870652_2022_厚基股份_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 厚基股份 NEEQ:870652 焦作市厚基化工股份有限公司 Jiaozuo thick base chemical Co.，Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司完成 2022 年第一次股票定向发行，发行股份 1000 万股，募集资金 1000 万元，本次定向发行新增股份已于 2022 年 05 月 16 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司股本由 1000 万股增加至 2000 万股。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 6 月 14 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的关于发布 2022 年第三次创新层进层决定的公告(股转系统公告2022207 号)，焦作市厚基化工股份有限公司满足全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条(二)款的规定，按照市场层级调整程序自 2022 年 6 月15 日起调入创新层。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .117117 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄国伦、主管会计工作负责人陈海波及会计机构负责人（会计主管人员）陈海波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、原材料价格波动风险 液氯与液蜡是氯化石蜡的主要原材料，报告期内，液蜡价格受国际乌克兰危机动荡及国际油价影响，价格持续上涨，从1 月份平均售价 6100 元/吨左右（不含税），11 月份最高涨至8300 元/吨（不含税）；液氯价格波动较大，平均售价 460 元/吨左右，最高涨至 1200 元/吨左右，最低跌至 1 元/吨。原材料液氯与液蜡的价格波动直接影响到氯化石蜡的成本，存在原材料价格波动对公司的经营成果产生不利影响的风险。二、供需波动的风险 今年以来，化工行业与去年同期相比整体市场供应波动大，路途运输不确定性大，液蜡供应价格上浮，液氯价格波动较大，成品需求量大，公司目前生产运行正常，但疫情短期给公司供需带来波动风险。三、产品结构单一风险且易被替代的风险 公司产品结构单一，抵抗市场的风险能力较低。氯化石蜡作为一种化学试剂，目前主要是作为增塑剂而使用，同类可作增塑剂的产品也比较多，因此公司持续在一定时期内面临产品单一的风险。四、供应商相对集中的风险 公司生产的氯化石蜡产品的原料主要为液氯和液蜡，为了5 保证产品质量，公司选择了部分优质供应商进行长期合作，故公司的主要原材料供应商相对集中。若目前现有的供应商在产品、服务质量或者供应及时性的问题上不能满足公司对生产客户所需产品质量的要求的，则会影响公司的产品质量、服务满意程度和盈利水平等。五、偿债能力较弱的风险 公司经营期限相对较短，自身积累资本规模较小，公司经营需要取得银行借款，使得公司负债金额较大，资产负债率较高，公司存在偿债能力较弱的风险。六、公司治理的风险 公司治理风险随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。七、实际控制人不当控制的风险 报告期末，公司实际控制人为黄国伦。黄国伦直接持股占公司总股本的 47.475%，担任公司的董事、总经理和法定代表人,对公司经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其他权益股东产生不利影响。八、流动资金不足的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，扣除用于银行承兑汇票担保的资 金 17,000,000.00 元，公 司 可 使 用 货 币 资 金 余 额11,587,112.67 元，且报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 1,020,084.52 元，主要因为报告期内原材料库存增幅较大，占用流动资金较多。故公司目前及未来一段期间内，存在拟后续项目投资流动资金不足的风险。九、经营波动较大的风险 由于报告期内氯化石蜡市场和副产品受国际乌克兰危机和国内疫情影响，销售量和销售价格存在很大不确定性，原材料购进成本和库存量、生产率和生产成本存在很大不确定性，故公司生产经营目前及未来一段时间内，存在经营波动较大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、厚基股份、股份公司 指 焦作市厚基化工股份有限公司 报告期 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 焦作市厚基化工股份有限公司股东大会 董事会 指 焦作市厚基化工股份有限公司董事会 监事会 指 焦作市厚基化工股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 焦作市厚基化工股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 焦作市厚基化工股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaozuo thick base chemical Co.,Ltd.