870710_2022_中孚环境_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 中孚环境 NEEQ:870710 浙江中孚环境设备股份有限公司 Zhejiang Zedford Environment Equipment Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5 月，公司完成定向增发，股本由 4800 万增加至 5196 万。2022 年 9 月，公司顺利入选国家级第四批专精特新“小巨人”企业。2022 年 12 月，公司再次被认定为高新技术企业。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .109109 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建新、主管会计工作负责人吉小华及会计机构负责人（会计主管人员）吉小华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、对下游化纤纺织行业依赖的风险 公司专注于化纤纺织行业洁净空调设备的研发、生产和销售,其发展很大程度上取决于下游行业的发展。我国作为世界上生产规模最大、产业链最完整、具有较强竞争力的纺织化纤制造大国,随着国内要素制约的加剧、生产成本的上涨和环境压力的加大,特别是新冠肺炎疫情对全球经济造成了难以估量的重要影响，化纤纺织行业过去主要依靠数量、价格竞争的发展模式已经难以为继。随着宏观经济进入新常态，化纤行业也告别了上一个“黄金时代”。近几年，国内经济随着一系列稳增长政策逐步见效,纺织行业预计保持平稳发展，但仍处于筑底阶段。未来几年，国内外经济增长压力仍然较大，预计全球经济继续保持弱复苏态势。受下游行业的景气度影响，化纤纺织行业洁净空调行业经济增长压力仍然较大，将会给本公司带来较大影响。二、客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户为桐昆集团股份有限公司、浙江世纪晨星纤维科技有限公司、中国建材国际工程集团有限公司、新凤鸣集团股份有限公司和中国恒天集团有限公司。前五大客户销售占比达 68.49%，客户集中度较高。因公司行业特点，上述客户若因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求，或公司不能开发更多新客户，有5 可能会对本公司产生不利影响。三、原材料价格波动风险 公司主要业务化纤空气处理设备及环境空气处理设备的成本构成中，原材料占比为 92.90%，占比较高。原材料价格的波动将对公司生产成本产生影响。受新冠肺炎疫情以及国际大环境等不确定因素影响，各类原材料价格急剧上涨，将直接影响公司生产成本，对公司经营产生不利影响。四、实际控制人不当控制风险 陈建新先生目前直接持有公司 51.91%的股份，通过与湖州力聚、黄倩娟、陈含之、陈静仪、陈冰靓签署的一致行动协议控制发行人 41.05%的股份表决权，合计控制公司 92.96%的股份表决权。陈建新持有公司股份超过 50%，系公司的控股股东,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来，陈建新先生历任公司执行董事、董事长、总经理，负责公司的日常生产经营活动，能对公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重大影响。若陈建新先生利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响，公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中孚环境、浙江中孚、母公司 指 浙江中孚环境设备股份有限公司 湖州中孚 指 湖州中孚空气技术系统有限公司 湖州力聚、力聚投资 指 湖州力聚投资管理合伙企业(有限合伙)杭州分公司 指 浙江中孚环境设备股份有限公司杭州分公司 杭州孚祥、杭州中孚 指 杭州孚祥企业管理咨询有限公司及其前身杭州中孚人工环境工程有限公司 浙江中孚空气、中孚空气 指 浙江中孚空气处理设备有限公司 公司法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 浙江中孚环境设备股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司股东大会 6 董事会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司董事会 监事会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、券商 指 东北证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江中孚环境设备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Zedford Environment Equipment Co.,Ltd.ZEDFORD 证券简称 中孚环境 证券代码 870710 法定代表人 陈建新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李能 联系地址 浙江省德清县雷甸镇鼎盛路 39 号 电话 0572-8378663 传真 0572-8378663 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省德清县雷甸镇鼎盛路 39 号 邮政编码 313219 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 24 日 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3464 制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 空调机组的生产、设计、安装、调试、销售;空调配件产品的销 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,960,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈建新）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈建新），一致行动人为（湖州力聚投资管理合伙企业（有限合伙）、黄倩娟、陈含之、陈静仪、陈冰靓）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330521699505044B 否 注册地址 浙江省湖州市德清县雷甸镇鼎盛路 39 号 是 注册资本 51,960,000 是 2022 年 1 月，公司启动股票发行。