870888_2022_前沿信安_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

公告编号：2023-007 1 证券简称：前沿信安 证券代码：870888 主办券商：五矿证券 2022 年度报告 前沿信安 NEEQ:870888 北京前沿信安科技股份有限公司 BEIJING FRONTIERINFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.公告编号：2023-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 国资委就中央企业合规管理办法公开征求意见：拟要求将合规管理情况纳入考核。办法共八章四十四条。第一章“总则”，明确了办法适用范围与合规管理基本原则。第二章“组织和职责”，明确党委（党组）、董事会、经理层，以及业务部门、牵头部门、监督部门合规管理职责。国家互联网信息办公室、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、公安部、国家安全部、财政部、商务部、中国人民银行、国家市场监督管理总局、国家广播电视总局、中国证券监督管理委员会、国家保密局、国家密码管理局联合发布了网络安全审查办法。办法明确提出参与网络安全审查的相关机构和人员应当严格保护知识产权，对在审查工作中知悉的商业秘密、个人信息，当事人、产品和服务提供者提交的未公开材料，以及其他未公开信息承担保密义务。2022年1月13日，工信部、国家网信办、国家发展改革委等十六部门印发关于促进数据安全产业发展的指导意见。提出到2025年，数据安全产业基础能力和综合实力明显增强，数据安全产业规模超过1500亿元，年复合增长率超过30；建成5个省部级及以上数据安全重点实验室，打造8个以上重点行业领域典型应用示范场景。此外，将建成3-5个国家数据安全产业园、10个创新应用先进示范区，培育若干具有国际竞争力的龙头骨干企业、单项冠军企业和专精特新“小巨人”企业。前沿信安在 2022 年 7 月，成功取得 ISO20000 信息技术服务管理体系认证证书及 ISO27001 信息安全管理体系认证证书，进一步完善公司管理体系的建设。2022 年公司共申请六项中华人民共和国版权局颁发的计算机软件著作权证书。具体如下：序号序号 软件名称软件名称 登记号登记号 1 前沿文档加解密系统（信创专用版）简称：FT-DSM-XCZYV2.0 2023SR0088572 2 前沿分布式企业安全管理系统 简称：FT-DSM-SMV2.0 2023SR0088573 3 前沿电子文档安全集群配置系统 简称：FT-DSM-CLUSTERV2.0 2023SR0088574 4 前沿 MAC 端文档加密管理系统 简称：FT-DSM-MACV1.0 2023SR0088575 5 前沿信安电子文档集中管控系统 简称：FT-DCCV2.0 2023SR0088576 6 前沿数据安全网关系统 简称：FT-DSGV3.0 2023SR0088577 公告编号：2023-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 公告编号：2023-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王飞、主管会计工作负责人王飞及会计机构负责人（会计主管人员）刘云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场竞争加剧风险 信息安全行业是一个竞争较为激烈、专业性很强的行业，随着市场环境的逐步成熟和市场规模的迅速扩大，越来越多的企业涉足信息安全领域，导致市场竞争加剧。因此，如果公司不能充分利用自身优势、创新业务模式扩大市场份额，公司的市场竞争力将受到来自竞争对手的冲击。应对措施应对措施:公司作为专注于数据安全的全内资企业，在数据安全技术上有深厚的积累，并持续在数据安全技术上进行投入，在巩固老产品优势的同时，努力开发新产品。公司经过多年重点在能源电力、运营商、设计院、航空航天、医疗、军队等领域的持续拓展，目前在能源电力、医疗、运营商等行业建立了优势，积累了大量的优质客户和成功案例，公司以数据安全核心产品和服务为依托，逐步向数据业务系统、大数据服务方向延伸，继续在优势行业深度服务优质客户，扩大业务规模。2、核心人员流失风险 信息安全行业属知识密集型行业，公司产品技术复杂且有公告编号：2023-007 5 较高的难度，掌握这些技术需要多年不断地学习积累，公司的产品和研发在较大程度上依赖于公司拥有的核心技术及核心技术人员，如果在技术和人才的市场竞争中出现技术外泄或者核心技术人员流失情况，可能会在一定程度上影响公司的市场竞争力和技术创新能力。公司主要通过自主研发和创新，在核心关键技术上拥有多项软件著作权，构成公司的核心技术，形成公司主营业务的核心竞争力。公司具备的竞争力在较大程度上依赖公司拥有的核心技术及优秀技术人员，若公司出现核心技术泄密或优秀技术人员大量流失的情况，可能会在一定程度上影响公司的技术创新能力和市场竞争优势，从而对公司的经营成果产生影响。应对措施应对措施:公司通过合理的薪酬体系等措施增强核心技术团队的稳定性，股权激励方案也正在酝酿中；公司通过完善绩效考核管理，提高核心人员的工资及福利待遇，为员工提供包括职位提升、培训计划、绩效激励等多种提升渠道，提升员工自身成长的满足感等。2022 年，公司在疫情肆虐的困难情况下，克服资金方面的压力，为核心员工发放了奖金，为巩固核心人员的凝聚力提供了有力保证。3、实际控制人不当控制的风险 截至本报告书公告之日，王飞现持有公司股份 9,500,000股，持股比例为 95.00%，为公司第一大股东，目前担任公司董事长兼总经理，对公司的经营管理有重大影响，为公司控股股东及实际控制人。公司已根据公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理制度等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争的承诺。