835859_2022_景鸿物流_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 景鸿物流 NEEQ:835859 上海景鸿国际物流股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年年 9 月月 2022 年年 9 月月 2022 年年 11 月月 2022 年年 12 月月 上海景鸿国际物流股份有限公司获评中国报关协会 2022 年度中国关务“核心支持单位”。景鸿物流综合管理系统一期建设完成收尾工作，各业务模块全面上线，实现大平台、集团化、统一性的业务信息化管理模式。上海景鸿国际物流股份有限公司下属全资子公司上海申景报关有限公司荣获 2021 年度上海关区优秀报关单位。商务部办公厅建立商贸物流企业重点联系制度，景鸿物流进入“2022 年全国商贸物流重点联系企业”名单。为优化公司战略布局，进一步拓展业务范围，景鸿物流成立全资子公司天津景鸿供应链管理有限公司。2022 年年 12 月月 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .155155 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王毅、主管会计工作负责人朱莲红及会计机构负责人（会计主管人员）杨爱平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争加剧风险 公司所处物流行业最显著的特点是行业分散程度高，行业进入门槛低，整个行业呈现近乎于完全竞争市场的态势，加之公司各板块操作的具体业务如报关报检、仓储、运输等细分业务领域覆盖面广，每一领域都有大量以单一业务形式存在的竞争对手。此外，由于宏观政策导向因素，会有更多企业涉足或者直接参与物流行业竞争，促使市场竞争更加剧烈。政策风险 公司主要从事口岸物流，易受国家宏观政策和海关监管政策调整影响，与口岸物流相关的如新政策的出台或者是通关操作要求的改变，都需要物流企业作出快速反应，提升自主创新能力，否则会因技术及服务落后导致公司付出额外的沟通与管理成本，甚至造成客户流失，从而对公司的经营业绩产生不利影响。人力资源风险 公司从设立以来一直关注人才的培养和引进，作为现代物流企业，拥有稳定的、高素质的管理人员和业务操作娴熟的基层操作人员对公司发展壮大和保持公司核心竞争力至关重要。公司业务范围覆盖报关报检、贸易代理、仓储、运输、空运组板等多个领域，既需要大量专业技术人员进行报关等业务操作，又5 涉及货物搬运及装卸等劳动密集型业务操作，如果公司各类人才的引进和培养跟不上公司发展速度，或者发生管理团队人员大量流失的情况，则会影响公司业绩，对公司发展产生不利影响。同业竞争风险 公司实际控制人樊寅、施美玉夫妇控制的上海勋和进出口有限公司、上海乾天厨房用具有限公司与公司全资子公司上海环宇进出口有限公司的经营范围均包括进出口业务，存在部分重合的情形。目前，上海勋和进出口有限公司、上海乾天厨房用具有限公司与上海环宇进出口有限公司不存在实质性的同业竞争问题，并且为避免潜在的同业竞争风险，上海勋和进出口有限公司及上海乾天厨房用具有限公司均出具了相关承诺。若其未能严格遵守相关承诺，展开与公司相同或类似的业务，可能存在同业竞争的风险。应收账款回收风险 公司以协议客户为主，按服务协议，公司物流服务收费基本上会有三个月左右的账期及部分代垫费用。随着业务规模的扩大及新客户的合作，客户群体不断丰富且资信不同，如不加强账务核对及催收工作，勤于对外部沟通，则可能产生应收账款回收不及时，严重的甚至产生坏账的可能。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为樊寅、施美玉夫妇，二人通过投资上海南部投资（集团）有限公司、上海景鸿（集团）有限公司及上海思远景鸿广告影视有限公司控制公司 72.3109%的股份，施美玉女士直接持有公司 0.0023%的股份，二人合计控制公司72.3132%的股份。报告期内，樊寅一直担任公司董事。若实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、景鸿物流 指 上海景鸿国际物流股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海景鸿国际物流股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Jinghong International Logistics Co.,Ltd JingHong Logistics 证券简称 景鸿物流 证券代码 835859 法定代表人 王毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱莲红 联系地址 上海市徐汇区宜山路 508 号景鸿大楼 21 楼 电话 021-64384576 传真 021-64287636 电子邮箱 janetsjd- 公司网址 http:/ 办公地址 上海市徐汇区宜山路 508 号景鸿大楼 21 楼 邮政编码 200235 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 10 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-装卸搬运和运输代理业（G58）-运输代理业（G582）-货物运输代理（G5821）主要产品与服务项目 