本次发行新增股数为 396 万股，募集资金 1,584 万元；本次股票定向发行新增股份于 2022 年 4 月 11 日起在全国股转系统挂牌并公开转让。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗训超 张欣（姓名 3）（姓名 4）2 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,031,682.48 166,317,909.56-41.66%毛利率%27.52%24.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,268,070.50 29,021,186.97-57.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,490,582.23 20,345,634.98-68.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.00%34.93%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.82%24.49%-基本每股收益 0.24 0.60-60%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 295,297,727.22 196,794,071.83 50.05%负债总计 169,847,173.61 99,196,871.74 71.22%归属于挂牌公司股东的净资产 125,450,553.61 97,597,200.09 28.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 2.03 18.93%资产负债率%（母公司）49.87%43.69%-资产负债率%（合并）55.21%50.41%-流动比率 1.17 1.37-利息保障倍数 12.79 36.33-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,650,570.09 2,617,504.77-239.47%应收账款周转率 2.37 4.66-存货周转率 1.22 2.72-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.05%-1.43%-营业收入增长率%-41.66%52.22%-净利润增长率%-57.73%87.75%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,960,000 48,000,000 8.25%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 31,298.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,865,899.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,897,198.01 所得税影响数 1,119,709.74 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,777,488.27 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数会计数据追溯调整或重述情况据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）采购模式 公司设有采购部，主要采购钢材、壁板、铜材、铝材等原材料和表冷器、风机、电控柜、电机等外购件。采购部根据生产部依据订单、库存情况提出的采购申请制定采购计划，在主管授权审批后，进行采购和采购管理。同时，采购部也会依据历史价格波动、行业政策变动等因素预测主要原材料的未来价格走势，并将采购建议反馈给生产部对采购成本进行管控，生产部在核查需求和库存后，审核是否采纳建议和提出采购申请。公司制定了完善的采购外包控制程序等制度，通过询价、索样、检验、小批量采购、实测的方式筛选并确定合格供应商名录，建立相应的采购体系；同时公司对采购物料申请、供应商遴选、样品试用、进货检验、不合格品控制、供应商评估等各个环节进行规范，明确采购流程符合公司质量控制标准。由于公司产品生产具有定制化特征，公司的采购模式主要根据订单和实际生产需求采购。（二）生产模式 公司主要为订单化生产模式。公司通过为客户提供总体技术咨询和解决方案的方式，参与项目招标，并在中标后与客户签订供货合同，确定技术附件及产品总图。机械设计部及自控技术部再根据客户对产品的个性化及专业化要求进行产品细化机械设计和自控系统设计。工程技术部根据细化机械设计图纸确定具体的生产加工方案及工程服务方案，并交由生产部根据具体的订单情况进行制定内部件生产计划和外购件采购清单来安排生产和采购。在生产过程中，生产部门实施全面的质量管理，根据质量手册、程序文件、产品检验规范等公司内部制度，严格按照设计要求、生产工艺规范以及质量要求进行生产，并快速响应需求和设计的变更，以确保高效、高质量完成生产计划。公司全面引入 ERP（Enterprise Resource Planning）管理系统，以市场为导向，柔性地开展业务活动，实时地响应市场需求，保证产品质量。同时，公司设有质检部，负责对产品进行最终的调试与售后，保障产品的性能。（三）销售模式 公司销售主要分为境内和境外销售。境内的销售模式为直销，并以大客户投标报价的形式。公司的销售一般直接面向终端客户，根据客户要求进行定向设计开发，与客户确认供货方案。经过多年经营发展，公司已积累一定的客户资源及信誉度，与下游客户形成长期稳定的业务合作关系。