与企业正常经营业务密切相关的政府补助增加所致。8.投资收益增加 100%，本期根据业务模式判断：销售合同中未约定现金折扣事项，为了客户能提前回款，在货款结算时承诺给客户现金折扣，这种现金折扣属于债务重组，应计入投资收益-债务重组损益，即金融资产终止确认损益。9.营业利润增加 883.82%，主要是（1）本期产品冷却装置收入增加，（2）信用减值损失冲减后增加公告编号：2023-009 16 收益，（3）其他收益增加所致。10.营业外支出只有资产处置损失，较上年减少。11.净利润增加 799.85%，本期毛利较上期增加，主要是因为：（1）订单价格上调，（2）主要产品冷却装置收入增加，（3）信用减值损失减少，（4）其他收益增加，（5）营业外收入增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,384,924.93 37,686,704.72 9.81%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 28,661,291.84 28,102,079.97 1.99%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 散热器 28,839,950.57 20,766,572.15 27.99%-9.06%-15.06%5.08%热交换器 2,770,917.28 1,843,188.88 33.48%-35.71%-39.90%4.64%冷却装置 7,663,534.38 5,213,936.20 31.96%100.00%100.00%31.96%铝冷器 667,119.48 431,948.65 35.25%200.03%196.84%0.69%其他 1,443,403.22 405,645.97 71.90%71.90%8.90%-2.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.散热器项目本期收入 28,839,950.57 元，占本年营业收入比例 69.69%，较上年减少 2,872,915.70元，减少 9.06%，主要是由于散热器的需求减少所致；毛利率增加 5.08%，主要因销售价格增加所致。2.热交换器项目本期收入 2,770,917.28 元，占本年营业收入比例 6.70%，较上年减少 1,538,809.30元，毛利率增加 4.64%，主要是本期热交换器价格增加所致。3.冷却装置项目本期收入 7,663,534.38 元，占本年营业收入比例 18.52%，是本年机车市场新需求产品。4.铝冷器本期销售 667,119.48 元,占本年营业收入 1.61%,较上年增加 444,766.80 元,主要是铝冷器市场需求增加，公司推广该产品，毛利水平适中。5.其他项目本期收入 1,443,403.22 元，占本年营业收入比例 3.49%，较上年增加 117,927.10 元,其他收入毛利比上年略有减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2023-009 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国中车股份有限公司 31,962,961.15 77.23%否 2 成都博如轨道交通科技有限公司 2,563,539.82 6.19%否 3 巨鹿县金诚轨道交通装备有限公司 2,203,539.80 5.32%否 4 H-E Parts International Mining Solutions Cooling Division Pty.Ltd.1,425,488.82 3.44%否 5 邢台龙迪铁路机车配件有限公司 454,942.48 1.10%否 合计合计 38,610,472.07 93.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁中电国际贸易有限公司 14,113,112.92 40.86%否 2 大连宝成机械有限公司 5,486,654.5 15.89%否 3 菏泽创源新材料有限公司 4,582,998.38 13.27%否 4 菏泽广源铜带有限公司 2,568,445.81 7.44%否 5 大连鸿兴机械制造有限公司 1,567,740 4.54%否 合计合计 28,318,951.61 82.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,333,623.36-5,625,345.83 123.71%投资活动产生的现金流量净额-49,309.14-216,204.22 77.19%筹资活动产生的现金流量净额 4,329,619.17 5,322,930.59-18.66%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期 1,333,623.36 元，较上期增加 6,958,969.19 元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加，说明本期回款较及时。2.投资活动产生的现金流量净额本期-49,309.14 元，较上年增加 166,895.08 元，主要是投资活动购置生产设备等固定资产支出较上年减少，导致投资活动产生的现金流量净额增加。3.筹资活动产生的现金流量净额 4,329,619.17 元，较上年减少 993,311.42 元，主要是公司新增借款1300 万元，较上年增加 600 万元，偿还借款 800 万元，较上年增加 800 万元，导致本期筹资活动现金流出大于现金流入所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公告编号：2023-009 18 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素的影响；公司所处行业的经营环境未发生重大变化。报告期内，从公司的财务状况看，主营业务的毛利率为 30.74%，公司具有较强的盈利能力；公司的资产负债率为 29.41%，比去年增加 3.49%，增加流动负债以保障生产经营资金周转,符合公司当前所处的发展阶段；公司一直加强货款的回收及管理工作，因此，公司现金状况良好，不存在流动性不足的风险。公司自成立以来，虽然每年经营成果不同，但当期与行业整体市场波动状况一致。公司核心经营团队稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公告编号：2023-009 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交