838893_2022_绿洲源_2022年年度报告_2023-03-28.pdf

1 2022 年度报告 绿 洲 源 NEEQ:838893 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司被认定为“江西省专精特新”企业 2、子公司赣州绿洲源被认定为“江西省专精特新”企业 3、公司产品被评为“江西名牌产品”4、公司获授权 10 项实用新型专利：序号 专利名称 专利号 授权公告日 1 一种中密度纤维板加工用成型机 ZL202122022122.9 2022.03.04 2 一种中密度纤维板加工用棱角打磨设备 ZL202122000558.8 2022.03.04 3 一种中密度纤维板生产用预压设备 ZL202122021960.4 2022.03.04 4 一种中密度纤维板用翻版冷却固定装置 ZL202122000556.9 2022.03.04 5 一种中密度纤维板的热压成型模具 ZL202122022127.1 2022.03.04 6 一种新型中密度纤维板铺装系统 ZL202122002713.X 2022.03.04 7 一种具有防虫蛀功能的中密度纤维板 ZL202122022129.0 2022.03.04 8 一种环保防潮中密度纤维板生产用堆垛装置 ZL202122002560.9 2022.03.04 9 一种弧形中密度纤维板裁切装置 ZL202122022084.7 2022.03.04 10 一种隔音降噪中密度纤维板 ZL202122002654.6 2022.03.04 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 12929 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄伏平、主管会计工作负责人刘春兰及会计机构负责人（会计主管人员）王小秋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 我国纤维板行业目前处于粗放的发展时期，受政府增值税退税政策扶持以及地方保护主义等因素的影响，越来越多的企业进入纤维板的生产和销售市场中，使得行业竞争越来越激烈，许多纤维板企业之间恶性竞争，互相压价，以牺牲消费者权益为代价谋取利益。公司虽然凭借多年的发展已经建立起一定品牌和产品质量优势，但纤维板行业整体竞争环境会影响到公司产品的利润空间。经营管理风险 随着公司业务的发展,公司的产品和服务类别更加丰富，公司的人员规模、资产规模和客户范围不断扩大,这也对公司的运营能力提出了更大的挑战，也对经营管理层的管理能力提出更高的要求。公司面临能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队，以确保公司稳定、健康、快速发展的风险。税收政策变化的风险 公司以三剩物、次小薪材为原料生产纤维板，符合享受增值税即征即退的优惠政策的规定。报告期内，公司的利润大部分来源于增值税退税，增值税优惠政策对公司盈利水平影响很大，若增值税优惠政策出现调整或变化，将对公司未来的 5 盈利水平产生很大影响。根据财政部、国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知(财税200847 号)的规定，企业以国家发改委公布的资源综合利用企业所得税优惠目录规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止，并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。若增值税即征即退、所得税优惠政策出现调整和变化，将对公司未来的盈利水平产生影响。原材料价格波动的风险 公司的原材料主要为木材以及甲醛、尿素等化工原料。木材的供应受气候及国家政策等因素的影响存在一定波动，进而影响价格的稳定性。甲醛、尿素等化工原料受全球石油市场价格波动的影响，其采购价格也存在一定的波动性。若上游原材料价格出现大幅波动，将对公司的盈利水平产生影响。公司治理的风险 公司在整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，以及进入资本市场后，对公司治理将会提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。安全生产风险 公司主要经营中密度纤维板的生产和销售，主要原料为三剩物、次小薪材等废弃木材，辅助材料主要为甲醛和尿素。公司属于所在地区的重点防火单位，火灾潜在危险主要来自于原材料堆放场地和生产车间。公司定期召开安全生产工作会议，及时分析整改生产中出现的安全隐患，并不定期组织安全生产培训和消防安全演练。公司成立至今从未发生过火灾事故，但由于行业的特殊性仍不排除发生火灾的可能性，存在安全生产的风险。另外，公司生产区域高速转动的设备、电气设备以及为生产所需要而设的平台、机坑等均存有部分不安全因素，员工存在因为这些因素或错误操作而受伤的可能性，公司将不断改进设备的安全防控措施，并通过组织员工培训、班前会、安全生产会议、安全生产大检查等各种形式，使员工对安全行为进行自觉调整，形成安全意识，为公司的安全生产提供保障。环境保护风险 随着经济增长方式的转变和国家对环境保护的不断重视，国家及地方政府有可能修改现有的环保法律法规，或颁布新的环保法律法规，以提高现有的环保标准，公司将可能需要投入资金购入新的设备、研发新的生产技术以符合新的环保要求，由此导致公司经营成本增加，进而影响经营业绩。