870475_2022_博汇特_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 博汇特 NEEQ:870475 北京博汇特环保科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 5 月，博汇特与中化绿色基金及北京望京创新基金签订投资协议，这标志着博汇特主要以国有产业资本作为核心定位的 B 轮融资，取得阶段性成果。伴随着中化绿色基金和北京望京创新基金的加持，博汇特将迈入新的发展阶段。3 月，博汇特斩获北京市专精特新“小巨人”；8 月，在工业和信息化部公布的 国家第四批专精特新“小巨人”名单中，博汇特再次凭借技术研发实力、自主创新能力跻身上榜！6 月，博汇特先后斩获第十九届水业细分领域领先企业、工业园区废水治理优秀案例。10 月，博汇特荣获 2022 年度第一批“北京市市级企业技术中心”权威资质认定。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理公司治理、内部控制和投资者保护、内部控制和投资者保护 .5151 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5555 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .164164 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘建通、主管会计工作负责人庞淞以及会计机构负责人（会计主管人员）庞淞以保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据全国中心企业股份转让系统基础层挂牌公司年度报告格式指引第八条的规定：“由于国家机密、商业秘密等特殊原因导致本指引规定的某些信息不便披露的，公司可向全国股转公司申请豁免，经全国股转公司同意后，可以不予披露。公司应当在年度报告相关章节说明未按本指引要求进行披露的原因。”公司主要客户及供应商对披露商业数据敏感度较高，在合作过程中与部分合作方签署了保密协议。若披露其名称，会潜在影响与其的合作关系。同时，若披露主要供应商信息，会存在竞争对手与供应商联系，恶意提高采购间隔，造成公司成本大幅提高的可能性，从而严重损害公司利益。由于这些数据信息不方便透露，只能同意描述为“第一名”“第二名”等，为了做好保密工作，特申请豁免部分供应商、客户合作方的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司收入对重大项目的依赖风险 报告期内，大型项目的业务收入对公司营业收入的影响较大，存在主营业务收入依赖于少数大额项目和重要客户的情况。2022年度公司对前五大客户销售金额61,288,296.02元，占当期销售占比的比重为51.77%。目前公司整体业务处于较快发展阶段，但是如果出现单个项目金额下降或大型项目减少的情况，公司将面临收入下降、利润下滑的风险。5 市场竞争风险 随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国 水污染问题日益严重，县域地区水污染处理的不完善及工业废 水治理发展的滞后严重影响着人类可持续发展。近年来，国家 大力推行环保政策，水污染治理行业蕴藏着巨大的市场需求，众多国内外企业开始布局环保领域，因此也导致水污染处理行 业竞争加剧，企业获取市场竞争力的难度加大。外协加工存在的风险 公司负责提供综合工艺包服务和相关专有设备销售，生产 环节采取外协加工的模式，委托外协厂商按照特定产品标准参 数等质量要求进行生产，并经验收，确保产品质量合格。虽然 公司目前已制定并实施了与外协加工质量控制有关的制度规范，以对外协加工计划、外协加工的实施、外协加工信息、外 协厂商的评价、合格供应商的考核、外协产品的检验等有关环 节进行有效管理，最大限度地保证产品质量。但如果上述管理 措施在实际过程中未能得到切实有效的执行，可能会对公司产 品质量、交货时间等方面造成一定风险。技术风险 污水处理行业属于技术密集型行业，领先的污水处理技术 和强大的研发能力是公司的核心竞争力。随着人们对生活环境 要求的不断提高，国家对污水排放及污水处理率的标准势必会 逐步提高。这就要求公司尽可能准确地把握新技术、新理论的 发展趋势，加快环保产品、技术更新的速度，并及时将现有的 技术应用于污水处理工艺以匹配日益提高的客户需求。如果公 司不能准确把握行业技术的发展趋势并根据市场变化进行技术创新、及时调整产品方向，或不能保持技术的领先优势，将导致公司的市场竞争力下降，对公司未来盈利能力产生不利影响，因而公司存在一定的技术风险。人力资源风险 公司从设立以来一直注重人才的培养和引进，公司的发展 也得益于拥有一批经验丰富的技术研发、质量控制、经营管理、市场营销等方面的高素质人才，这是公司持续产品创新、维持 竞争优势的重要因素。但随着公司的快速发展，对高层次的管 理人员、专业人员的需求将不断增加，急需引进和培养大批专 业人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总 体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的 经营管理带来不利影响。公司管理风险 公司的快速扩张，对公司经营管理提出更高的要求。如果 公司管理体系、技术研发体系和销售体系不能迅速适应公司大 规模的扩张，造成公司业务规模和公司管理不匹配，将对公司 的未来经营和盈利产生不利影响。