获取订单方面，公司市场部门负责采集信息，开发新客户。对于现有客户，通过保证服务质量、提供高品质高稳定性产品的方法，提高客户满意度，以获取后续技术改造订单。公司境外销售模式主要为直销。公司因长期业务积累，在伊朗、越南等海外地区享有一定的品牌知名度，公司也会通过展会或网络的渠道直接联系公司的境外客户，直接与其签订销售合同，进行自主出口销售。公司根据产品的生产成本，预计税费及目标利润，结合市场价格及公司竞争策略，形成产品报价。公司通过以上流程完成产品销售，并获得收入和利润，为公司持续经营提供保障。设备质保期为考核验收合格之日起 12 个月或设备运抵现场后 18 个月内，在质保期内用户产品因制造或设计质量不良而产生损坏或不能正常工作，本公司负责免费维修，在质保期后和质保期内由于用户使用不当或人力不可抗拒因素造成损坏的，公司对用户产品进行有偿收费维修服务。（四）研发模式 13 公司主要通过市场调研和产品更新两种途径来确定研发需求与目的，进行研发立项、合作、试验等具体研发工作。公司通过市场调研对所处行业和上下游行业的市场现状、发展趋势、竞争对手、行业技术水平等信息进行整理和分析，以确定研发工作的方向；同时，公司研发技术部在项目售后服务中与客户保持沟通，并对产品的性能进行深度分析，挖掘市场痛点。公司在确立研发方向后，会对其成果预期、技术可行性、经费预算等进行论证并交由总经理审批，在审批通过后，研发技术部、机械设计部、自控技术部共同参与研发，开展设计和实验，其内容包括方案设计，设备图纸制作、设备性能试测等。公司会对通过测试的产品进行试销售，并跟进客户的反馈持续改进，不断对产品和技术进行更新与迭代。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 9 月，公司顺利入选国家级第四批专精特新“小巨人”企业；2022 年 12 月，公司通过了国家高新技术企业复审，重新获得高新技术企业资质。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司专注于工业环境的空气处理，始终坚持“注重创新、诚信为本、团队合作、匠人精神”的宗旨，高度重视技术的研发和创新。受到宏观政治经济环境波动、新冠疫情多地反复等外部不利因素的影响，报告期内公司新疆、江苏等多地空调项目验收时间受到影响，2022 年全年销售收入97,031,682.48 元，净利润 12,268,070.50 元，同比下滑。二期厂房建设进程延缓，年内主体工程完工。基于公司在专用性空调行业积累的经验和知名度，2022 年，公司继续不断向设备机房、智慧农业、14 建材、医药等领域扩展市场，致力为广泛应用行业提供专业的人工环境调节和空气处理服务。报告期内，公司主营业务、主要产品或服务、主要经营模式未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 作为大量工业环节及特种场景必不可少的设备，专用性空调拥有广泛的下游行业。伴随着新经济、新产业、新需求等不断出现，专用性空调使用场景的外延正不断扩充，应用行业的广度不断扩大。随着“十四五”规划的推进和各地“碳达峰 碳中和”政策的出台，各产业绿色转型升级是未来重要发展趋势之一。在此趋势下，制造业逐步向智能化方向发展，对应用设备节能环保的要求也进一步提升。专用性空调作为制造业中工业生产的辅助设备，在工业生产时通过控制工业厂房的温湿度、风速以及洁净度，提供定制化的人工环境调节服务，并直接参与并伴随生产运行，因此其能耗在生产成本中占有一定比例。而国家对节能重视度的不断提升，社会节能意识的持续增强，企业对生产成本的严格把控促使专用性空调的下游行业对产品衍生出新的节能需求，由此推动行业不断进行技术创新，向绿色转型。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,318,434.95 5.19%1,969,179.43 1.00%677.91%应收票据-应收账款 42,806,614.88 14.50%39,130,387.66 19.88%9.39%存货 84,793,592.18 28.71%30,706,264.07 15.60%176.14%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 35,224,461.10 11.93%37,271,311.66 18.94%-5.49%在建工程 31,398,454.2 10.63%806,046.47 0.41%3,795.37%无形资产 31,808,115.21 10.77%32,492,160.69 16.51%-2.11%商誉-短期借款 49,054,022.22 16.61%0 0%-长期借款 0 0.00%3,004,096.46 1.53%-100.00%其他应付款 1,271,061.45 0.43%4,451,731.70 2.26%-71.45%合同负债 65,531,231.08 22.19%38,381,888.37 19.50%70.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2022 年末比 2021 年末增加 677.91%，增加 13349255.52 元，主要原因系发行股份募集资金 1584 万元所致。存货：2022 年末比 2021 年末增加 176.14%，绝对值增加 54087328.11 元。下游化纤行业下半年行业景气度大幅下行甚至转冷，叠加第四季度疫情的影响，化纤厂家建设投产放缓，以致合同项目调试验15 收进度延迟，发出商品大幅增加。在建工程：2022 年末比 2021 年末增长 3795.37%，绝对值增加 30592407.73 元，子公司浙江中孚空气处理有限公司二期工程开工，截止 2022 年 12 月 31 日，累计完工进度投入 3068 万元。短期借款：2022 年末比 2021 年末增加 49054022.22 元，主要原因：因二期基建工程建设资金所需，以及在手销售订单较多，对外采购所需，贷款资金大幅增加。长期借款：2022 年末比 2021 年末减少 3004096.46 元，主要原因：长期借款以土地抵押的方式予以增信，一期基建工程完工，为办理房产证，需解除土地使用权抵押，故予以提前偿还。其他应付款：2022 年末比 2021 年末减少 71.45%，绝对值减少 3180670.25 元，主要为其他应付减少主要系本期归还拆入资金 396 万元。