公司将持续高度重视环保工作，通过资源循环利用、淘汰落后产能、引进高新技术等措施，推进科技创新和管理创新，使公 6 司在发展壮大的同时，能够实现循环利用、清洁生产、节能减排、绿色增长的可持续发展。本期重大风险是否发生重大变化：2022 年公司银行借款 1920.73 万元，同比下降 77.38%，公司短期偿债的风险已经明显改善。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 绿洲源、公司、本公司、股份公司 指 江西绿洲源木业股份有限公司 赣州绿洲源 指 赣州绿洲源木业有限公司 九江绿洲源 指 九江绿洲源木业有限公司 吉安绿洲源 指 吉安绿洲源化工有限公司 股东大会 指 江西绿洲源木业股份有限公司股东大会 董事会 指 江西绿洲源木业股份有限公司董事会 监事会 指 江西绿洲源木业股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江西绿洲源木业股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 永拓会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2022 年 1-12 月 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西绿洲源木业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Lvzhouyuan Timber joint stock Co.,Ltd-证券简称 绿洲源 证券代码 838893 法定代表人 黄伏平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 叶丽华 联系地址 江西省吉安市遂川县工业园区北区 电话 0796-6234086 传真 0796-6233903 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省吉安市遂川县工业园区北区 邮政编码 343900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省吉安市遂川县工业园区北区绿洲源公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 20 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业-人造板制造-纤维板制造（C2022）主要产品与服务项目 人造板及相关产品家俱、木竹工艺品制造、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,214,286 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为赖刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赖刚），一致行动人为（佛山市商羽投资控股有限公司）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360800763363782A 否 注册地址 江西省吉安市遂川县工业园区北区 否 注册资本 50,214,286.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市珠江新城珠江东路 12 号 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙秀清 李一山 5 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 276,141,076.07 401,605,327.54-31.24%毛利率%5.41%7.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,513,251.59 17,084,808.32-20.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,544,353.15 15,798,481.20 -135.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.07%16.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.95%15.54%-基本每股收益 0.27 0.34-20.91%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 145,184,569.35 229,712,318.05-36.80%负债总计 41,558,622.52 124,535,337.01-66.63%归属于挂牌公司股东的净资产 103,625,946.83 105,176,981.04-1.