所得税优惠政策变化风险 根据财政部、税务总局等有关规定，公司为高新技术企业，企业所得税适用税率为 15%；公司开展研发活动中实际发生的 研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣 除的基础上享受技术开发费加计扣除的税收优惠政策；如果公 司未来未继续被认定为高新技术企业或未来国家变更或取消6 高新技术企业税收优惠政策，则会对公司未来的经营业绩产生不利影响。经营业绩下滑的风险 环保行业受宏观经济波动影响较大，若宏观经济增速疲软，政府面临资金短缺和下游企业发展乏力，企业的销售业绩就要面临下滑风险。另外，如果发生贸易战争或疫情影响，可能会造成进口原材料价格大幅上升，从而导致产品成本上涨，对行业的盈利能力也造成了较大的压力和风险，企业面临经营业绩下滑的风险。原材料价格波动的风险 公司主要原材料为从国外进口的高分子材料基材及国内耐候钢、ABS 及不锈钢材料，因此原材料的价格波动对本公司的生产成本和产品销售价格均会产生一定影响。耐候钢、ABS 及不锈钢的价格还受产业政策变动、资源储备变化、产能、物流及疫情等因素的影响亦较大。因此公司原材料价格可能会随着市场的变化呈现出一定的波动性，如果原材料价格上升，而售价无法及时调整，公司将面临毛利率下降的风险。应收账款难以收回的风险 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款与应收票据净额合计 为 148,938,197.53 元，占当期营业收入的比重为 125.80%，占比较高。尽管报告期内公司应收账款账龄大多数在一年以内，且按照相关会计政策充分计提了坏账准备，但由于部分项目金额大，一旦出现催收不利或客户发生财务危机，容易导致应收账款难以收回，从而使公司面临较大的损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增经营业绩下滑的风险、原材料价格波动的风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无行业重大风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博汇特、本公司、公司 指 北京博汇特环保科技股份有限公司 宁波博杉 指 宁波博杉股权投资合伙企业（有限合伙）华通创投 指 北京华通创投管理咨询中心（有限合伙）佳润洁 指 北京佳润洁环保技术有限公司 海南博淏 指 海南博淏环境科技有限公司 广州博淳 指 广州市博淳环保科技有限公司 山东博中 指 山东博中环保科技有限公司 成都博蓉 指 成都博蓉汇通环保科技有限公司 博泰至淳 指 北京博泰至淳生物科技有限公司 拜尔德夫 指 拜尔德夫（三河）环保设备有限公司 邢台博汇特 指 邢台博汇特环保科技有限公司 江苏谱融 指 江苏谱融环保装备制造有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 北京德恒律师事务所 上期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 12 月 31 日 期末 指 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 北京博汇特环保科技股份有限公司章程 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京博汇特环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing BHT Environmental Technology Co.,Ltd.BHT 证券简称 博汇特 证券代码 870475 法定代表人 潘建通 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘创 联系地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 号 电话 010-64135028 传真 010-64135029 电子邮箱 liucbht- 公司网址 办公地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 号 邮政编码 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 12 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（75）-其他科技推广和应用服务业（759）-其他科技推广和应用服务(7590)主要产品与服务项目 BioDopp 工艺包、BioComb 一体化污水处理设备、曝气系统及 其他水处理相关技术产品及服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,503,261 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（潘建通、陈凯华），一致行动人为（北京华通创投管理咨询中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105690843864U 否 注册地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 否 注册资本 56,503,261.00 是 注：本公司向山东省新动能中化绿色基金合伙企业（有限合伙）、北京望京创新私募股权投资基金中心（有限合伙）发行普通股 6,502,889.