-证券简称 厚基股份 证券代码 870652 法定代表人 黄国伦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈五团 联系地址 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）电话 13939122618 传真 0391-5909797 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）公司办公室 邮政编码 454561 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 沁阳市产业集聚区沁北产业园区（西万镇校尉营村）公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 17 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 氯化石蜡的生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（黄国伦）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄国伦），一致行动人为（牛二军、牛拥军、沁阳市华诺建材销售中心（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 91410882576346047W 否 注册地址 河南省焦作市沁阳市产业聚集区沁北产业园区（西万镇校尉营村）否 注册资本 20,000,000.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘建 何瑜 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 200,736,730.13 172,649,565.66 16.27%毛利率%11.50%12.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,037,375.10 7,203,793.55-43.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,454,982.25 7,265,793.55 2.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.28%76.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.21%77.26%-基本每股收益 0.24 0.7204-66.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 85,048,682.03 64,267,157.85 32.34%负债总计 50,878,759.34 50,578,066.21 0.59%归属于挂牌公司股东的净资产 34,169,922.69 13,689,091.64 149.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.37 24.82%资产负债率%（母公司）59.82%78.70%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.17 0.76-利息保障倍数 4.70 4.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,020,084.52 9,537,619.15-89.30%应收账款周转率 98.66 72.50-存货周转率 19.49 55.24-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.34%67.75%-营业收入增长率%16.27%113.75%-净利润增长率%-43.95%214.29%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 10,000,000 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,658.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,531.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 438,000.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目-5,000,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,556,809.53 所得税影响数-1,139,202.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,417,607.15 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于 C26 化学原料和化学制品制造业的高端氯化石蜡产品提供商，是集生产、销售、技术服务为一体的专业化、技术性企业。公司自成立以来一直致力于氯化石蜡相关产品和服务的生产、应用和销售，并在氯化石蜡产品的生产领域形成了较为深厚的技术积淀和市场口碑，积累了相对稳定的客户资源。公司在对氯化石蜡产品生产工艺过程深入理解的基础上，根据该行业的发展趋势和客户需求，形成了自己的产品技术，公司凭借自身的生产工艺能力得到了广大客户的认可，同多家塑料制品企业、增塑剂企业建立了密切的合作关系。报告期内，公司在完善“采购生产销售”商业模式的情况下，推进技术研发和人才引进培养，使企业凭借优秀的技术和团队为客户提供技术含量高、实用性强的产品，从而使企业实现稳定上升的发展。1、采购模式 公司生产所需的原材料主要是液氯和液蜡，公司采购原材料主要采用直接采购模式，公司经营部负责具体的采购活动。同时公司建立了严格的供应商管理制度，选取优质原材料，确保生产出高品质产品，目前和主要供应商都保持着较为稳定的合作。2、生产模式 公司生产的氯化石蜡产品工艺主要包括液氯气化、石蜡氯化、粗氯化石蜡精制、尾气吸收四个工序。