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 2.09 -1.47%资产负债率%（母公司）26.25%49.57%-资产负债率%（合并）28.62%54.21%-流动比率 4.24 1.19-利息保障倍数 5.57 5.67 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 44,034,037.89 4,518,356.48 874.56%应收账款周转率 15.16 13.92 -存货周转率 3.54 4.39 -10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-36.80%2.95%-营业收入增长率%-31.24%13.83%-净利润增长率%-20.90%108.27%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,214,286 50,214,286 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的财务数据差异的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 16,885,375.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,814,235.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 168,026.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 189,967.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,057,604.74 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 19,057,604.74 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主营业务 公司主营业务是中密度纤维板产品的生产和销售，公司依托林产资源丰富的江西省及便利的物流，与原料供应商建立稳定的合作关系，综合利用次小薪材、枝桠材、生产家俱剩余等废弃木料，生产符合市场需求的中密度纤维板，公司采取直销模式，建立了较为完善的销售管理制度与营销网络，在市场上取得了老客户良好的口碑，同时公司不断拓展更多的新客户，争取更大的市场份额。是华南、华东地区较有知名度的中密度纤维板产品供应商。2、采购模式 公司生产的中密度纤维板的原材料分为木质原料和辅助原料。木质原料为三剩物、次小薪材、枝桠材等废弃木料。在生产过程中木质原料的消耗量较大，采购部统一制订木质原料采购政策、采购标准及采购价格，不定期更新供应商质量评估、比价体系，同时根据周边市场行情及时调整采购政策和采购价格，保证采购效率正常运行。公司向当地农户、周边大型家俱加工市场采购废弃木料，公司与供应商通过银行转账的方式进行货款结算。辅助原料为甲醛、尿素等化工材料。由于甲醛、尿素等化工原料行业属于完全竞争市场，且市场供应充足，价格较为稳定。由于甲醛、尿素等化工原料重量较大，公司一般会选择周边较近的供应商进行集中采购，有利于保持重要原料的质量稳定，增强公司采购的议价能力。3、生产模式 由于公司下游客户主要为家俱制造企业、建材装修企业、音响器材企业等，相对于下游客户来说公司生产的产品具有普遍通用的功能，因此公司产品处于整个产业链的中游位置。公司根据市场需求为导向组织产品生产，采用“以产定销”的生产方式，综合考虑库存的规格、数量等因素，生产线 24 小时运行，连续生产保证了产品的质量稳定，同时降低生产单位成本。4、销售渠道 经过多年的行业经验积累，公司建立了客户管理体系及产品价格管理体系。公司会根据周边市场的行情以及客户反馈过来的信息，不定期地调整相应的产品价格，对于价格调整流程由销售人员向销售部提出申请，总经理对申请进行审批。公司采用直接销售模式，并与客户签订销售协议。公司主要下游客户均为综合实力较强的且采购量大的家俱生产企业、音响生产企业和电子设备生产企业等。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 13 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2022 年 3 月 8 日，公司被江西省工业和信息化厅认定为“江西省专精特新中小企业”，有效期三年；2、2022 年 12 月 14 日，公司通过国家高新技术企业复审（证书编号：GR202236001758）,有效期三年；3、江西省科学技术厅办理科技型中小微企业入库登记和公告文件，企业入库登记编号为：KR201836000409。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧围绕年初制定的经营目标，由于受疫情影响，经营业绩也受到一定程度的影响，具体经营情况如下：一、财务状况 报告期末，公司资产总额为 14,518.46 万元，相比报告期初减少 8,452.77 万元，减少 36.80%。其中：流动资产减少 3,238.55 万元，固定资产减少 3,977.71 万元，无形资产减少 1,208.34 万元，主要原因是报告期末九江绿洲源不再纳入合并报表范围。公司负债总额 4,155.86 万元，相比报告期初减少 8,297.67 万元，减少 66.63%，主要是公司归还短期借款 7,870.23 万元，应付账款减少1,241.96 万元,增加长期借款 1,300.00 万元；公司所有者权益总额为 10,362.59 万元，相比报告期初减少 155.10 万元，减少 1.47%,主要是本年净利润结转增加所有者权益 1,351.33 万元，分配现金股利减少未分配利润 1,506.43 万元。