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 6.92 元，均为现金认购。上述定向发行后，公司增加注册资本 6,502,889.00 元，增加股本 6,502,889.00 元。截至2022 年 6 月 16 日，本公司募集资金专用账户已收到新增投资款合计 44,999,991.88 元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 6 月 29 日对本次增资事项出具了北京博汇特环保科技股份有限公司验资报告（中喜验资 2022Y00076 号）。本次股票发行新增股本自 2022 年 08 月 09 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次发行股份后本公司注册资本变更为56,503,261.00 元。本公司于 2022 年 10 月 08 日取得由北京市工商行政管理局朝阳分局换发的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔迎 冶豪杰 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 118,391,901.40 224,952,668.25 -47.37%毛利率%39.49%40.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 -9,883,044.93 37,852,997.05 -126.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,631,935.52 36,863,754.92-136.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.75%41.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.69%40.34%-基本每股收益-0.19 0.76-125.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 281,199,731.24 284,193,340.07 -1.05%负债总计 129,395,121.74 168,007,956.39 -22.98%归属于挂牌公司股东的净资产 144,701,443.52 110,309,854.06 31.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 2.21 15.84%资产负债率%（母公司）43.63%54.98%-资产负债率%（合并）46.02%59.12%-流动比率 2.09 1.64-利息保障倍数-3.58 16.69-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,260,708.94 -10,089,505.25 -61.16%应收账款周转率 0.61 1.61-存货周转率 1.55 2.10-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.05%27.90%-营业收入增长率%-47.37%22.89%-净利润增长率%-123.15%41.51%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,503,261 50,000,372 13.01%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,392,730.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-268,568.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,124,162.61 所得税影响数 766,867.23 少数股东权益影响额（税后）608,404.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,748,890.59 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情会计数据追溯调整或重述情况况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司定位为集污水处理生化工艺研发、高端装备制造、新材料及生态药剂为一体的综合技术服务商。其中，核心业务是聚焦生化工艺方面，从事污水处理专利专有工艺、设备的供应及技术推广的工艺包服务。涉足领域主要分为四个层面，一是工业废水，二是市政及工业园区污水、三是乡镇和农村污水，四是河道截污及应急污水治理，其中三、四类业务属于分散式点源治理范畴。公司的经营模式主要采取工艺包模式，即为客户供应专利专有设备，提供全流程的工艺设计、安装指导、系统调试及培训等技术服务,最终确保项目环保验收，同时保证能耗及水质达标。除此之外，还有 PC 设备总包服务及关键设备销售服务的经营模式。在工业污水领域，公司的客户主要是石化、精细化工、煤化工、食品、酿酒、养殖、半导体、新能源等相关行业企事业单位；在市政、工业园区及分散点源项目污水领域，公司的客户主要是地方政府和大型水务平台公司。