834295_2022_虎彩印艺_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

2022 年年度报告 2022 虎彩印艺 NEEQ:834295 虎彩印艺股份有限公司 年度报告 公告编号：2023-026 证券代码：834295 证券简称：虎彩印艺 主办券商：广发证券 2022 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描述 2022 年年度报告 2022 年年度报告 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4040 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4545 第八节第八节 行业信息行业信息 .4848 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .181181 2022 年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈成稳、主管会计工作负责人叶华及会计机构负责人（会计主管人员）叶华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 新业务拓展风险 按需出版印刷业务经过 10 年多的发展，虽然曾在 2019 年度实现扭亏为盈，但受市场环境、消费者需求、国家政策等不可预见因素影响，该业务未来仍存在亏损风险。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为纸张、油墨、薄膜等，其成本占比较大，若原材料价格出现大幅增长，而公司智能化生产与效率提升带来的成本下降及终端产品的整体销售价格提升不足以覆盖成本波动的影响，将会对公司经营业绩产生一定的影响。下游行业政策风险 公司的主营烟标业务发展依赖于烟草行业政策，随着国家对烟草行业生产、销售监管及控烟力度等日益趋严，加之公众禁烟意识不断提高以及对健康生活的追求，都将直接影响市场对烟2022 年年度报告 标的需求量及烟标产品毛利率。市场竞争风险 国内包装印刷行业集中度偏低、印企相对分散，优质烟标供应商减少，门槛日益提高，现有供应商之间的替代效应明显，市场竞争日趋激烈。如果公司在产品研发创新、质量控制、生产交货、售后服务及财务质量等方面不能满足客户日益趋严的需求，则存在被替换的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为陈成稳先生，截止本报告期末，陈成稳先生通过虎彩集团、泰山啤酒、虎彩商贸控制公司 79.88%的股份，且陈成稳先生担任公司董事长、总经理，足以对公司董事会和股东大会的决议产生重大影响。实际控制人未来可能存在通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 2022 年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东莞虎彩、虎彩印艺 指 虎彩印艺股份有限公司 虎彩集团 指 虎彩集团有限公司 绍兴虎彩 指 绍兴虎彩激光材料科技有限公司 山东虎彩 指 山东虎彩泰山印刷有限公司 青海虎彩 指 青海虎彩印刷有限公司 虎彩国际 指 虎彩印刷国际有限公司 鲜檬摄影 指 鲜檬摄影有限公司 欧洲虎彩 指 HUCAIS PACKING ARTS EUROPE 武汉虎彩 指 武汉市虎彩数字印刷有限公司 北京虎彩、图书装订 指 北京虎彩图书装订有限公司 三维科技 指 东莞三维科技有限公司 天津虎彩 指 天津荣彩科技有限公司 广州致美 指 广州致美印象信息科技有限公司 虎彩云印刷、云印刷 指 广东虎彩云印刷有限公司 北京文传、虎彩传播 指 北京虎彩文化传播有限公司 北京广臻 指 北京广臻文化艺术有限公司 北京搜书 指 北京搜书文化传播有限公司 海南鲜檬 指 海南鲜檬摄影有限公司 泰安鲜檬 指 泰安市鲜檬摄影服务有限公司 广州电商 指 广州鲜檬网络科技有限公司 泰山啤酒、山东泰山啤酒有限公司 指 山东泰山啤酒股份有限公司 莱芜啤酒、泰山啤酒（莱芜）有限公司、虎彩商贸 指 山东虎彩商贸有限公司 呼应科技 指 广东呼应科技信息有限公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 虎彩印艺股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中国人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 虎彩印艺股份有限公司章程 POD 指 Printing on demand，按需印刷 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2022 年 1 月 1 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 2022 年年度报告 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 虎彩印艺股份有限公司 英文名称及缩写 HUCAIS PRINGTING CO.,LTD.