提供一站式口岸综合物流服务以及相关物流衍生服务，包括报关报检、运输、仓储分拨、贸易、航空地面服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,136,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为上海景鸿（集团）有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为樊寅、施美玉，一致行动人为上海景鸿（集团）有限公司、上海思远景鸿广告影视有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100007543327734 否 注册地址 上海市黄浦区南塘浜路 103 号 103 室 A 座 否 注册资本 53,136,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖铁青 齐小刚 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 409,719,489.80 316,791,854.47 29.33%毛利率%20.99%23.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 44,793,850.45 37,254,589.66 20.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,172,467.82 34,520,069.19 19.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.36%19.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.63%18.30%-基本每股收益 0.84 0.70 20.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 339,331,620.92 317,478,291.91 6.88%负债总计 119,155,134.44 118,184,455.88 0.82%归属于挂牌公司股东的净资产 220,176,486.48 199,293,836.03 10.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.14 3.75 10.40%资产负债率%（母公司）12.58%11.25%-资产负债率%（合并）35.11%37.23%-流动比率 2.69 2.56-利息保障倍数 170.68 103.04-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 89,087,111.20 16,231,744.50 448.84%应收账款周转率 4.48 4.25-存货周转率 226.45 118.99-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.88%39.99%-营业收入增长率%29.33%49.12%-净利润增长率%20.24%66.87%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,136,000.00 53,136,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 50,724.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,373,161.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,312,921.37 其他营业外收入和支出-55,281.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,681,525.08 所得税影响数 1,060,142.45 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,621,382.63 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）中的分类代码，景鸿物流处于“G 交通运输、仓储和邮政业”门类，属于现代物流行业中的综合物流企业，即第三方物流供应商。景鸿物流深耕综合物流服务领域二十余年，以上海地区口岸为依托，开展一站式综合物流服务业务。公司拥有专业化的物流服务团队，主要为货运代理公司、进出口贸易公司和有物流服务需求的制造业企业提供代理报关报检、外贸服务、公路运输、仓储、航空运输地面服务、订舱等定制化菜单式的一站式综合物流解决方案，凭借多年规范和优质的物流服务在行业内树立了良好的口碑。多年来，公司已在贸易、关务、运输、组板等各个物流领域积累了丰富的经验，并通过不断创新改革，推动公司现代化高质量发展，优化公司一站式物流服务产品。经过多年在行业内的经验积累和稳定发展，公司已是国家 AAAA 级物流企业、全国物流行业先进集体、中国物流百强企业、全国优秀报关企业、中国报关协会副会长单位，并获得 ISO9000、OHSAS18000 两体系认证，公司及下属子公司上海申景国际物流有限公司、上海申景报关有限公司、上海环宇进出口有限公司均为海关 AEO 高级认证企业。