合同负债：2022 年末比 2021 年末增加 70.73%，绝对值增加 27149342.71 元，主要原因：在手销售订单较好，合同预收款较多，但下游化纤行业下半年行业景气度大幅下行甚至转冷，叠加第四季度疫情的影响，化纤厂家建设投产放缓，以致合同项目调试验收进度延迟，合同负债未能及时结转营业收入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 97,031,682.48-166,317,909.56-41.66%营业成本 70,326,817.04 72.48%126,124,318.85 75.83%-44.24%毛利率 27.52%-24.17%-销售费用 1,582,681.36 1.63%1,811,298.97 1.09%-12.62%管理费用 8,655,498.04 8.92%5,259,877.14 3.16%64.56%研发费用 6,471,792.80 6.67%7,084,681.95 4.26%-8.65%财务费用 778,257.75 0.80%820,079.63 0.49%-5.10%信用减值损失-1,867,211.07-1.92%-1,202,592.03-0.72%55.27%资产减值损失 610,166.10 0.63%-548,817.65-0.33%-211.18%其他收益 6,820,446.50 7.03%595,353.54 0.36%1045.61%投资收益 16,248.47 0.02%-67,345.56-124.13%公允价值变动收益-10684.13-0.01%0-资产处置收益 31298.67 0.03%10,224,665.03-99.69%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 13,390,731.61 13.80%32,955,490.01 19.81%-59.37%营业外收入 0.00 0%12,323.05 0.01%-100.00%营业外支出 0.00 0%488,956.73 0.29%-100.00%净利润 12,268,070.50 12.64%29,021,186.97 17.45%-57.73%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2022 年比 2021 年减少 69,286,227.08 元，下降 41.66%，主要原因是公司在手销售订单较好，合同预收款较多，但下游化纤行业下半年行业景气度大幅下行甚至转冷，叠加第四季度疫情的影响，化纤厂家建设投产放缓，以致合同项目调试验收进度延迟，合同负债不能及时结转营业收入。营业利润：2022 年比 2021 年减少 19,564,758.4 元，下降 59.37%，主要原因：一是营业收入大幅下滑；二是 2021 年度存在偶发的老厂房大额处置收益约 1000 万元。销售费用:2022 年比 2021 年减少 228,617.61 元，主要原因：下游化纤行业景气度大幅下滑，叠加第四季度疫情影响，下半年新增销售订单较少，销售奖励减少。管理费用：2022 年度比 2021 年度增加 64.56%，增加 3,395,620.9 元，主要是增加中介机构费用3,174,107.15 元。信用资产减值损失：2022 年比 2021 年增加 664,619.04 元，主要原因：下半年，下游化纤行业景气度大幅下滑，叠加第四季度疫情影响，销售回款不及预期，账款 1 年以上的账款占比有所上升。资产减值损失：2022 年比 2021 减少 1,158,983.75 元，主要原因：老合同项目的合同质保款回款较好。其他收益：2022 年比上期增加 6,225,092.96 元，主要原因系公司收到上市奖励 500 万元。资产处置收益：2022 年比 2021 年减少 10,193,366.36 元，主要原因：2021 年存在偶发的老厂房大额处置收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,825,015.54 164,202,370.53-41.64%其他业务收入 1,206,666.94 2,115,539.03-42.96%主营业务成本 69,866,205.57 124,980,435.34-44.10%其他业务成本 460,611.47 1,143,883.51-59.73%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工 艺 空 气处理设备 41,439,267.17 33,926,977.36 18.13%-60.46%-59.07%-13.34%环 境 空 气处理设备 34747187.7 23,060,190.08 33.63%11.61%3.65%17.85%空 气 处 理设备改造 8682853.24 5,119,849.97 41.03%-37.95%-49.55%49.38%自 动 化 控制系统 631080.28 265,752.11 57.89%-56.33%-71.15%59.65%配件 10324627.15 7,493,436.05 27.42%-19.52%-14.67%-13.08%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 79,625,387.70 61,679,267.38 22.54%-49.15%-48.36%-5.01%境外 16,199,627.84 8,186,938.19 49.46%112.95%47.73%82.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品分类变动原因：公司在手销售订单较好，合同预收款较多，但下游化纤行业下半年行业景气度大幅下行甚至转冷，叠加第四季度疫情的影响，化纤厂家建设投产放缓，以致工艺空气处理设备及改造等合同项目调试验收进度延迟，结转收入下降。区域变动原因：境内：2022 年比 2021 年减少营业收入减少 76,969,574.90 元，下降 49.15%。主要原因是国内受疫情封控政策影响，以及经济大环境下地，部分项目公司已到货安装完毕，但客户整体项目进展放缓，导致公司未能在本期验收确认收入。