证券简称 虎彩印艺 证券代码 834295 法定代表人 陈成稳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 向春江 联系地址 广东省东莞市松山湖高新技术产业开发区科技四路 17 号 电话 0769-85252189 传真 0769-85114119 电子邮箱 X 公司网址 http:/ 广东省东莞市松山湖高新技术产业开发区科技四路 17 号 邮政编码 523923 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1988 年 7 月 9 日 挂牌时间 2015 年 11 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-印刷和记录媒介复制业-印刷（231）-包装装潢及其他印刷（2319）主要产品与服务项目 中高端纸制品包装印刷、按需出版印刷、个性化包装、安全印务等印刷服务，为需求客户提供整体印刷解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）407,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（虎彩集团）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈成稳），无一致行动人 2022 年年度报告 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419006181190111 否 注册地址 广东省东莞市虎门镇厚虎路虎门段 26 号 否 注册资本 407,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）广发证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄春燕 林江俊 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年年度报告 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,401,883,192.79 1,666,107,411.76-15.86%毛利率%15.83%19.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-108,096,787.40-116,855,319.98 7.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-116,773,134.72-133,268,088.89 12.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.00%-37.00%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.41%-42.19%-基本每股收益-0.27-0.29 6.90%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,450,738,839.55 1,647,168,225.30-11.93%负债总计 1,144,492,993.13 1,232,874,909.33-7.17%归属于挂牌公司股东的净资产 306,245,846.42 414,293,315.97-26.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.7521 1.0174-26.08%资产负债率%（母公司）54.17%57.94%-资产负债率%（合并）78.89%74.85%-流动比率 0.7009 0.7976-利息保障倍数-2.81-2.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,598,128.78-52,324,971.39 66.37%应收账款周转率 3.78 4.62-存货周转率 7.25 8.02-2022 年年度报告 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.93%16.36%-营业收入增长率%-15.86%18.94%-净利润增长率%7.50%6.12%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 407,200,000 407,200,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,650,012.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,868,983.09 债务重组损益-100,662.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-398,735.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,013,970.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,733,544.44 所得税影响数 1,057,197.