借助先进的硬件设备和生产技术，在保证安全的情况下高产、高品质的完成生产过程。3、营销模式 公司产品的销售管理、客户管理、服务工作由销售部负责，销售人员定期对客户进行逐一拜访，针对产品质量和合作问题积极跟客户进行面对面及远程交流跟进，同时协调生产技术部根据客户订单和预期客户的要求制定相应的生产计划，进行生产，待生产完成之后化验室进行产品检验，产品检验符合要求方可移交给客户。公司的产品和服务主要面向河南、江苏、山东、河北等省。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司围绕发展战略和经营计划积极开展各项工作，主要如下：1、公司业绩 本报告期公司实现营业收入 200,736,730.13 元，较去年同比增加 16.27%；营业成本177,649,011.69 元，较去年同比增加 17.83%；毛利率 11.50%与去年同期基本持平。2、经营活动 今年以来新冠疫情反复对市场环境的影响和国际乌克兰危机，国际原油价格持续高位震荡，石蜡购进价格 2022 年呈持续上升趋势，氯碱行业，全国范围内液氯供应价格阶段性波动较大。报告期内为确保公司可持续加速发展，公司继续加强市场开拓以及优质客户的持续开发工作，充分利用整合周边优势资源，结合持续研发和技术投入，加快研发创新成果落地，加强提升公司的技术服务能力、创新能力及用户业务融合能力，获得用户进一步认可，持续深度挖掘市场需求，让公司的创新技术、研发产品、技术服务更深入客户业务，提供更适宜客户自身业务持续优化赋能的解决方案及相关软硬件产品与增值服务。因此公司获取更多高竞争力、高附加值项目机会，公司营收及盈利结构得以适当调整，在保持基础业务稳定的基础上，高附加值业务继续扩大营收及利润贡献。(二二)行业情况行业情况 受国际乌克兰危机动荡及国际油价影响，液蜡价格持续上涨，从 1 月份平均售价 6100 元/吨左右（不含税），11 月份最高涨至 8300 元/吨；液氯供应价格波动较大,1-1200 元/吨区间波动；总体氯化石蜡市场行情较好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,587,112.67 33.61%22,928,147.85 35.68%24.68%应收账款 718,589.33 0.84%3,350,724.07 5.21%-78.55%应收款项融资 4,666,952.83 5.49%320,000.00 0.5%1,358.42%预付款项 5,997,823.44 7.05%8,616,369.65 13.41%-30.39%其他应收款 59,288.1 0.07%5,347.78 0.01%1,008.65%存货 15,887,844.25 18.68%2,342,243.43 3.64%578.32%其他流动资产 3,762,139.42 4.42%967,229.56 1.51%288.96%固定资产 15,271,248.17 17.96%16,769,066.87 26.09%-8.93%无形资产 7,626,732.01 8.97%7,819,002.61 12.17%-2.46%短期借款 22,600,000.00 26.57%19,900,000.00 30.96%13.57%14 应付账款 522,019.15 0.61%918,258.05 1.43%-43.15%合同负债 3,655,428.46 4.3%5,659,125.95 8.81%-35.41%其他应付款 833,449.50 0.98%7,319,657.25 11.39%-88.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2022 年末货币资金增加较多，主要原因是：（1）报告期内，公司定向发现股份 1,000.00 万股，吸收投资收到现金 1,000.00 万元；（2）报告期内，原材料液蜡价格波动较大导致采购支付的货币资金增加较多。2、2022 年末应收账款减少，主要原因是：公司加强自身信用能力建设，提高偿债能力和账款跟踪能力，减少应收账款的损失。加强对异常应收账款的检测和处置，建立健全内部管理机制，减少应收账款的风险。为使公司货款及时回笼，减少资金占用，公司加大催收力度。3、应收款项融资增加，应收款项融资属公司用于购原材料液氯或贴现所持有的银行承兑汇票，主要是截止到 2022 年 12 月 31 日止，公司已背书应收票据期末未终止确认金额增加导致。4、预付款项减少主要因 2022 年年底库存原料充足，且市场价格出现波动，减少原料购买量。5、其他应收款增加主要原因：次氯酸钠产品参与招投标保证金 50000.00 元。6、2022 年末存货增加，主要原因是：2022 年液蜡价格持续上涨，公司为减少价格上涨因素影响，导致生产成本升高，根据市场需求的变化调整库存战略，增加了原材料的储备数量。原材料液蜡油期末较期初增加 1,750 余吨，影响金额 1,300.00 万元。7、其他流动资产增加，主要原因是：原材料的储备数量增加，导致待认证进行税额增加。8、期末应付账款减少，主要原因是：液氯价格大幅下跌，暂估液氯入库差额影响。2022年期初暂估购昊华宇航化工有限责任公司液氯236.96吨、金额157,274.34元，焦作煤业（集团）开元化工有限责任公司液氯248.52吨、金额182,518.58元；本期期末暂估昊华宇航化工有限责任公司液氯51.18吨、金额45.29元，焦作煤业（集团）开元化工有限责任公司液氯421.52吨、金额373.03元。9、合同负债主要原因是：液氯、液蜡价格波动对产品成本和售价影响较大，根据氯碱行业分析，液氯、液蜡价格有持续下跌趋势，导致下游客户对市场处于观望状态，采购产品积极性暂时降低，公司下游客户预付款订单减少，导致合同负债减少。