公司业务布局面向上海、苏州、昆山、北京、成都、重庆、郑州、宁波、天津等各大物流口岸和主要物流市场，下属各业务网点主要集中在以上海、苏州、昆山、宁波为核心的华东区域，以重庆、成都为核心的西南区域，以及以北京空港区域和郑州、天津为中心的华北区域，通过各个区域业务网点之间“点、线、块”的延伸，实现地区联动，为客户提供便捷的国内段综合物流一条龙服务。各区域内业务网点均具有自主运营能力，能够为客户提供一站式综合物流服务产品，通过提供灵活的组合菜单式服务内容，根据项目特性，从项目控制角度出发，增设个性化或增值服务内容，使服务更贴近客户需求，大幅度节约客户寻找物流各段服务供应商的成本，从而提升整体项目满意率。公司以自有业务配置资源为基础核心，在各业务区域配备自有仓库、运输车辆、关务团队；配备政策研究团队，第一时间了解各类业务政策及市场信息，紧跟政策调整变化，创导新型物流作业模式；设专职营销团队及配套的客户服务团队，以直接销售的方式接受客户需求，使整体销售工作更具有专业性和快速性，形成销售订单，从而把握区域市场新业务契机。景鸿物流主要以口碑营销为主，立足于自身优质的品牌影响力、综合健全业务功能及规模，通过行业内良好的品牌口碑传递，拓展客户群体。口碑营销属于较为传统的营销方式，但是其有一定特定的客户群体，一旦接洽成功，后续合作将更为持久、业务合作的稳定性稳步加强，避免了低廉价格竞争。相较于价格竞争的吸引，物流行业的客户更加重视公司的物流服务的综合性及品牌信誉，因此公司的口碑营销是物流行业中的有效营销手段，优于其他现代营销方式。近年来，公司凭借完备优秀的资质、荣誉，吸引了大量的优质客户主动联系公司洽谈业务及邀约招投标，展现了公司扎实的综合实力以及行业口碑。通过历年的经营传承，公司累积了大量资信优良并且稳定的客户资源，现有客户群体中以企业客户为主，前 20 位 VIP 客户均为合作多年的协议客户，这有助于公司业务积极稳定的高质量发展。在稳定现有客户群体的基础上，公司还建立了 400 服务热线、双语营销官网、微信公众号等现代品牌宣传与营销渠道，为今后不断发展客户群，继续提升市场占有份额做好准备。2022 年，公司继续以上述的综合口岸物流收入以及贸易执行收入为主要收入来源。公司把业务的专业性、多样性、全面性作为发展重点，以组合式口岸物流服务而非单个业务板块为盈利模式，不断升级、深化、创新服务，优化业务结构，打造一站式物流综合服务的业务服务亮点，吸引客户将口岸物流各个环节统一交由公司处理。报告期内，公司的商业模式未发生变化。13 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年是景鸿物流“2022-2026 五年战略发展规划”的开局之年，公司坚持锚定国内优秀的一站式综合物流服务供应商”的发展目标，加快推进“智慧物流”数字化建设，逐步实现景鸿物流由传统型向现代化物流企业的转变，稳步提升核心竞争力。报告期内，公司按照 2022 年度经营计划，逐步实现智慧关务，强化报关制单业务中的机器进程自动化技术，不断提高工作效率、有效降低业务差错、减轻作业强度和人力资源负荷；紧抓安全质量管理，高效提升公司服务正确率；重视人才培养工作，专项人才培育计划进展顺利。报告期内，由于俄乌冲突导致能源危机和新冠疫情对全球供应链的影响仍在持续，外部政治、经济环境更趋复杂严峻，国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。在复杂多变的外部环境下，景鸿物流作为服务口岸和外贸的一站式综合物流服务供应商，积极采取升级产品服务、开拓市场需求、严格控制各项成本等措施应对冲击影响，提升客户服务水平和市场竞争能力，保持经营的持续稳定发展。2022 年公司具体经营状况如下：（1）公司财务概况 截至 2022 年 12 月 31 日，公司期末资产总额为 339,331,620.92 元，较期初增长 6.88%，负债总额为 119,155,134.44 元，较期初基本持平，略增长 0.82%，资产总额增加的决定性因素在于货币资金总额较 2021 年末增加 6,551.16 万元，主要原因为本报告期实现净利润 4,479.39 万元，同时本期公司继续加大应收账款回笼力度，减少代垫资金和预付款项，使得本期末公司货币资金较 2021 年末增长 43.14%。本期末资产负债率为 35.11%，较期初资产负债率 37.23%下降 2.12%，本期末公司资产质量状况依旧良好。（2）公司经营成果 报告期内，公司实现收入 409,719,489.80 元，同比增长 29.33%，其中综合物流收入同比增长9,030.80 万元，增幅为 29.53%，贸易执行收入同比增长 261.96 万元，增幅为 23.86%，主要得益于公司老客户的二次开发和不断拓宽销售渠道后新客户的开发，同时本报告期，公司和主要客户的合作通过拓展业务区域和业务类型的方式增加了双方的粘合度，公司前五大客户的业务量同比增加了近 9600万元，使得综合物流收入较 2021 年同期有较大幅度的增长。公司营业成本 323,729,108.58 元，较去年同期增加 32.98%，一方面，随着营业收入的增加对应14 的营业成本也相应增加，另一方面，营业收入的增加导致需要的人员也有所增加，对应的人力成本也相应增加。报告期内，公司综合物流业务和贸易执行业务齐头并进，使得报告期内实现净利润 44,793,850.45元，较 2021 年同期增长 20.24%。2022 年公司继续大力拓展市场，寻求新老客户的进一步合作，本期毛利率稳定在 20.99%，较 2021 年同期下降 2.16%，在净利润总额增加的基础上，保持了毛利率的相对稳定。