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 8,676,347.32 2022 年年度报告 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2022 年年度报告 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自 1998 年成立以来，秉承“让印刷走进千家万户”的战略使用，聚焦以用户为中心、变革创新为本的核心价值观，坚持创新驱动引领、夯实基础管理、推动完善全价值链优化，经营范围涵盖“中高端包装印刷、按需出版印刷等”，是一家集研发、设计、生产、销售、配送、服务于一体的包装整体方案服务商。中高端包装印刷业务：技术+营销驱动型商业模式，依托强大的研发、设计、生产、营销团队，以契合市场需求的新技术、新工艺、新盒型、新防伪产品等为切入点，深入客户品牌理念、市场定位、产品策划等，紧扣市场消费动向，聚焦“研、产、供、销、服”全生命周期管理的数字化、智能化建设，全方位为客户提供满足其个性化需求并具有市场竞争力的一体化产品包装解决方案。按需出版印刷业务：C2M 商业模式，以解决出版行业“库存、断版”痛点为核心价值，深耕“以销定产”模式变革，聚焦出版社、教育机构、云印刷三大客户群，通过 POD 下单平台、按需出版分销平台及数字化中台等渠道，为客户提供图书按需印刷及按需出版服务；以用户体验为牵引，面向用户需求构建全链路价值服务，依托大数据、大平台、智能制造、智慧物流等核心竞争力的构建，实现端到端的协同拉通，完善“零库存、永不断版”服务。公司经过 30 余年发展，凭借研发、设计优势，规模化的数字印刷机群，按需就近生产配送服务等，在中高端包装印刷、按需出版印刷、个性化包装领域具备较强竞争力，我们致力成为个性化印刷的领跑者。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2011 年 8 月 23 日首次通过高新技术企业认定，证书编号：GF201144000128，有效期三年；2014 年 10 月 10 日公司第二次通过高新技术企业认定，证书编号：GR201444000158，有效2022 年年度报告 期三年；2017 年 11 月 9 日公司第三次通过高新技术企业认证，证书编号：GR201744001775，有效期三年；2021 年 12 月 20 日公司第四次通过高新技术企业认证，证书编号：GR202144006191，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营业绩一、经营业绩（一）财务状况 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例 负债合计 1,144,492,993.13 1,232,874,909.33-7.17%所有者权益合计 306,245,846.42 414,293,315.97-26.08%资产合计 1,450,738,839.55 1,647,168,225.30-11.93%期末资产总额为 145,073.88 万元，较期初下降 11.93%，主要是定期存款到期和银行承兑汇票保证金较期初减少 14,853.19 万元，及应收账款较期初减少-4,367.12 万元；负债总额为 114,449.30 万元，较期初减少 8,838.19 万元，主要是应付票据到期偿还 13,059.27 万元，及长期应付款增加 9,421.20 万元影响；所有者权益为 30,624.58 万元，较期初减少 10,804.75 万元，主要是报告期内净利润亏损影响。（二）经营成果 2022 年年度报告 单位：元 项目 本期 上年同期 增减（%）/变动（百分点）营业收入：1,401,883,192.79 1,666,107,411.76-15.86 其中：烟包 484,561,877.84 598,025,214.72-18.97%彩盒 320,870,872.16 414,396,102.45-22.57%个性化包装 201,532,054.87 154,955,661.77 30.06%激光包装材料 155,418,389.22 204,622,199.62-24.05%出版印品 191,964,733.26 213,781,946.33-10.21%个性影像 0.00 23,540,412.66-100.00%其他收入 47,535,265.44 56,785,874.21-16.29%营业成本 1,180,009,013.64 1,347,615,620.44-12.44 综合毛利率 15.83%19.12%-3.29 归属于挂牌公司股东的净利润-108,096,787.40-116,855,319.98 7.50 报告期内，公司实现营业收入 140,188.32 万元，其中个性化包装收入为 20,153.21 万元，较上年同期增加 4,657.64 万元，增长 30.06%，主要受酒盒收入增长影响。报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润为-10,809.68 万元，较上年同期增长 7.50%，主要受内部组织架构调整及 2021 年剥离亏损资产减少影响。（三）现金流量 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营产生的现金流量净额-17,598,128.78-52,324,971.39 66.37%投资产生的现金流量净额-106,149,676.11 37,920,582.80-379.93%筹资产生的现金流量净额 124,591,371.50 69,331,121.55 79.70%报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,759.81 万元，较上年同期增长 66.37%，主要为与经营有关的费用支出减少影响；投资活动产生的现金流量净额为-10,614.97 万元，较上年同期净流入减少 14,407.03 万元，主要为上年同期处置鲜檬股权收到现金增加影响；筹资活动产生的现金流量净额为 12,459.14 万元，较上年同期增加 5,526.02 万元，主要是融资租赁增加影响。