834270_2022_远大特材_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 远大特材 NEEQ:834270 山东远大特材科技股份有限公司 SHANDONG YUANDA SPECIAL MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹衍学、主管会计工作负责人曹衍学及会计机构负责人（会计主管人员）潘兴荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2022 年年度报告能充分反映公司本报告期的财务状况和经营成果；自 2020 年年初我国突发新冠疫情，公司所在地因疫情和防控措施的原因，其一，使职工无法按计划上班，原辅材料无法按时进厂，成品无法按计划发出，造成停产、半停产现象经常发生；其二，客户订单也严重下滑，上述原因给生产经营带来了极大的不利影响，导致经营效果下降，资金紧张，无法按时偿还银行借款和利息，致使银行及有关单位提起诉讼，查封资产，这是审计财务报表连续出具非标准意见的真是原因。2、公司 2022 年年度财务报告已经中兴华会计事务所（特殊普通合伙）审计，本公司管理层对相关事项已做详细说明，请投资者注意阅读。公司就国内外疫情意见结束，各项生产经营活动陆续向正常方向恢复，公司将抓住机会，努力开拓市场，加强管理，千方百计的降低生产成本，利用政府功能协调解决法律诉讼及资产查封，最大限度提高经济效益，以解决目前的法律诉讼、资产查封等事项，尽快偿还到期债务，实现正常经营。4 我保证公司 2022 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新冠病毒疫情影响的风险 疫情对 2022 年全年的经营活动造成一定影响，公司会密切关注事态发展，做好充分的防范措施。业务持续下滑风险 受国内、国际宏观经济下行的影响，导致竞争加剧，不排除公司未来的盈利能力持续下滑的可能。市场环境快速变化的风险 由于受到贸易战影响，我国大部分企业遭遇了各种各样的经营困难，市场竞争加剧，导致原有客户无法继续签单或者减少了原定的投入，特别是贸易战对美国市场冲击加大。政策风险 公司所处行业分类为金属制品制造业，其主要产品为铁路配件及其它特种金属材料制品，销售和采购与国家宏观经济形势和政策以及国际大宗金属材料价格波动及铁路行业的发展密不可分。近几年来，铁路配件及金属制品制造行业相关原材料价格大幅波动，在国家转方式、调结构等宏观因素的影响下，该行业的政策环境存在着不确定性。因此，宏观经济政策和行业政策的变化仍是公司发展面临的一个潜在风险。周期风险 公司生产的特种金属材料等产品的市场销售状况,与国家的固定资产投资和大型基础设施建设周期紧密相关。中国的铁路建设在经过之前的爆发式增长之后,在国家调整经济结构,转变经济增长方式的背景下,基础设施建设投资和固定资产投资的增速可能会在未来面临周期性调整,从而使得公司的生产经营状况面临一定的经济周期风险的影响。?应收账款风险 报告期末公司仍存在 3694 万元的应收账款，虽然与去年同期有所下降，但金额还是比较偏大，如果收不回来会出现坏账的风险，导致公司现金流趋于紧张，尽量防范应收账款风险，仍然有发生应收账款呆坏账的风险。偿债能力风险 公司的短期借款 9378 万元，和去年持平，但仍然相对较大，可能对公司的偿债能力和债务结构管理水平提出更大的挑战，如果未来政策环境或经济环境恶化，可能会对公司的偿债能力带来风险。?对外担保风险 公司对外担保总额报告期内整体趋下降趋势，但余下担保金额仍然较大,报告期末审计机构按对外担保余额计提预计负债4193 万元，比上年度有所增加，因此公司仍然存在担保方不能按时偿还借款而承担连带责任的风险。?净资产下降风险 公司连续两年因疫情原因影响导致公司净资产已超过公司实收资本资本总额的三分之一的影响，不排除公司会因而导致公司而退市的风险。重大诉讼风险 公司其中因诉讼银行存款被冻结 1,508,761.10 元，同时所涉及多项诉讼导致多项资产及银行账户被冻结。因此这些情况，表5 明存在可能导致对远大特材公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性风险。资产抵押、查封风险 截止报告期末公司被查封资产已达 168,137,331.58 元，因资产抵押、查封而导致多项资产及银行账户被冻结。这些事项导致公司的主要业务已转移至新成立的两个全资子公司及两个参股控股公司，承接业务的两全资子公司和参股控股公司生产经营基本正常，上述资产权利受限事项已对母公司造成了较大不利影响。持续经营重大不确定性风险 受到贸易战、疫情、涉讼、亏损等诸多影响，可能会对公司持续经营产生不确定风险。持续亏损的风险 受国内、国际宏观经济下行的影响，贸易战、疫情等诸多外部因素影响，以及公司内部资金紧张，加上最近两年持续亏损，所以公司存在持续亏损的风险。本期重大风险因素分析 虽然公司面临上述重大风险，但公司已经采取了一系列措施，包括改变组织结构形式、转变经营模式，成立风险应急处置小组，专门处理公司相关法律纠纷及可能发生的担保及其它风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、远大特材、股份公司 指 山东远大特材科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股东会、股东大会 指 山东远大特材科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东远大特材科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东远大特材科技股份有限公司监事会 公司章程 指 山东远大特材科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 律师事务所、德衡、律师 指 山东德衡律师事务所 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 审计报告 指 山东远大特材科技股份有限公司 2022 年年度财务报表审计报告 报告期初 指 2022 年 1 月 1 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东远大特材科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Yuanda special material technologyCo.,Ltd.Sdyuanda 证券简称 远大特材 证券代码 834270 法定代表人 曹衍学 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 曹衍学 联系地址 山东省齐河经济开发区园区北路东段路南 电话 0534-5672075 传真 0534-5672012 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省齐河经济开发区园区北路东段路南 邮政编码 251100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-33-金属制造业-331-结构性金属制造-3311-金属结构 主要业务 模具材料及模具、铁路配件、合金及其制品、非晶材料及其制品；金属零部件及标准件的生产、销售及服务。