公司产品是基于自主研发的核心技术体系而设计的，包括 BioDopp 多代系列化高效生化工艺，BioComb 分散式一体化生化处理设备及 BMR 中大型一体化设备等。项目类型分为新建项目、提标扩容改扩建项目。提供的产品主要为专有专利环保设备及材料，提供的服务主要有工艺设计、技术服务、技术咨询、安装指导、系统调试及培训等。下游子版块公司博泰至淳主要聚焦污水处理运营端所需的生态药剂，包含复合碳源、纳米絮凝剂等。商业模式主要是为客户提供更高效、更生态的特殊药剂及其配套技术服务，合理调整母公司的收入结构。商业模式以直销和代理复合商业模式为主。公司在销售上，以直销为主。收入确认上，主要是以交付和验收为确认时点。报告期内及报告期后至本报告批准报出日，公司的商业模式未发生根本变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 “北京市市级企业技术中心”、“中关村高新技术企业”详细情况 1、2022 年 2 月 10 日，根据关于对 2021 年度第二批拟认定北京市专精特新“小巨人”企业名单进行公示的通知，本公司被认定为北京市专精特新“小巨人”企业，有效期 2022 年 3 月至 2025年 3 月。2、2022 年 9 月 28 日，根据北京市经济和信息化局关于对第四批国家级专精特新“小巨人”企业和通过复核的第一批国家级专精特新“小巨人”企业名单进行公告的通知，本公司被认定为第四批国家级专精特新“小巨人”企业，有效期为 2022 年 8 月至2025 年 8 月。3、本公司于 2021 年 10 月 25 日取得高新技术企业证书，有效期：三年。本公司于 2021 年 10 月 25 日取得高新技术企业证书，有效期：三年；2020 年 8 月，博汇特获得“中关村高新技术企业”。4、2022 年 10 月，博汇特获 2022 年首批“北京市企业技术中心”13 资质认定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，鉴于疫情影响，多地政府及企业客户项目推进放缓，根据融资节奏，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步加大研发及 技术创新投入，持续进行技术创新、产品创新，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，公司内部管 理和品牌形象都得到了系统提升，公司合理规划发展节奏；另一方面积极展开行业拓展，丰富和优化 现有经营模式，进一步增强公司竞争力。公司倡导完善内控体系，优化经营管理制度，招募市场及研 发方面人才，为明年快速发展提供助力。1、管理情况 报告期内，公司进一步完善组织架构、优化内部管理机构，形成了较完善的内控管理制度和信息 披露制度，公司管理步入科学化、制度化、规范化的轨道。公司各项制度得到了有效的实施和优化完 善。未来公司将根据券商要求，提高规范治理公司的意识，不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，关键程序做到留痕留底操作，促进公司良性发展。2、研发方面 公司启动小水量无动力设备的开发、复合碳源迭代向资源化方向发展，纳米絮凝剂多重应用场景的优化改良，生化方面着手推进好氧颗粒污泥法的间断流和连续流并举的研发路径。3、市场方面 公司结合疫情情况，竭力推进各区域市场拓展工作，重点从工艺技术植入方向上做铺垫，稳步推 进重点项目的执行流程，广泛招募市场专业人才，为来年发力夯实基础；重点项目回款工作责任到 人，按周按月平稳推进，已渐见成效。4、项目执行方面 公司重点落实全流程施工周期较长项目的验收推进工作，工艺包项目正常推进，海外项目前期设 备加工、采购有序推进。(二二)行业情况行业情况“十四五”期间，全国深入打好污染防治攻坚战，建立健全环境治理体系，推进精准、科学、依 法、系统治污，协同推进减污降碳工作。为此，我国将深入开展污染防治，坚持源头防治、综合施策。14 水环境治理行业，是政策驱动型的行业，近年来监管政策的要求逐步提升，直接推动行业投资水平的 提升。（1）竞争由资本转向服务 经过 10 余年的快速发展，城市污水处理设施覆盖率已达 90%以上，县城 80%以上，未来市场增量 主要在乡镇，大规模跑马圈地的发展阶段进入尾声。随着我国经济发展由高速增长阶段向高质量发展 阶段转型，水务行业将从以投资扩张为主逐步转向以服务提升为主。水务公司的增长点从寻求市场增 量的规模提升逐步转变为精细管控存量的服务提升。（2）城镇污水重在“提标改造”我国污水处理率已处于较高水平，但出水水质还有待提升。随着我国对环境保护的要求不断提高，排放标准从二级、一级 B 标准提升为一级 A 或者更高标准，污水处理厂将会提标改造，污水处理行业需求有望持续提升。（3）工业废水向第三方治理模式发展 2020 年 12 月关于进一步规范城镇(园区)污水处理环境管理的通知规定各地因地制宜建设园区污水处理设施，鼓励运营单位与纳管企业通过签订委托处理合同等方式；生态环境部已明确“十四五”期间，以企业和工业集聚区为重点，推进工业园区废水处理设施分类管理、分期升级改造。园区污水第三方运营与污水处理设施技改，为专业环保公司带来空间。随着“退城入园”趋势的加速，未来环保公司拓展工业废水第三方治理的业务将主要集中在工业园区及一些独立的大型企业。（4）“3060”双碳政策机遇 公司应顺应绿色低碳发展时代潮流，把自身发展与国家碳达峰碳中和战略密切结合，积极投身碳 达峰碳中和战场，围绕污染防治任务，瞄准环境市场需求，工艺研发向绿色低碳技术、产业转型。