二、经营管理二、经营管理（一）以用户为中心，深化技术革新，推动全链路服务升级 报告期内，公司坚守“按需个性化定制”的企业愿景，立足“让印刷走进千家万户”的战略使命，通过深入用户洞察与用户调研，基于用户痛点、服务及体验感等进一步深化对用户的价值，通过技术革新，辅以大数据、大平台、智能工厂、智慧物流等，推动全链路服务升级，为营收增长带来新动力。中高端包装印刷业务，以契合市场需求的新技术、新工艺、新盒型、新防伪为切入点，以冷烫、铂金浮雕、纸面 3D 直印三大技术为核心，持续推进“研、产、供、销、服”全生命周期管理的数字2022 年年度报告 化、智能化建设，夯实全流程、多维度服务水平。聚焦烟包行业全面招标的采购政策变化，快速响应成立“业务+方案+交付”三合一的铁三角投标团队，辅以独特的 LTC 精细化管理流程及自主开发设计的绿色环保“转铝层 UV 转移技术”，助力烟包业务平稳增长；精准把握彩盒行业消费升级趋势，快速调整开发策略，持续优化服务机制，通过自主研发的铂金浮雕定位烤花膜等新技术，及自主研发的高速丝印冷烫膜、商品化冷烫纸、冷烫胶水等新材料及新工艺、新盒型，搭载内托专线等数字化、智能化精品产线，辅以虎翼智印、APS、MES、TMS 等数字化工具，驱动客户包装升级，实现新的增长点。按需出版印刷业务，围绕“按需印刷、按需出版”的战略定位，深耕“以销定产”模式变革，聚焦出版社、教育机构、云印刷三大客户群。一方面，通过渠道网点布局、与顶流渠道方合作，以及借助微信、虎彩云印刷等平台，推动用户运营、会员体系与私域流量建设，实现精准营销与持续引流；另一方面，聚焦全链路价值服务机制，构建智能接单、智能排产、智能生产、智能物流四大核心能力，推动按需模式端到端集成供应链变革，实现从用户触达到服务完成的全流程闭环管理，显著改善服务效率与用户体验。报告期内，公司包装印刷主营业务实现销售收入 116,238.32 万元，包装综合毛利率 17.03%，较上年同期下降 7.20%，按需出版印刷业务实现销售收入 19,196.47 万元，出版综合毛利率 0.03%，较上年同期下降 6.17%。（二）以用户需求牵引技术创新，加快核心技术公关及成果转化 报告期内，公司始终坚持对核心技术的持续投入与研究，同时推动技术创新成果转化应用，构建公司核心壁垒 1、纸面 3D 直印技术：报告期内，通过深入洞察用户需求，自主研发设计出水晶浮雕工艺，该技术不仅适用面广、防伪性高、效果突出，而且还有三大核心优势：一、可以弥补市面上数码增效设备的不足，大幅降低使用成本，提高生产效率，助力企业生产提质增效；二、具备极高的技术门槛，兼具不可复制性和唯一性；三、可以完全替代金属贴牌，降低客户的使用成本，提高客户产品溢价的空间。通过生产过程中的使用反馈持续优化调整，稳步向量产机型转换，目前已应用于酒包、烟包礼品盒、电子包装等多款产品。2、铂金浮雕技术：报告期内，通过不懈的技术攻关与设计融合，公司成功研发铂金技术 3D 动态防伪技术。该技术从设计源头进行品牌文字及图文二次创作，集线条、文字、全息、动态、光刻等系列动作于一身，进行激光全息图文干涉、再现，让消费者通过手机或者单点光源可清晰看到品牌图文信息，助力客户产品市场开拓，提升产品防伪门槛。2022 年年度报告 3、铂金定位转移技术：报告期内，公司通过利用全息定位光刻技术与环保白卡，成功研发出低成本、高环保性的铂金光刻材料，为小批量酒包客户提供无需铂金制版即可实现铂金光刻的低成本解决方案。4、水性纳米立体冷烫材料研发：该冷烫材料所用涂层以水性纳米树脂为主，利用精密涂布技术、全息模压技术、真空蒸镀技术等加工而成，具有通用性强、设计灵活、烫印效率高、耐刮擦性好、绿色节能等特点。通过立体冷烫加工工艺使得印刷品高亮、立体和具有层次感。该材料可用于各类包装盒、艺术品、动画卡、铭牌等领域，在材料制造加工和后续冷烫印环节均无环境污染风险，符合印刷业绿色包装需求，有助于客户在产品增效和品牌保护方面实现焕新升级。截止报告期末，公司累计获得授权专利 188 项，其中发明专利 21 项、实用新型专利 156 项、外观设计专利 11 项；累计获得计算机软件著作权 7 项。报告期内，公司新增受理专利申请 24 项，其中发明专利 5 项，实用新型专利 18 项，外观设计专利 1 项；新增授权专利 29 项，其中发明专利 1 项，实用新型专利 27 项，外观设计专利 1 项。（三）持续推进全面数字化建设，实现全价值链数字化、智能化运作，提升公司核心竞争力 报告期内，公司持续推进全面数字化建设，聚焦搭建连接、在线、共享、智能的数字化建设目标，围绕营销、智能制造、经营管理三大领域展开：以用户为中心的营销数字化平台领域：1、按需印刷服务领域：重点打造以“一本起印，直达 C 端，快速交付”为核心目标的按需印刷大平台。通过重构应用架构，拉通前后端整体系统能力，增强上下游业务协同，提升订单流转效率、文件处理效率、组配效率、物流分拣效率，从而提升生产效率，有助于扩大印刷业务规模。2、小批量定制包装版块：首先，在销售运营环节，通过融合线索到回款完整记录、监控及数据报表可视化，使 LTC 流程高效运作，提升业务单位的数字化管理水平；其次，在产品研发环节，协同制造端，构建产品研发全流程的数据化管控，提升产品交付的质量和效率；在客户服务环节，集成企业微信服务能力，通过 CRM 客户管理系统，提供有组织且有效的客户服务管理工具，提升客服服务质量。