二、经营成果 14 1、报告期内主营业务收入 27,604.52 万元，相比去年同期减少 12,556.01 万元，减少 31.26%。主要是受疫情影响，物流受阻及处置九江绿洲源股权因素的影响，公司产品的销售量及销售单价均有所下降。2、报告期内主营业务成本 26,110.14 万元，相比去年同期减少 10,873.86 万元，减少 29.40%。主要是报告期产品销售量下降影响成本减少。3、营业利润 1,301.10 万元，相比去年同期减少 360.32 万元，减少 21.69%。净利润 1,351.33万元，相比去年同期减少 357.16 万元，减少 20.90%。主要原因是：（1）受疫情影响，报告期内营业收入下降影响毛利减少 1,682.15 万元；（2）报告期内公司增加对性能板及功能板的研发支出影响利润减少 632.39 万元；(3)报告期内处置长期股权投资产生的投资收益增加利润 1,690.39 万元，其他收益增加 290.36 万元。4、报告期扣非后净利润为-554.44 万元，相比去年同期减少 2,134.28 万元，减少 135.09%，主要是毛利减少 1,682.15 万元，公司增加对性能板及功能板的研发支出影响利润减少 632.39 万元，增值税即征即退比例提高 20%增加收益 290.36 万元。三、现金流量 1、经营活动产生的现金流量净额本期金额为 4,403.40 万元，与上年同期同比增加 3,951.57 万元，增加 874.56%，主要原因为报告期内受疫情及处置九江绿洲源股权因素的影响,公司主营业务收入有所下降，销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 12,902.32 万元；在收入下降的情况下，公司相应减少库存备货，采购支出有所减少，购买商品支付的现金同比减少 17,051.51 万元。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额为 1,681.04 万元，与上年同期相比增加 2,185.30 万元，增加 433.36%，主要原因为报告期内处置九江绿洲源收到现金 2,000.00 万元，报告期内购建固定资产支付的现金同比减少 184.12 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额为-7,345.48 万元，与上年同期相比增加 6,083.37 万元，增加 482.00%，主要原因为归还银行借款影响现金流出增加 7,160.00 万元。(二二)行业情况行业情况 我国房地产的发展和城镇化的建设进程加快，带动了板材行业蓬勃发展。中国人造板产业发展平稳，供给侧结构性改革持续推进，发展质量不断提升。随着绿色发展和创新发展不断推进，中国人造板产业必将实现由大到强的转变，主要以下几点：一、产品结构进一步优化，人造板品种将更加均衡。中国人造板产品结构将进一步得到优化。胶合板将继续稳居中国人造板产品第一大板种的地位，其占全部人造板产品的比例趋于稳定，胶合板生产产生的加工剩余物为纤维板和刨花板生产提供有力的原料供应支撑；纤维板继续稳居中国人造板产品第二大板种的地位，供需趋于平衡；刨花板将迎来快速发展时期，产量增速加快，其占全部人造板产品的比例将不断提高，供求关系将会逆转。15 二、环保设施改造加速推进，供给侧改革成效显现。环保督查倒逼人造板产业加速推进环保设施改造提升，人造板产业必须践行清洁生产和绿色发展理念，推进产业升级成为环境友好型产业，以适应未来更加严格的人造板工业污染物排放标准的要求。干燥尾气环境友好型升级改造将由部分企业先行示范改造到全行业逐步推广，有效降低污染物排放；压机尾气处理改造将逐步推进。污染物排放不达标的企业将被强制关停或淘汰，供给侧改革将加速推进，成效在显效。三、创新成为发展的主旋律，功能性人造板产品不断涌现。激烈的市场竞争倒逼企业不断创新。开发新的环保、安全生产工艺和设施，开发有效降低能耗的技术和装备成为人造板装备制造创新发展的方向和动力。开发满足不同功能需求的特殊功能性人造板产品成为部分企业占领细分市场的创新点，功能性人造板产品将不断涌现，品种不断丰富。开发游离甲醛释放量更低或无添加醛产品生产工艺和技术仍然是未来一段时期人造板生产企业创新的主要动力。四、环保绿色产品供应增加，E2 级产品逐步退出市场。绿色消费正成为一种新的消费方式，环保绿色优质人造板产品越来越受到消费者的青睐。中国人造板产业技术进步和装备升级促进了产品质量不断提高，环保绿色优质人造板产品的供给不断增加。游离甲醛释放量更低或无添加醛产品将成为骨干企业的主流产品，室内装饰装修用 E1P2FSC无醛产品市场不断增加。五、生产和经营模式不断变革，专业化、规模化生产企业持续出现。产业转移，促进了人造板企业生产方式的变革，生产基地和总部基地、研发基地逐步分离，生产基地逐步向生产成本更低、环境承载力更高的地区转移，生产园区化进一步凸显，产业进一步集中，布局日益完善合理。通过收购、新投产先进的连续压机大线、国产生产线的淘汰技改，年生产规模超过 100 万立方的企业不断出现，生产规模小、落后的企业逐步被淘汰。未来 20 年，小村镇年收入超过 3.5 万元的家庭每年增长 760 万户，增幅 7%，农村消费市场总额每年可达 3 万亿元，将成为新的消费支撑点，农村市场潜力是不可小觑的，我国已成为世界上最大的木材与木制品加工国、贸易国和消费国，未来几年我国板材行业的销售规模增长率在 5%-10%。