（5）国际市场机遇 随着疫情的逐步放缓，由于一些产业转移需求，国际水治理市场迸发出需求和机遇，包括东南亚和中东地区的增量市场，包含工业废水和市政污水的增量市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 44,309,570.54 15.76%25,965,122.57 9.14%70.65%应收票据 17,200.19 0.01%1,090,710.24 0.38%-98.42%应收账款 148,920,997.34 52.96%152,011,985.10 53.49%-2.03%应收款项融资 1,040,000.00 0.37%0 0%100.00%预付款项 9,589,697.92 3.41%2,424,205.73 0.85%295.58%其他应收款 2,201,540.71 0.78%3,130,415.30 1.10%-29.67%存货 34,315,181.30 12.20%58,346,772.85 20.53%-41.19%合同资产 5,365,352.46 1.91%7,455,339.26 2.62%-28.03%长期股权投资 489,200.70 0.17%68,615.47 0.02%612.96%15 固定资产 4,597,193.60 1.63%6,143,015.78 2.16%-25.16%使用权资产 1,511,878.37 0.54%2,512,066.55 0.88%-39.82%无形资产 15,814,797.46 5.62%16,153,498.00 5.68%-2.10%递延所得税资产 8,975,883.34 3.19%4,703,067.45 1.65%90.85%其他非流动资产 2,634,167.65 0.94%2,079,676.09 0.73%26.66%短期借款 33,142,818.94 11.79%35,935,425.94 12.64%-7.77%应付账款 52,251,611.15 18.58%65,299,901.00 22.98%-19.98%合同负债 16,757,849.18 5.96%29,897,066.49 10.52%-43.95%应交税费 4,549,931.52 1.62%8,012,889.25 2.82%-43.22%其他应付款 2,430,051.62 0.86%4,428,143.57 1.56%-45.12%其他流动负债 280,666.02 0.10%645,172.51 0.23%-56.50%租赁负债 437,775.85 0.16%1,420,223.05 0.50%-69.18%长期应付款 9,622,529.83 3.42%12,112,322.08 4.26%-20.56%资本公积 48,924,348.01 17.40%11,152,602.62 3.92%338.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金大幅增加，增幅为 70.65%，主要原因是公司报告期内收到融资款约 4,500 万元。截至报告期末，该笔募集资金已使用 2,675.48 万元，主要用于支付原材料及服务采购款、人员费用。2、应收票据大幅减少，减幅 98.42%，主要原因是公司收到的商业承兑汇票及地方银行开具的银行承兑汇票减少。3、应收款项融资大幅增加，增幅 100.00%，主要原因是公司期末结存的票据为银行承兑汇票且无汇兑风险，划分为应收款项融资，上年期末无此划分。3、预付款项较上年同期大额增加，增幅为 295.58%，主要原因是公司为项目执行备货而支付供应商的订货款。4、存货较上年期末减幅 41.19%，主要原因：除项目执行完毕转为成本外，因为疫情原因导致部分项目暂缓执行，公司根据项目情况暂缓备货和采购。5、长期股权投资变动增幅 612.96%，主要是因为公司新增参股公司上海百欧特，投资 49 万元。6、使用权资产较上年期末减幅 39.82%，主要是因为本公司及子公司北京博泰至淳、北京佳润洁申请政策扶持，减免了半年期房屋租金以及租金摊销。7、递延所得税资产较上年期末增幅 90.85%，主要是因为公司项目客户主为政府或国企单位，疫情原因资金紧张，公司根据已知信息充分考虑客户情况，对应收账款计提的坏账准备增加从而导致递延所得税资产增加。8、合同负债较上年期末减幅 43.95%，主要原因：除项目完成验收合同负债转销外，疫情原因订单签订和回款缓慢。9、应交税费的减幅为 43.22%，主要原因是公司缴纳了到期应支付的税款。10、其他应付款减幅 45.12%，减少金额为 199.8 万元，主要原因是公司及时支付了报销费用。11、租赁负债减幅 69.18%，主要是本公司及子公司北京博泰至淳、佳润洁申请政府政策扶持，减免了半年期房租租金。12、资本公积较上年期末增幅 338.68%，主要原因是本公司定向增发股票 6,502,889 股，每股面值 1元，融资金额约 4,500 万元，扣除发行费用后形成资本溢价 3,823.30 万元。16 2.2.