供应链数字化领域：1、集成供应链咨询建设：从供应链战略出发，描绘未来供应链架构蓝图；规划各业务线供应链业务架构、IT 架构；创新项目变革、提供建设方案与实施路径，为提升公司敏捷供应和快速交付能力打下坚实基础。2、智能工厂建设：经过多年持续投入，包装全业务线实现生产过程数据、设备数据采集，至此计2022 年年度报告 划达成、生产效率、设备效率、作业成本计算与分析领域“有数可用”，为下一阶段数据赋能决策打下坚实基础；同时，包装全业务线推动以 APS 为核心的计划信息平台建设，通过计划平台拉通客户需求，平衡物料采购、库存、人员、设备、外协、仓储等资源，提高资源利用效率和降低运营成本；在出版业务上，借助微服务技术，构建了按需印刷制造运营 MOM 平台，通过系统配置即可支持批量制造、多批次小批量、单件多种生产的业务模式。3、物流管理：小批量印刷业务上线 TMS 物流平台，实现了订单、生产、物流全环节可视化和流程追踪，提升小批量印制包装综合服务能力和优化客户体验。经营管理数字化领域：以流程效率优化为关键抓手，以数据驱动提升全链路效率升级，围绕“成本、应收、应付、资产、存货”等业务痛点进行价值深挖，构建数字化财经管理体系，实现经营管理全过程高效性及透明性。（四）优化人才培养机制，助力公司稳步发展 报告期内，公司通过与东莞市出版印刷业协会、东莞职业技术学院三方协同合作，共建、共管、共享东职虎彩数字印刷产业学院，通过校企合作、产教融合，在人才培养、专业建设、师资队伍、科研创新等方面紧密合作，有力推动产业链、创新链、教育链的有效衔接，为公司的发展提供有力支撑。(二二)行业情况行业情况 1、中高端包装印刷行业、中高端包装印刷行业（1）烟类包装：烟标行业作为特殊的纸包装细分领域，因相对封闭的供需体系，与传统纸包装行业存在差异。国家统计局数据显示，2022 年 1-12 月中国卷烟累计产量为 24,321.5 亿支，同比增长 0.6%。近几年卷烟产销量增速逐渐放缓，行业从过去单一追求数量增长到现在对品牌、质量、包装工艺等各方面提出更高的要求。随着卷烟市场产品结构的不断优化升级，行业公开招标的普及，以及烟草企业逐步放开对超高端烟的限价政策、提出烟包限价要求，具有高超设计开发能力、先进印刷技术、成本控制能力强的优质烟标企业在市场竞争中进一步凸显优势。烟标印刷行业在市场竞争中逐步提高市场集中度，烟标印刷企业存在进一步整合的市场机会。（2）酒类包装：2022 年，酒、饮料和精制茶制造业规模以上工业企业营收 1.69 亿万元，同比增长 4.9；利润总额为 3116.3 亿元，同比增长 17.6。其中，2022 年白酒产业规模以上企业产量为 671万千升，同比下降 5.58%；2022 年是“十四五”规划的第二年，在经济持续转型与消费不断升级的宏观背景下，白酒行业竞争已从单一的市场争夺战演变为产品结构升级、差异化打造、深度渠道布局等全方位的竞争，高端市场不断扩容，酒企不断提升产品结构，这将给中高端酒包市场带来新的增长点。2022 年年度报告 （3）消费类电子产品包装：消费类电子产品制造业随着近些年的迅速成长与发展，目前市场趋于饱和，作为其配套产业的消费类电子产品纸质印刷包装业也趋于稳定，2022 年，VIVO、OPPO 分别位列市场份额的第一、三名。根据市场研究机构艾瑞咨询发布的报告数据，受市场饱和、用户换机周期长等行业现状及疫情等不可控因素影响，中国智能手机市场出货量自 2018 年开始不断下滑，2022 年中国智能手机市场出货量为 2.93 亿台，同比下滑 3.5%。长期来看，随着经济的复苏，未来智能手机行业有望逐步回暖。受 5G 网络全面布局、移动互联网、物联网、云计算等新兴技术高速发展，以及技术革新、产品种类丰富等因素的影响，未来全球消费电子产品市场将持续活跃，可穿戴电子设备市场将保持较快增长，这将给消费类电子产品包装行业带来新的机遇和增长点。2、按需出版印刷行业、按需出版印刷行业 该行业目前正受新政策大力支持，2019 年 9 月国家新闻出版署等 5 部委联合印发关于推进印刷业绿色化发展的意见，突出强调推动数字印刷新动能加快发展，要建设扩容印刷智能制造测试线，支持数字印刷企业和互联网印刷服务平台发展，在按需印刷出版领域，选择一批印刷企业和出版单位开展印刷委托书、版权页和样本缴送管理等改革试点。近年来，出版行业一直在积极开展去库存和信息化，各大出版社已经开始从综合成本角度看待数字印刷的价值，力求通过去库存，减少资金占用和资源浪费，降低成本。在教育行业中，K12 教育细分领域受国家双减政策的影响遭到重挫，职业教育细分赛道前景良好。按需出版印刷能够整合碎片化需求，化零为整，具有高效、快捷的特点，打破了原有的出版模式，开创了新的出版思路，可以解决出版业的痛点，是未来发展的必然趋势，具有很大的市场空间和增长潜力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 142,231,570.18 9.80%289,174,381.87 17.56%-50.81%应收账款 326,489,989.22 22.51%370,161,234.98 22.47%-11.80%存货 148,056,746.45 10.21%164,863,266.52 10.01%-10.19%固定资产 484,834,129.81 33.42%294,010,486.88 17.85%64.90%在建工程 41,451,552.83 