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,962,281.11 1.35%14,572,645.80 6.34%-86.53%应收票据 应收账款 9,726,636.92 6.70%26,486,637.86 11.53%-63.28%16 存货 46,291,299.11 31.88%100,874,486.53 43.91%-54.11%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,286,621.26 15.35%62,063,678.49 27.02%-64.09%在建工程 766,183.21 0.53%642,649.92 0.28%19.22%无形资产 10,564,448.99 7.28%22,647,890.57 9.86%-53.35%商誉 短期借款 6,207,291.67 4.28%84,909,602.77 36.96%-92.69%长期借款 13,000,000.00 8.95%100.00%预付款项 341,047.09 0.23%1,017,282.08 0.44%-66.47%其他应收款 52,694,174.76 36.29%175,125.31 0.08%29,989.41%其他流动资产 539,747.59 0.37%814,472.80 0.35%-33.73%长期待摊费用 313,055.19 0.14%-100.00%递延所得税资产 12,129.32 0.01%104,393.50 0.05%-88.38%应付账款 15,594,007.87 10.74%28,013,630.07 12.20%-44.33%合同负债 414,248.16 0.29%1,989,101.47 0.87%-79.17%应付职工薪酬 1,445,659.19 1.00%3,301,624.05 1.44%-56.21%应交税费 1,449,328.15 1.00%1,419,144.43 0.62%2.13%其他应付款 1,114,023.97 0.77%1,160,918.27 0.51%-4.04%其他流动负债 53,852.26 0.04%258,583.19 0.11%-79.17%递延所得税负债 2,264,918.19 1.56%3,482,732.76 1.52%-34.97%股本 50,214,286.00 34.59%50,214,286.00 21.86%0.00%资本公积 5,712,108.45 3.93%5,712,108.45 2.49%0.00%盈余公积 6,810,232.43 4.69%4,894,439.42 2.13%39.14%未分配利润 40,889,319.96 28.16%44,356,147.17 19.31%-7.82%资产总计 145,184,569.35 -229,712,318.05 -36.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 196.23 万元，占总资产比重 1.35%，比年初减少 1,261.04 万元，减少86.53%。主要是报告期末公司分配现金股利及归还银行借款所致。2、应收账款期末余额 972.66 万元，占总资产比重 6.7%，比年初减少 1,676.00 万元，减少63.28%。主要是受疫情影响，公司出于控制风险的考虑，加强对应收账款的催收力度，导致应收货款有所减少。同时，报告期末九江绿洲源不再纳入合并报表范围导致应收货款相应减少。3、预付款项期末余额 34.10 万元，占总资产比重 0.23%，比年初减少 66.47%。主要是处置九江绿洲源导致预付货款的减少。4、其他应收款期末余额 5,269.42 万元，占总资产比重 36.29%，比年初增加 5,251.90 万元。主要是报告期末九江绿洲源不再纳入合并范围后，九江绿洲源与公司往来款 4,297.51 万元不再合并抵 17 消，截止本报告出具之日，九江绿洲源尚欠公司 2,306.49 万元，目前正按计划偿付中。同时，报告期末应收广东誉桦科技智造有限公司的股权转让价款（转让九江绿洲源）964.87 万元未收回。5、存货期末余额 4,629.13 万元，占总资产比重 31.88%，比年初减少 5,458.32 万元，减少54.11%，主要是处置九江绿洲源导致存货减少。6、固定资产期末余额 2,228.66 万元，占总资产比重 15.35%，比年初减少 3,977.71 万元，主要是处置九江绿洲源导致固定资产减少。7、无形资产期末余额 1,056.44 万元，占总资产比重 7.28%，比年初减少 1,208.34 万元，主要是处置九江绿洲源导致固定资产减少。8、短期借款期末余额 620.73 万元，占总资产比重 4.28%，比年初减少 7,870.23 万元，主要是处置九江绿洲源后，公司账面资金充裕，公司归还银行借款所致。9、长期借款期末余额 1,300.00 万元，占总资产比重 8.95%，同比增加 100%，主要是子公司赣州绿洲源将 1 年期的短期借款转换为 2 年期的长期借款所致。10、应付账款期末余额 1,559.40 万元，占总资产比重 10.74%，比年初减少 1,241.96 万元，同比减少 44.33%。主要是处置九江绿洲源导致应付账款减少。11、合同负债期末余额 41.12 万元，占总资产比重 0.29%，比年初减少 157.49 万元，同比减少79.17%。主要是处置九江绿洲源导致合同负债的减少。12、应付职工薪酬期末余额 144.57 万元，占总资产比重 1.00%，比年初减少 185.6 万元，同比减少 56.21%。