营业情况营业情况分分析析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 118,391,901.40 -224,952,668.25 -47.37%营业成本 71,635,250.12 60.51%133,088,422.95 59.16%-46.17%毛利率 39.49%-40.84%-销售费用 5,084,807.95 4.29%6,545,439.37 2.91%-22.32%管理费用 18,584,707.39 15.70%15,856,137.91 7.05%17.21%研发费用 9,768,750.70 8.25%14,228,987.20 6.33%-31.35%财务费用 1,593,389.10 1.35%2,614,254.93 1.16%-39.05%信用减值损失 -27,671,296.54 -23.37%-8,408,473.65 -3.74%229.09%资产减值损失 -350,208.26 -0.30%-472,655.53 -0.21%-25.91%其他收益 5,392,730.89 4.55%2,708,119.48 1.20%99.13%投资收益 -59,255.86 -0.05%119,772.82 0.05%-149.47%公允价值变动收益 0 0%-112,850.34 -0.05%-100.00%资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-11,635,701.95 -9.83%45,065,198.80 20.03%-125.82%营业外收入 14,300.00 0.01%33,000.00 0.01%-56.67%营业外支出 282,868.28 0.24%75,876.76 0.03%272.80%净利润 -9,116,615.12 -7.70%39,376,980.49 17.50%-123.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入的减幅为 47.37%，主要原因：同上期相比，本期验收完成的项目减少，收入受个别大额项目影响较大。2.营业成本减幅为 46.17%，主要原因是随着营业收入的减少，营业成本也在减少。3.研发费用减幅为 31.35%，主要原因是公司拓展新的研发方向，报告期内研发项目多处于研发初期或小试阶段，原材料投入相比上年同期减少。4.财务费用减幅 39.05%，主要原因：一是贷款金额减少，利息费用减少；二是长期借款采用等额本息还款，利息费用逐年减少。综合看，财务费用总体减少。5.信用减值损失较上年同期增幅为 229.09%，主要是因为公司项目客户主为政府或国企单位，疫情原因资金紧张，公司根据已知信息充分考虑客户情况，对应收账款计提的坏账准备增加。6.其他收益的增幅为 99.13%，主要是因为公司本期收到的政府补贴增加。7.投资收益的减幅为 149.47%，一是因为本期无大额理财收益，较上年同期减少近 13 万元，二是因为本期处置了非控股子公司江苏谱融，减少投资收益 5.86 万元。17 8.公允价值变动损益减幅 100%，主要是因为上年同期卖出理财，计提的公允价值变动损益转入投资收益影响，本期无。9.营业外收入较上期减幅 56.67%，原因是上期取得环保大赛收入 3 万元，本期无收入，变动比例大但金额影响很小。10.营业外支出的增幅为 272.80%，主要原因是公司调整以前年度报表，补缴税金计缴的滞纳金。11.营业利润及净利润减幅分别为 125.82%、123.15%，主要原因是随着公司营业收入的减少而减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 118,391,901.40 118,391,901.40 224,952,668.25 224,952,668.25 -47.37%其他业务收入 0 0-主营业务成本 71,635,250.12 133,088,422.95 -46.17%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工 艺 包 服务收入 33,194,916.69 14,757,833.44 55.54%71.26%275.53%-24.18%销 售 设 备收入 54,242,812.75 34,275,229.27 36.81%-65.57%-63.91%-2.91%提 供 技 术收入 16,671,691.04 12,794,725.05 23.25%-20.47%-18.41%-0.26%药剂 14,282,480.92 9,807,462.36 31.33%-47.19%-46.99%-0.83%合计 118,391,901.40 71,635,250.12 39.49%-47.37%-46.17%-1.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：工艺包收入、销售设备收入、药剂收入变动幅度较大，主要原因是公司报告期内采用工艺包模式的项目验收完成居多。1、工艺包收入与上年同比增幅 71.26%，公司依托工艺包主导商业模式进行项目服务，随着公司发 展及业绩资质的完善，营业收入大幅增加；2、销售设备收入同比减幅 65.57%，主要原因受全流程项目影响较大，公司以工艺包技术植入，推动 合同额更大的全流程设备销售，本期暂未有该类大额项目完成验收。3、技术服务收入同比减幅 20.47%,主要原因是公司一个运营项目需改取水口位置处于短时暂停状态，设备成本正常摊销。18 4、药剂收入同比上年同期减幅 47.19%，主要原因是公司与一集团客户合约到期，且报告期内，公司新增客户订单量较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广东中航德源济安环保有限公司 26,502,519.33 22.39%否 2 毅康科技有限公司 11,108,404.77 9.38%否 3 第三名 10,390,94