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。应对措施应对措施:公司继续严格执行已形成的各种制度，做到有制度，有落实，充分发挥董事会、监事会的各自作用，同时按照股转公司的要求，注重学习，并继续完善公司治理制度，避免实际控制人不当控制的风险。4、宏观经济和行业政策变化的风险 公司所处信息安全行业的发展与国家经济发展水平以及国家出台的行业政策密切相关。最近几年国家对信息安全行业愈加重视,陆续出台了一系列鼓励发展信息安全行业的相关政策,在融资、税收等方面给予了大力扶持，信息安全行业在国家政策的鼓励下整体发展迅速。如果未来宏观经济发生重大变化或相关行业政策出现不利变动，将对信息安全行业产生一定的负面影响,进而对公司运营产生不利影响。应对措施应对措施:公司运用强大的技术实力，切实保障国家数据安全，在实际工作中始终坚持加强关键信息基础设施安全保护，强化国家公告编号：2023-007 6 关键数据资源保护能力，增强数据安全预警和溯源能力。国家对数据安全的重视已经上升到国家战略层面，数据安全的春天已经来临，我们更要牢牢把握机遇，为安全中国做出自己的贡献。5、新技术和产品研发风险 信息安全行业具有技术升级快、产品更新换代频繁等特点。为保持公司在某些方面的技术优势及市场竞争力，公司需对行业发展趋势进行准确预测，持续投入大量资源进行新产品研发及技术创新，并不断将创新成果形成产品推向市场，以满足终端用户不断增长及多样化的信息安全防护需求。公司目前拥有的核心技术主要应用于文档安全、数据防泄密(DLP)、移动设备数据安全、数据库安全、安全事件分析、云数据安全等公司核心产品。同时，公司展望数据安全行业的发展趋势，对数据安全相关新技术进行预研，并对语言成果进行产品转化，以持续保持公司技术方面具备的的领先优势。由于行业发展趋势存在一定不确定性，且新技术产业化研发、技术成果转化等也存在一定风险，公司因此可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不到预期目标的风险，从而对公司业绩的持续增长造成不利影响。应对措施应对措施:公司紧跟科技发展的前沿，定期组织技术讨论会，积极参加各种数据安全相关的论坛与展会，拓展思路，避免新技术和产品研发的风险。2022 年公司共申请六项中华人民共和国版权局颁发的 计算机软件著作权证书，进一步完善了前沿数据安全整体解决方案。6、税收优惠政策变化的风险 公司享受增值税优惠政策，部分软件产品销售缴纳的增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；公司作为国家高新技术企业，享受 12.5%的所得税税收优惠；公司作为两免三减半，享受两免三减半的所得税税收优惠。如果国家税收优惠政策和政府补助发生较大变动，将对公司的经营成果产生一定影响。应对措施应对措施:国家对软件企业持续持鼓励政策，税收优惠和政府补贴政策短期变化可能性较小，公司也将持续关注国家行业政策的影响，并及时采取积极措施。7、营业收入季节性波动风险 由于公司目前的主要客户是大型国有企业,这些客户通常采取预算管理和产品集中采购制度，一般为下半年制定次年年度预算和固定资产投资计划，审批通常集中在次年上半年，设备采购招标一般则安排在次年年中或下半年。因此，公司的销售收入和利润也呈现季节性波动风险。应对措施应对措施:公司将继续以数据安全产品为核心，一方面适当拓展业务线，向数据咨询服务、数据业务系统、大数据服务延伸，一方面加快市场拓展，避免因季节性风险影响公司发展。公告编号：2023-007 7 8、人力成本上升的风险 近年来随着公司在营销、管理方面投入的增加，公司员工的数量和薪酬水平均出现持续上涨，导致公司的人工成本逐年增长。而人工成本具有一定的刚性，若公司的营业收入不能如预期出现大幅增长，人工成本的持续上升将对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施应对措施:公司将保障核心员工具有竞争力的薪酬水平，持续优化人员结构，通过提高人均产出，合理控制人工成本整体增长。公司将拓展数据安全产品线，在能源电力、运营商、医疗、军队等优势行业，形成更丰富的产品解决方案，并向数据业务系统、大数据服务业务延伸，加强市场开拓，深度挖掘已有优势行业客户，确保营业收入持续增长，降低人力成本上升的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-007 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、前沿信安、前沿信安股份 指 北京前沿信安科技股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 北京前沿信安科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京前沿信安科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京前沿信安科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、公司章程 指 北京前沿信安科技股份有限公司章程 密码法 指 中华人民共和国密码法 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师、会计师事务所、兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公安部 指 中华人民共和国公安部 国务院 指 中华人民共和国国务院 财政部 指 中华人民共和国财政部 信息安全产品 指 用于保障信息安全的各种软件产品和相关的硬件产品 双软企业 指 拥有北京软件和信息服务业协会颁发的 软件企业证书和软件产品证书的企业 两免三减半 指 根据 财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)文件,本公司申请 2016 年企业所得税汇算清缴按软件企业申报,并于 2017 年 4 月 28 日取得软件企业证书(证书编号:京 RQ-2017-0131)、软件产品登记证书(证书编号:京 RC-2017-0361),经认定属于符合条件的软件企业,自获利年度2016年起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。