2.86%67,198,013.64 4.08%-38.31%无形资产 71,645,058.39 4.94%72,341,966.36 4.39%-0.96%短期借款 329,646,762.46 22.72%373,034,992.07 22.65%-11.63%2022 年年度报告 长期借款 19,950,000.00 1.38%30,950,000.00 1.88%-35.54%应收账款融资 4,662,182.22 0.32%13,128,663.84 0.80%-64.49%预付账款 9,423,712.66 0.65%13,556,858.13 0.82%-30.49%其他应收款 35,313,456.78 2.43%27,746,988.75 1.68%27.27%使用权资产 94,669,258.14 6.53%253,612,704.24 15.40%-62.67%应付票据 121,124,839.40 8.35%251,717,585.39 15.28%-51.88%应付账款 302,322,761.15 20.84%329,486,365.03 20.00%-8.24%合同负债 12,129,537.93 0.84%15,595,312.10 0.95%-22.22%应付职工薪酬 27,599,492.79 1.90%33,921,927.88 2.06%-18.64%应交税费 20,784,288.17 1.43%21,890,557.32 1.33%-5.05%其他应付款 38,695,089.20 2.67%38,413,151.87 2.33%0.73%其他流动负债 1,479,979.51 0.10%2,011,377.52 0.12%-26.42%长期应付款 114,135,416.42 7.87%19,923,376.44 1.21%472.87%长期待摊费用 35,083,179.58 2.42%21,881,585.78 1.33%60.33%资产总计 1,450,738,839.55 100.00%1,647,168,225.30 100.00%-11.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，货币资金较本期期初减少 14,694.28 万元，同比下降 50.81%，主要系定期存款到期和银行承兑汇票保证金减少 14,853.19 万元；2.报告期末，应收账款融资较本期期初减少 846.65 万元，同比下降 64.49%，主要系客户结构影响；3.报告期末，预付账款较本期期初减少 413.31 万元，同比下降 30.49%，主要系供应商备料预付减少；4.报告期末，固定资产较本期期初增加 19,082.36 万元，同比增长 64.90%，主要系使用权资产到期转入，及在建工程骏工结转，导致固定资产增加影响；5.报告期末，在建工程较本期期初减少 2,574.65 万元，同比下降 38.31%，主要系在建工程达到可使用状态，结转至固定资产；6.报告期末，使用权资产较本期期初减少 15,894.34 万元，同比下降 62.67%，主要系使用权资产到期结转至固定资产；7.报告期末，应付票据较本期期初减少 13,059.27 万元，同比下降 51.88%，主要系期初的应付银行承兑汇票到期已支付；8.报告期末，长期借款较本期期初减少 1,100.00 万元，主要系报告期内借款本金已偿还；9.报告期末，长期应付款较本期期初增加 9,421.20 万元，主要系报告期内融资借款增加影响；10.报告期末，长期待摊费用较本期期初增加 1,320.16 万元，同比增长 60.33%，主要系弱电工程验收结转影响。2022 年年度报告 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 1,401,883,192.79-1,666,107,411.76-15.86%营业成本 1,180,009,013.64 84.17%1,347,615,620.44 80.88%-12.44%毛利率 15.83%-19.12%-税金及附加 7,023,493.89 0.50%10,306,845.73 0.62%-31.86%销售费用 105,299,247.28 7.51%123,194,070.96 7.39%-14.53%管理费用 129,682,537.72 9.25%192,802,224.45 11.57%-32.74%研发费用 70,141,752.06 5.00%61,810,894.51 3.71%13.48%财务费用 29,174,472.22 2.08%36,313,910.17 2.18%-19.66%信用减值损失-626,612.43-0.04%-4,798,790.67-0.29%-86.94%资产减值损失-2,047,924.38-0.15%-7,908,923.55-0.47%-74.11%其他收益 9,647,582.39 0.69%8,688,774.82 0.52%11.04%投资收益-499,397.50-0.04%1,487.75 0.00%-33,667.30%公允价值变动收益-资产处置收益-1,636,254.03-0.12%8,385,609.70 0.50%-119.51%汇兑收益-营业利润-114,609,929.97-8.18%-101,567,996.45-6.10%-12.84%营业外收入 1,992,034.62 0.14%895,763.05 0.05%122.38%营业外支出 237,259.69 0.02%317,43