本期在整体收入增长的情况下，公司按照“匹配”原则严控成本费用，另外国家为支持企业发展，继续实行“普惠性”税收优惠政策和“增值税加计抵减”政策，公司本期也享受到了相应的政策红利，一定程度上也影响了本期净利润的增加。（3）公司现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 89，087，111.20 元，较 2021 年同期增长 448.84%，主要原因系本期公司销售收入增长 9,292.76 万元，增幅达 29.33%，业务量的增加带来公司营运成本的大幅增加，包括人力成本、税费支付成本等需要付现的成本。但是本期公司继续严控资金风险，密切关注应收账款回款时效，同时匹配预付账款和应付账款的支付进度，有效保证公司的现金流运行正常。公司本期末货币资金为 217,375,319.30 元，货币资金充足。报告期内，公司所处行业未发生重大波动，公司的商业模式也未发生重大变化。同时公司确保增加核心竞争力的投入，核心团队人员结构稳定，公司继续发挥主营的一站式综合物流服务产品竞争力稳优势。尽管因新冠疫情和国际经济环境下行形势，公司各板块的业务都受到挑战和困难，但是公司管理层和全体员工众志成城，全力做好公司主营毛利率较高的综合物流业务，发展进出口、国内贸易业务，最终本报告期公司净利润较 2021 年同期有较大幅度的增长。本报告期，公司业务、产品均未发生较大变化，未对公司经营情况产生重大影响。(二二)行业情况行业情况 宏观经济方面：2022 年，世界经济尚未走出疫情冲击，又遭受地缘政治和大国竞争等因素影响，国际能源价格剧烈波动、美欧等发达经济体持续加息，全球通胀形势不容乐观。国内疫情反复延宕，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续演化，经济回升势头承压。面对复杂环境，国家政策支持力度持续强化，物流作为兼具生产性服务业和生活性服务业的产业，在深化供给侧结构性改革，增强产业供应链的竞争力和安全性等方面均发挥了重要作用。行业发展方面：2022 年，物流业总收入为 12.7 万亿，同比增长 4.7%，物流市场总体保持稳步扩张。新冠疫情发生以来，物流行业在抗疫保供、保通保畅、复工复产等方面作用凸显，国务院建立物流保通保畅工作领导机制，不断调整优化防疫通行管控措施，统筹指导，有效稳定了产业供应链，为经济发展和人民生活提供了重要保障。“十四五”现代物流发展规划提出大力发展数字经济，加快建设现代化产业体系，加快传统产业和中小企业数字化转型，着力提升高端化、智能化、绿色化水平；加快前沿技术研发和应用推广，完善现代物流体系。产业政策方面：2022 年，国务院发布扎实稳住经济的一揽子政策措施，提出统筹加大对物流枢纽和物流企业的支持力度。1,000 亿元交通物流专项再贷款、货车司机贷款延期还本付息等多项政策惠及物流行业。国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、交通运输部、商务部等部门按照职责分工，分别针对公路货运、冷链物流、物流仓储、医药物流等领域出台指导意见，促进现代物流发展的政策环境持续改善。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 217,375,319.30 64.06%151,863,767.92 47.83%43.14%交易性金融资产 51,910.00 0.02%1,068,944.00 0.34%-95.14%应收票据 1,740,081.77 0.51%999,330.44 0.31%74.12%应收账款 73,442,101.52 21.64%105,589,231.02 33.26%-30.45%预付款项 14,741,687.73 4.34%20,495,318.60 6.46%-28.07%其他应收款 6,813,373.73 2.01%6,183,043.68 1.95%10.19%存货 889,154.94 0.26%1,969,949.67 0.62%-54.86%其他流动资产 2,964,357.53 0.87%2,808,715.58 0.88%5.54%投资性房地产 长期股权投资 5,411,559.49 1.59%6,006,031.17 1.89%-9.90%固定资产 4,670,649.42 1.38%4,939,376.45 1.56%-5.44%在建工程 使用权资产 5,148,200.80 1.52%9,529,326.00 3.00%-45.98%无形资产 1,344,105.99 0.40%249,827.68 0.08%438.01%商誉 其他非流动资产 33,750.00 0.01%1,008,895.07 0.32%-96.65%短期借款 长期借款 应付票据 5,992,070.59 1.77%12,107,647.03 3.81%-50.51%应付账款 52,981,973.73 15.61%65,127,931.06 20.51%-18.65%合同负债 9,324,592.11 2.75%5,916,252.37 1.86%57.61%应付职工薪酬 25,172,039.82 7.42%13,142,009.14 4.14%91.54%应交税费 5,720,238.57 1.69%5,248,171.07 1.65%8.99%其他应付款 14,809,191.71 4.36%7,185,021.36 2.26%106.11%一年内到期的非流动负债 4,102,321.78 1.21%4,973,339.82 1.57%-17.51%租赁负债 1,018,595.16 0.30%4,479,200.64 1.41%-77.26%未分配利润 116,729,847.73 34.40%99,372,175.37 31.30%17.47%资产总计 339,331,620.92 100.00%317,478,291.91 100.00%6.