10、2022 年末其他应付款减少，主要原因是：本期内因流动资金能够满足公司正常生产经营，偿还黄国伦借款 2,500,000.00 元、偿还焦作市吉鑫物流有限公司借款 4,078,719.75 元，不会对公司生产经营产生影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 200,736,730.13-172,649,565.66-16.27%营业成本 177,649,011.69 88.50%150,762,101.64 87.32%17.83%毛利率 11.50%-12.68%-销售费用 545,780.90 0.27%343,810.34 0.20%58.74%管理费用 10,836,957.34 5.40%4,295,332.91 2.49%152.30%研发费用 6,552,705.27 3.26%7,063,974.50 4.09%-7.24%财务费用 967,406.52 0.48%2,038,009.61 1.18%-52.53%15 信用减值损失 96,904.97 0.05%-114,297.66-0.07%-184.78%资产减值损失-其他收益 3,531.06 0.0018%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 1,658.75 0.0-汇兑收益-营业利润 3,623,600.68 1.81%7,237,219.13 4.19%-49.93%营业外收入 438,000.66 0.22%-营业外支出-62,000.00 0.04%-净利润 4,037,375.10 2.01%7,203,793.55 4.17%-43.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动分析：报告期内公司营业收入较上年增幅 16.27%，主要原因为：化工产品行业市场行情整体较好，氯化石蜡市场下游需求量增加。导致公司主营业务收入增加，公司销售规模持续增长。2、营业成本变动分析：报告期内公司营业成本较上年增幅 17.83%，主要原因为:1）氯化石蜡销售收入增加，结转的营业成本相应增加。2）原材料液蜡价格上涨影响，导致营业成本增加。3、销售费用变动分析：报告期内公司销售费用较上年增幅 58.74%，主要原因为：（1)公司为开拓市场业务，企业在攻关活动、品牌推广、展会展示等方面，招待费较去年同期增加 9 万余元。（2)新注入销售激励机制，支付职工薪酬较去年同期增加 7 万余元。4、管理费用变动分析：2022 年 4 月公司定增股份 1,000 万股，确认股份支付费用 500 万元，导致管理费用增加 500 万元。5、财务费用减少主要因为银行短期借款利率下调影响。6、营业利润减少主要因为定向发行股份确认股份支付 500 万元计入管理费用所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 197,210,067.75 166,366,119.76 18.54%其他业务收入 3,526,662.38 6,283,445.90-43.87%主营业务成本 176,634,687.25 148,377,737.64 19.04%其他业务成本 1,014,324.44 2,384,364.00-57.46%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上16 比上年同比上年同期期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 氯化石蜡 193,947,051.39 174,228,468.78 10.17%16.58%17.42%-0.64%次氯酸钠 3,263,016.36 2,406,218.47 26.26%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 省内 40,839,274.42 36,393,005.32 10.89%61.30%61.17%0.08%省外 156,370,793.33 140,241,681.93 10.31%10.86%11.48%-0.50%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，1、公司省内营业收入增幅较大，主要因为：1）公司开拓省内氯化石蜡新客户，例如：洛阳泰聚高分子材料有限公司（营业收入 413 万元），导致营业收入增加。2）新增次氯酸钠产品（省内销售），影响收入增加 326 万元。公司目前营业收入主要集中在省外。2、省内营业成本增加系销售收入增加，结转的营业成本相应增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 创亿新材料科技(常州)有限公司 46,421,264.46 23.13%否 2 洛阳孟飞橡塑有限公司 13,042,002.37 6.50%否 3 焦作广润达商贸有限公司 7,066,199.55 3.52%否 4 乐陵市瀚海生物新能源有限公司 6,847,164.24 3.41%否 5 乐陵市睿达商贸有限公司 6,603,922.21 3.29%否 合计合计 79,980,552.83 39.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 焦作嘉仕德实业有限公司 60,589,225.70 27.96%否 2 天津实丰化工产品销售有限公司 59,293,058.50 27.36%否 3 焦作宏友贸易股份有限公司 51,481,814.70 23.76%否 4 昊华宇航化工有限责任公司 17,426,221.21 8.04%否 5 内蒙古伊泰宁能精细化工有限公司 14,829,498.00 6.84%否 17 合计合计 203,619,818.11 93.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,020,084.52 9,537,619.15-89.30%投资活动产生的现金流量净额-2,385,747.43-549,186.51 334.41%筹资活动产生的现金流量净额 5,024,627.73-2,136,668.05 335.16%现金流量分析现金流量分析：1、2022 年度经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅减少。