增外：2022 年境外项目主要为越南项目，金额 12,361,291.05。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桐昆集团股份有限公司 37,942,962.91 39.10%否 2 浙江世纪晨星纤维科技有限公司 8,560,176.97 8.82%否 3 中国建材国际工程集团有限公司 7,943,805.30 8.19%否 4 新凤鸣集团股份有限公司 7,811,152.51 8.05%否 5 中国恒天集团有限公司 4,198,794.44 4.33%否 合计合计 66,456,892.13 68.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 瑞尔德科技（浙江）有限公司 17,335,864.25 15.33%是 2 上海冠带通风节能设备有限公司 9,444,375.84 8.35%否 3 上海西葆电力设备有限公司 7,163,535.52 6.33%否 4 上海丰科制冷设备工程有限公司 6,227,444.61 5.51%否 5 海宁锦鸿通风设备有限公司 5,972,547.32 5.28%否 18 合计合计 46,143,767.54 40.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,650,570.09 2,617,504.77-239.47%投资活动产生的现金流量净额-28,654,821.21 10,242,354.50-379.77%筹资活动产生的现金流量净额 43,778,150.74-13,717,704.01-419.14%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额比上期减少 6268074.86 元，主要原因：在手销售订单较好，对外采购及职工薪酬大幅增加，但受下游化纤行业下半年行业景气度大幅下行甚至转冷，叠加第四季度疫情的影响，销售回款不及预期。投资活动产生的现金流量净额 2022 年与 2021 年相比减少 379.77%，绝对值减少 38897175.71 元。主要原因：1.2021 年度存在偶发的老厂房处置回款；2.二期基建工程开工建设，以及受第四季度疫情的影响，新厂区基建工程建设放缓，资金支付进度不及预期，暂时用于理财活动。筹资活动产生的现金流量净额 2022 年比 2021 年绝对值增加 57495854.75 元。主要原因：定向增发募集资金 1584 万元，以及因二期基建工程建设资金所需，以及在手销售订单较多，对外采购所需，贷款资金大幅增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公控股子公司、参股公司情况司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖州中孚空气技术系统有限公司 控股子公司 空气过滤器的生产及对外销售 5,000,000 13,969,366.74 10,959,780.04 3,549,740.38 880,273.19 浙江中孚空气处理设备有限控股子公司 空气处理设备、空气处理50,000,000 128,160,109.40 47,252,643.96 33,296,778.24 553,066.21 19 公司 系统改造的研发、制造与销售 瑞尔德科技（浙江）有限公司 参股公司 翅片换热器的研发、制造和销售 12,500,000 21,424,804.26 12,707,172.88 41,799,545.69 1,027,800.93 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 瑞尔德科技（浙江）有限公司瑞尔德科技（浙江）有限公司 公司表冷器采购的供应商公司表冷器采购的供应商 优化公司产业结构优化公司产业结构 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 3,500,000 0 不存在 银行理财产品 自有资金 6,000,000 0 不存在 合计合计-9,500,000 -非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：20 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,471,792.80 7,084,681.95 研发支出占营业收入的比例 6.67%4.26%研发支出中资本化的比例 0 0 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科以下 12 12 研发人员总计 17 17 研发人员占员工总量的比例 15.74%14.91%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 19 14 公司拥有的发明专利数量 1 1 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三（二十）及五（二）1。中孚环境的营业收入主要源自空气处理设备及配件的的销售。2022 年度，中孚环境实现营业收入 9,703 万元。营业收入是关键业绩指标，可能存在中孚环境管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定意图的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)对销售合同的核心条款进行阅读分析，评价收入确认方法的适当性；(2)实施分析程序，识别营业收入是否存在重大或异常变动，并进一步检查支持性文件或信息；(3)实施细节测试，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括不限于销售合同、销售发票、销售回款、出库单、安装调试及验收文件等；(4)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证销售额；(5)实施截止性测试，检查营业收入是否在恰当会计期间确认；(6)检查与营业收入相关的财务信息是否21 得到恰当列报。存货计价 相关信息披露详见财务报表附注三（十）及五（一）7。于 2022 年 12 月 31 日，中孚环境的存