主要是处置九江绿洲源导致应付工资减少。另，报告期末受疫情影响，公司产量有所下降导致计件工资减少。13、其他流动负债期末余额 5.39 万元，比年初减少 20.47 万元，减少 79.17%。主要是处置九江绿洲源导致合同负债的减少，而影响待转销项税额减少。14、递延所得税资产期末余额 1.21 万元，比年初减少 9.24 万元，减少 88.38%。递延所得税负债期末余额 226.49 万元，比年初减少 121.78 万元，减少 34.97%。主要是处置九江绿洲源股权导致递延所得税资产及递延所得税负债的减少。15、盈余公积期末余额 571.21 万元，占总资产比重 4.69%，同比增加 39.14%，为母公司以本年利润按比例提取的一般盈余公积。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 276,141,076.07-401,605,327.54-31.24%营业成本 261,197,242.67 94.59%369,840,005.67 92.09%-29.38%毛利率 5.41%-7.91%-18 销售费用 1,027,167.99 0.37%1,562,306.58 0.39%-34.25%管理费用 15,318,545.22 5.55%14,027,306.53 3.49%9.21%研发费用 11,065,553.05 4.01%4,741,696.81 1.18%133.37%财务费用 2,874,199.58 1.04%3,490,345.59 0.87%-17.65%信用减值损失 161,204.97 0.06%257,332.97 0.06%-37.36%资产减值损失 197,656.73 0.07%153,438.26 0.04%28.82%其他收益 12,674,265.29 4.59%9,770,683.71 2.43%29.72%投资收益 17,075,632.02 6.18%171,710.47 0.04%9844.43%公允价值变动收益 资产处置收益 630.90 0.00%-14,952.35 0.00%-104.22%汇兑收益 营业利润 13,010,964.97 4.71%16,614,214.02 4.14%-21.69%营业外收入 275,431.22 0.10%10,969.00 0.00%2411.00%营业外支出 65,324.80 0.02%25,000.00 0.01%161.30%净利润 13,513,251.59 4.89%17,084,808.32 4.25%-20.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内主营业务收入 27,604.52 万元，相比去年同期减少 12,556.01 万元，减少 31.26%。主要是受疫情影响，物流受阻及处置九江绿洲源股权因素的影响，公司产品的销售量及销售单价均有所下降。2、报告期内主营业务成本 26,110.14 万元，相比去年同期减少 10,873.86 万元，减少 29.40%。主要是报告期产品销售量下降影响成本减少。3、报告期内毛利率为 5.41%，相比去年同期减少 2.5 个百分点，主要是受疫情影响产品销售单价下降所致。4、报告期内销售费用 102.72 万元，相比去年同期减少 53.51 万元，减少 34.25%。主要是营业收入减少，相应的提成工资有所减少。4、报告期内研发费用 1,106.56 万元，相比去年同期增加 632.39 万元，增加 133.37%。主要是公司增加性能板及功能板的研发支出。5、报告期其他收益 1,267.43 万元，相比去年同期增加 290.36 万元，增加 29.72%。主要是报告期内增值税即征即退比例由 70%增加至 90%所致。6、投资收益 1,707.56 万元，相比去年同期增加 1,690.39 万元，增加 91.81%。主要为报告期内处置子公司九江绿洲源长期股权投资产生的投资收益。7、信用减值损失 16.12 万元，相比去年同期减少 9.61 万元，减少 37.36%，主要为收回部分应收款项，对应计提的信用减值准备减少。8、资产减值损失 19.77 万元，相比去年同期减少 28.82%，主要原因为本期应计提的存货跌价准备有所减少。19 9、营业外收入 27.54 万元，相比去年同期增加 2,411.00%，主要为保险理赔收入增加。10、营业外支出 6.53 万元，相比去年同期增加 161.30%，主要为公益性捐赠支出增加。11、营业利润 1,301.10 万元，相比去年同期减少 360.32 万元，减少 21.69%。净利润 1,351.33万元，相比去年同期减少 357.16 万元，减少 20.90%。主要原因是：（1）受疫情影响，报告期内营业收入下降影响毛利减少 1,682.15 万元；（2）报告期内公司增加对性能板及功能板的研发支出影响利润减少 632.39 万元；(3)报告期内处置长期股权投资产生的投资收益增加利润 1,690.39 万元，其他收益增加 290.36 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 276,045,234.47 401,605,327.54-31.26%其他业务收入 95,841.60 100.00%主营业务成本 261,101,401.07 369,840,005.67-29.40%其他业务成本 95,841.60 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期