主要原因为：报告期内原材料液蜡价格持续上涨，公司根据市场需求的变化调整库存战略，增加了原材料液蜡的储备数量，占用资金较大，导致购买商品支付的现金增加所致。2、2022 年度投资活动产生的现金流量支出净额较去年同期大幅增加。主要原因为：报告期内公司新增储罐建设投入所致。3、2022 年度筹资活动产生的现金流量收入净额较去年同期大幅增加。主要原因为：1）本期内定向发行股份 1,000.00 万股，每股 1.00 元，导致筹资活动产生的现金流量净额增加 1,000.00 万元。2）新增中国银行焦作分行短期借款300.00万元。3）偿还黄国伦及焦作市吉鑫物流有限公司借款657.87万元。综上所述影响筹资活动产生的现金流量净额增幅较大。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,552,705.27 7,063,974.50 研发支出占营业收入的比例 3.26%4.09%研发支出中资本化的比例-18 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 8 8 研发人员总计 8 8 研发人员占员工总量的比例 19.05%11.76%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 18 12 公司拥有的发明专利数量-研发研发项目项目情况：情况：根据公司经营及市场需求，技术研发中心提出 2022 年研发项目计划，经公司总经理办公会讨论，同意立项，项目：1、氯化石蜡精细化过程控制生产工艺的研发；项目实施周期 2022 年 1 月-2022 年12 月，并于 2022 年 12 月份按计划完成，本项目投资 290 万元，通过研发实现了氯化石蜡精细化过程温度自动调节控制和反应过程压力恒定，有效解决原料浪费和产品品质提升。2、环保氯化石蜡生产工艺的研发；项目实施周期 2022 年 1 月-2023 年 12 月，目前正在研发过程中，该项目拟投入 900 万元，预计项目完成后新增销售收入 1300 万元。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 如财务报表附注“五(二十五)”所述，厚基化工公司 2022 年度营业收入为20,073.67 万元。厚基化工公司营业收入主要来源于氯化石蜡销售。公司确认收入的原则为在客户取得相关商品控制权时点确认。公司产品销售收入具体为:公司已按照双方签订的合同履行完毕，并取得对方的认可的相关资料，与此有关的成本能够可靠地计量时，确关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键(1)了解、评价和测试公司与收入确认相关的关键内部控制。包括了解销售流程，判断收入确认时点的合理性，评价公司与之相关的内部控制;(2)复核收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;(3)执行分析性复核程序，结合收入类型对营业收入以及毛利情况进行分析，判断本期营业收入金额是否存在异常波动的情况;(4)选取主要客户，检查销售合同、出库单、验收单、销售发票等原始单据是否完整、一致并与财务账面记录吻合。(5)结合对资产负债表日应收账款的函证程序，对于重大客户的销售收入执行函证程序;(6)针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至验收单等支持性文件，验证营业收入是否计入了正确的会计期间。19 认为营业收入实现。审计事项。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更(1)因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司在 2022 年度财务报表中对 2021年 1 月 1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释 15 号的上述规定，该变更对公司 2022 年 1 月 1 日及2021 年度财务报表无相关影响。B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司按照解释 15 号的规定，对于首次实施日 2022 年 1 月 1 日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对公司 2022 年 1 月 1 日财务报表无相关影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、本公司作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本公司在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所20 有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该等应付股利确认于 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，进行追溯调整。该变更对公司 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表无相关影响。B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本集团按照解释 16 号的规定，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对公司 2022 年 1 月 1 日财务报表无相关影响。(2)其他会计政策变更 本公司本年度无其他会计政策变更事项。2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固