DLP 指 数据泄露防护(Dataleakage prevention,DLP),又称为“数据丢失防护”(Data Loss prevention,DLP),数据泄漏防护是通过一定的技术手段,防止企业的指公告编号：2023-007 9 定数据或信息资产以违反安全策略规定的形式流出企业的一种策略 嘉和美康 指 北京嘉和美康信息技术有限公司 建设银行 指 中国建设银行股份有限公司 小微快贷 指 中国建设银行股份有限公司推出的面向小微企业的一次授信，随借随还的贷款产品。自主可控、自主可控技术 指 依靠自身研发设计，全面掌握产品核心技术，实现信息系统从硬件到软件的自主研发、生产、升级、维护的全程可控。简单地说就是核心技术、关键零部件、各类软件全都国产化，自己开发、自己制造，不受制于人。公告编号：2023-007 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京前沿信安科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING FRONTIERINFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.BJFIT 证券简称 前沿信安 证券代码 870888 法定代表人 王飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张继军 联系地址 北京市海淀区海淀苏州街长远天地 B2 座 12A09 室 电话 010-62279135 传真 010-62279255 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区海淀苏州街长远天地 B2 座 12A09 室 邮政编码 100082 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 23 日 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 软件开发与服务 主要产品与服务项目 数据加密、移动数据安全防护、数据防泄漏等数据综合防护产品、解决方案和安全服务、软硬件系统集成服务等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王飞）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王飞），无一致行动人 公告编号：2023-007 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010856213051XR 否 注册地址 北京市海淀区海淀苏州街 18 号院 2 号楼 13 层12A09-1 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 21 层，投资者联系电话：010-64088702 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴军兰 吴丽英 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,037,826.57 9,836,330.22 42.71%毛利率%48.63%60.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,245,400.06-7,604,095.13 83.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,593,873.02-8,048,692.27 55.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.72%-83.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-77.12%-88.59%-基本每股收益-0.12-0.76 83.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 14,108,226.45 13,447,522.83 4.91%负债总计 10,070,721.12 8,164,617.44 23.35%归属于挂牌公司股东的净资产 4,037,505.33 5,282,905.39-23.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 0.53-24.53%资产负债率%（母公司）71.38%60.71%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.20 1.40-利息保障倍数-3.13-71.65-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 471,832.30-4,663,279.22-110.12%应收账款周转率 3.86 2.44-存货周转率 1.37 1.04-公告编号：2023-007 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.91%-26.49%-营业收入增长率%42.71%-34.18%-净利润增长率%83.62%-260.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；23,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,739,509.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,762,909.37 所得税影响数 414,436.