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末货币资金期末余额分别是 151,863,767.92元、217,375,319.30 元，增幅为 43.14%。主要原因系本报告期实现净利润 4,479.39 万元，对货币资金增长起决定性作用。另外，本期公司加大应收账款回笼力度，减少代垫资金和预付款项，导致本期货币资金增加。2、交易性金融资产变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末交易性金融资产期末余额分别是16 1,068,944.00 元、51,910.00 元，降幅为 95.14%。主要原因系本报告期末结构性理财产品全部到期，2021 年末公司存有 100 万元未到期的结构性理财产品。3、应收票据变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末应收票据期末余额分别是 999,330.44 元、1,740,081.77 元，增幅为 74.12%。主要原因系业务结算周期的影响，本期末公司收到客户“上海凯泉泵业（集团）有限公司”商业承兑汇票，该汇票已于 2023 年 1 月到期承兑。4、应收账款变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末应收账款期末余额分别是 105,589,231.02元、73,442,101.52 元，降幅为 30.45%。主要原因系本期公司继续加大应收账款的催款力度，缩短账期，提高应收账款周转率。5、存货变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末存货期末余额分别是 1,969,949.67 元、889,154.94 元，降幅为 54.86%。公司的存货项目主要是合同履约成本，本期公司继续加大资金管控力度，加快代垫款项的回收，最大限度的保证经营性资金充足。6、使用权资产变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末其他流动资产期末余额分别是9,529,326.00 元、5,148,200.80 元，降幅为 45.98%。主要原因是公司本期继续执行新租赁准则，计提使用权资产累计折旧 481.04 万元。7、无形资产变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末无形资产期末余额分别是 249,827.68 元、1,344,105.99 元，增幅为 438.01%。主要原因是公司投资开发的业务信息系统已正常投入使用，前期支付的费用由“其他非流动资产”转入“无形资产”97.64 万元。8、其他非流动资产原因分析：公司 2021 年末、2022 年末其他非流动资产期末余额分别是1,008,895.07 元、33,750.00 元，降幅为 96.65%。主要原因是投资开发的业务信息系统已正常投入使用，前期支付的费用由“其他非流动资产”转入“无形资产”97.64 万元。9、应付票据变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末应付票据期末余额分别是 12,107,647.03元、5,992,070.59 元，降幅为 50.51%。主要原因是公司钢铁贸易业务，以银行承兑汇票支付供应商货款，不占用公司现金流，2022 年末应付票据 500 万元，较 2021 年末减少 500 万元；另外公司出口贸易业务应付信用证 99.21 万元，较 2021 年末减少 111.55 万元。应付的银行承兑汇票、信用证于 2023年第一季度都已到期承兑支付，对应的应收货款都已到账，。10、合同负债变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末合同负债期末余额分别是 5,916,252.37元、9,324,592.11 元，增幅为 57.61%。主要原因是根据业务需要，贸易执行业务预收客户货款，较期初增加了 304.28 万元，其余金额的变化来自于散户和零星客户的影响。11、应付职工薪酬变动原因分析：公司 2021 年末、2022 年末应付职工薪酬期末余额分别是13,142,009.14 元、25,172,039.82 元，增幅为 91.54%。主要原因是本期公司享受了“社保缓缴”的政策，影响应付职工薪酬期末余额增加了 627.15 万元，此金额预计于 2023 年底支付。另外，本报告期内经营业绩较 2021 年同期增长较多，因业务需要公司员工人数有所增加，且公司根据绩效奖金政策，计提了 2022 年年终奖、绩效奖金、新增了销售提成奖金，较 2021 年末计提金额有一定增长。12、租赁负债变动原因分析:公司 2021 年末、2022 年末租赁负债期末余额分别是 4,479,200.64元、1,018,595.16 元，减幅为 77.26%。主要原因是本期按合同约定支付房租，同时因原租赁合同尚未到期，本期新增的租赁付款额金额较小。