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,348,472.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2023-007 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更重要会计政策变更(1)(1)执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 1515 号（财会号（财会202135202135 号）号）财政部于 2021 年 12 月 31 日发布企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”）。关于将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售 根据解释 15 号相关规定，固定资产达到预计可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合 企业会计准则第 1 号存货 规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。试运行销售属于日常活动的，在营业收入、营业成本项目列示，属于非日常活动的，在资产处置收益等项目列示。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 根据解释 15 号相关规定，企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行。企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数应当调整首次施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(2)(2)执行 关于适用 新冠肺炎疫情执行 关于适用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 相关问题的通知（财会【相关租金减让会计处理规定 相关问题的通知（财会【20222022】1313 号）号）财政部于 2022 年 5 月 19 日发布关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【2022】13 号）（以下简称“通知”），该通知自 2022 年 5 月 19 日起施行。该通知对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁公告编号：2023-007 15 对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的，2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以选择继续采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至本通知施行日之间发生的未按照本通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据本通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(3)(3)企业会计准则解释第企业会计准则解释第 1616 号（财会号（财会202231202231 号）号）财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。本解释自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1月 1 日至施行日之间的，按照本解释进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本解释自公布之日起施行，2022 年 1月 1 日至施行日新增的有关交易，按照本解释进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照本解释进行处理的，应当进行追溯调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据企业会计准则第 18 号所得税等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和企业会计准则第 18号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报公告编号：2023-007 16 表项目。本解释自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。公司自 2023 年 1 月 1 日起施行该规定，执行该规定未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。2.2.重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于信息传输、软件和信息技术服务业的软件开发行业，以自主创新的数据加密、数据挖掘、数据检测等核心技术为依托，以数据保护为核心业务目标，为客户提供数据安全自主可控全生命周期的整体解决方案和相关系统集成与技术咨询、培训、运维等服务。公司开发的数据安全整体解决方案应用行业涵盖政府、勘察设计、制造行业、能源行业、运营商行业、医疗、智能楼宇等，典型客户包括中国石化、南方电网、青岛海信电子服务有限公司、华润股份有限公司、中兴通讯股份有限公司、北京石油化工工程有限公司、嘉和美康、北京移动、广东移动、中国民用航空局空中交通管理局情报服务中心等。