13、其他应付款变动原因分析:公司 2021 年末、2022 年其他应付款期末余额分别是 7,185,021.36元、14,809,191.71 元，增幅为 106.11%。主要原因是本期末收到重庆政府物流办发放补贴款 615.99万元，该款项性质为代收代付，后续需要支付给客户。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 409,719,489.80-316,791,854.47-29.33%营业成本 323,729,108.58 79.01%243,438,746.62 76.85%32.98%毛利率 20.99%-23.15%-销售费用 6,979,060.12 1.70%9,012,660.00 2.84%-22.56%管理费用 30,459,638.62 7.43%24,372,380.68 7.69%24.98%研发费用 1,107,811.44 0.27%1,113,469.34 0.35%-0.51%财务费用-1,261,733.37-0.31%-445,934.63-0.14%-182.94%信用减值损失 30,141.09 0.01%-58,125.16-0.02%151.86%资产减值损失 0 0%0 0%其他收益 3,373,161.13 0.82%2,096,312.03 0.66%60.91%投资收益 3,215,493.13 0.78%3,865,973.92 1.22%-16.83%公允价值变动收益-17,034.00 0.00%21,220.00 0.01%-180.27%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 54,338,277.03 13.26%44,072,829.21 13.91%23.29%营业外收入 58,073.39 0.01%317,851.01 0.10%-81.73%营业外支出 62,630.81 0.02%50,779.29 0.02%23.34%净利润 44,793,850.45 10.93%37,254,589.66 11.76%20.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度营业收入分别为 316,791,854.47 元、409,719,489.80 元，增幅为 29.33%。其中综合物流业务增长 29.53%，贸易执行业务收入增长 23.86%。主要原因系：本期公司继续加大市场拓展力度，通过拓展业务区域和业务类型的方式加大老客户的二次开发，增加原有客户的业务量，同时通过拓宽销售渠道拓展新客户，使得本期两项业务齐头并进，均有一定幅度增长。2、营业成本变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度营业成本分别为 243,438,746.62 元、323,729,108.58 元，增幅为 32.98%。主要原因系：随着营业收入的增长而营业成本同比增长。本期综合物流收入增长明显的主要是毛利率较低的运输业务、组板业务，本期继续严控业务成本、人力成本等，使得营业成本增长率略高于营业收入增长率。3、销售费用变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度销售费用分别为 9,012,660.00 元、6,979,060.12 元，降幅为 22.56%。公司管理层架构变动，部分人力成本费用由销售费用调到管理费用，此外本期公司继续严控各项费用支出。4、财务费用变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度财务费用分别为-445,934.63 元、-1,261,733.37 元。本期较上期变动较大，主要原因系美元汇率持续上升，汇兑损益较 2021 年同期增长 54.49 万元。另外本期资金平均存量较 2021 年同期有较大幅度的增长，本期获得的利息收入为111.04 万元，较 2021 年同期增长 14.02 万元。18 5、信用减值损失变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度信用减值损失分别为-58,125.16 元、30,141.09 元。变动主要原因系本期应收账款回收状况良好，同时以前年度计提的其他应收账款坏账准备冲回。6、其他收益变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度其他收益分别为 2,096,312.03 元、3,373,161.13 元。变动主要原因系本期公司收到政府补助较 2021 年同期增加 65.73 万元，进项税加计抵减税额较 2021 年同期增加 63.56 万元。7、公允价值变动收益变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度公允价值变动收益分别为21,220.00 元、-17,034.00 元，降幅为 180.27%。该科目核算公允价值变动情况，本期末按市值确认了公允价值变动损失，2021 年收益好于 2022 年。8、营业外收入变动原因分析：公司 2021 年度、2022 年度营业外收入分别为 317,851.01 元、58,073.39 元，降幅为 81.73%。主要原因系：2021 年公司为了响应政府号召，淘汰国三标准排放车辆，获得固定资产处置净收