报告期内，公司坚持以数据安全产品为核心，发挥自身研发能力，突出行业优势，持续完善新产品，加大拓展新领域的力度，在大数据搜索与应用、医疗信息化数据安全领域、人工智能技术的临床数据应用、大型企业集团数据安全平台建设、军队保密档案领域实现解决方案的进一步完善与充实，投入人力与物力努力研发新的产品，拓展相关的咨询与技术服务，提升公司技术服务水平及服务领域等方式来不断获取利润，为业绩的稳步增长提供新的动力。报告期内，公司充分运用在数据安全领域多年积累的研发实力，积极探讨与实践，深入开展与重点行业数据应用解决方案合作伙伴的合作，已经取得了初步合作成果，同时为 2023 年业绩预期奠定了坚实的基础。公司采取直接销售和经销商销售（买断式）并举的销售模式。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 北京市海淀区创新型中小企业 详细情况 公司于 2017 年 12 月 6 日首次获得国家高新技术企业证书，有效期三年，2020 年 12 月 2 日公司再次通过国家高新技术企业认证，证书编号：GR202011005697，有效期三年。公司于 2021 年 10 月 13 日获得中关村高新技术企业证书，证书编号：20212011039501，有效期二年。2022 年公司持续推进申请北京市专精特新企业的申报工作，按照申报流程，公司已于 2022 年 12 月 19 日通过公示被中关村科学城管委会（海淀区科信局）认定为北京市海淀区创新型中小企业。2022 年公司努力推进专利申请工作，2023 年 1 月 3 日已经取得一项发明专利，发明名称：一种文件权限处理的方法、装置及存储介质，证书号“第 5677104 号”，专利号：ZL 2022 1 1023685.2,公告编号：2023-007 18 发明人：张延昌。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 312,150.20 2.21%327,233.63 2.43%-4.61%应收票据 19,000.00 0.13%0.00 0.00%-应收账款 3,996,288.30 28.33%3,282,126.57 24.41%21.76%存货 6,198,455.69 43.94%4,367,516.52 32.48%41.92%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 1,492,214.76 10.58%1,951,882.56 14.51%-23.55%在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00%0.00%无形资产 55,221.27 0.39%62,123.91 0.46%-11.11%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 2,839,107.00 20.12%3,004,500.00 22.34%-5.50%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00 0.00%预付款项 681,838.75 4.83%2,884,056.81 21.45%-76.36%应付职工薪酬 4,556,601.79 32.30%2,844,947.08 21.16%60.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2022 年资产负债情况分析如下：货币资金本期期末余额为 31.22 万元，较上年期末余额 32.72 万元减少了 1.51 万元，减少比例为 4.61%，货币资金发生小幅度变化，主要原因是疫情风险逐步减小，公司整体业务恢复正常，项目公告编号：2023-007 19 实施顺利，实施周期正常，货币资金变化不大。应收票据本期期末账面价值为 1.90 万元，较上年期末余额 0.00 万元增加 1.90 万元，主要原因是公司收到银行承兑汇票，汇票未到期。应收账款账面价值为 399.63 万元，较上年期末账面价值 328.21 万元增加了 71.42 万元，增加比例为 21.76%，主要原因是疫情风险逐步减小，公司整体业务恢复正常，2022 年度实现营业收入 1403.78万元，较上期增加 42.71%，营业收入的增加导致应收账款有所上升。存货本期期末余额为 619.85 万元，较上年期末余额 436.75 万元变动增加了 183.09 万元，增加比例为 41.92%，主要因公司库存产品销售不畅，新的预期订单又带来新的库存商品，但因采购与销售的衔接正在逐步的恢复正常，而业务模式又决定了在进行销售活动前需提前采购相关的产品，重点行业的订单周期相对较长是造成存货增加的主要原因。公司销售团队正在积极努力的拓展行业客户及重点项目，努力在下一个报告周期内大幅减少存货，增加营业收入。固定资产期末余额为 149.22 万元，较上年期末余额 195.19 万元减少了 45.97 万元，减少比例为23.55%。主要原因是配合研发需求购置固定资产具有偶发性和不确定性，以项目为导向购置固定资产具有周期性，报告期公司减少了测试设备的采购导致固定资产减少。无形资产期末余额为5.52万元，较上年期末余额6.21万元减少了0.69万元，减少比例为11.11%。主要原因是公司无形资产摊销的影响。短期借款期末余额为 283.91 万元，上年期末余额 300.45 万元，减少了 16.54 万元，减少比例为5.50%，变化较小。主要原因是公司经营性回款无大变化，新签订合同的实施回款存在周期性，为保持公司经营活动的持续性，使用银行贷款是减少经营风险的必要方式。预付款项期末余额为 68.18 万元，较上年期末余额 288.41 万元减少 220.22 万元，减少比例为76.36%。主要原因是公司 2022 年有新的库存商品到货，冲抵了供应商的预付款项。应付职工薪酬期末余额为 455.66 万元，较上年期末余额 284.49 万元增加 171.17 万元，增加比例为 60.16%。主要原因是公司开展新的业务领域，人员总数增加,员工总数从 37 人增加到 42 人，员工工资的增加及相应的年终奖金的支出造成应付职工薪酬增加 60.16%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上