主要产品与服务项目 模具材料及模具、铁路配件、合金及其制品、非晶材料及其制品；金属零部件及标准件的生产、销售及服务；经营本公司自产产品的出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）155,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（曹衍学）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曹衍学），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371400793925192A 否 注册地址 山东省德州市齐河县经济开发区园区北路东段 路南 否 注册资本 155,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宁兰华 查生怀 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,413,503.37 83,926,175.36 10.11%毛利率%-29.67%-34.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-82,407,242.63-79,339,560.26 3.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-66,010,956.16-74,460,405.78 11.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-190.75%-63.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-152.80%-60.02%-基本每股收益-0.53-0.51-3.92%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 312,506,606.31 374,220,134.73-16.49%负债总计 310,603,455.79 289,819,863.73 7.17%归属于挂牌公司股东的净资产 1,996,951.44 84,404,194.07-97.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.01 0.54-98.15%资产负债率%（母公司）82.61%66.42%-资产负债率%（合并）99.39%77.45%-流动比率 0.35 43.59-利息保障倍数-26.02-4.21-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 639,810.59 1,160,705.37-44.88%应收账款周转率 1.28 1.27-存货周转率 1.91 2.04-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.49%-15.44%-营业收入增长率%10.11%10.08%-净利润增长率%-3.87%2.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 155,000,000 155,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 对外担保预计损失-22,194,505.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）381,982.99 税收滞纳金-781.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-48,412.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-21,861,715.30 所得税影响数-5,442,959.37 少数股东权益影响额（税后）-22,469.46 非经常性非经常性损益净额损益净额-16,396,286.47 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本 111,955,006.81 112,961,041.84 销售费用 2,462,788.71 1,456,753.68 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）企业会计准则变化引起的会计政策变更）企业会计准则变化引起的会计政策变更 1、运输成本的列示 财政部于 2021 年 11 月 2 日颁布的企业会计准则实施问答，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全部重分类至营业成本。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政策。针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本的会计处理，对上年同期数进行追溯调整。变更的内容和原因 受影响报表项目名称 2021 年度 针对发出商品控制权转移给客户之前，为履行销售合同而发生的运输成本，本公司将其自销售费用全部重分类至营业成本 营业成本 1,006,035.03 销售费用-1,006,035.03（2）会计估计变更）会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更的情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引，国民经济行业分类与代码（GBT4754-2011）、挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为制造业（C）结构性金属制品制造（C33）金属结构制造（C3311）。公司主要从事高端特种金属材料及其制品的研究、开发、生产及销售，具备各种形式的精炼、锻造、热处理、粗加工、精加工、组装、检验试验等全产业链的生产能力。公司的经营范围为模具材料及模具、铁路配件、合金及其制品、非晶材料及其制品；金属零部件及标准件的生产、销售及服务；经营本公司自产产品的出口业务。公司生产的主要产品包括特种金属材料的金属模具材料(含钢锭、圆钢、锻坯、粗加工坯、热处理坯及终端产品)及模具（锻造模具、冲压模具、挤压模具、压铸模具、注塑模具、锻造模具等）、铁路配件（高速铁路轨道焊接钢、粒状贝氏体钢心轨（叉心）、叉跟尖轨、连杆、拉杆、基板、鱼尾板、胶结鱼尾板等）。公司目前拥有 40 余项专利，形成了自己的核心技术优势,为模具及机械制造领域、高铁及铁路建设领域、太阳能及风电等新能源领域提供性能优越、技术含量和经济附加值高的特种金属材料及制品。公司拥有集研发、设计、生产、销售为一体的经营模式，以客户订单为向导，以直接销售的方式开拓业务及获取销售收入。报告期内至报告披露日，公司的商业模式发生了变化，公司已将生产经营业务转移到子公司或孙公司，现基本正常经营，同时政府方面也会给予了一定的支持，包括促就业保民生等，目前看来影响子公司持续经营的不确定因素不大。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司已将生产经营业务全部转移到子公司，收入来源全部依赖子公司和孙公司的收入，现各子、孙公司基本正常经营。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,804,344.13 0.58%1,778,214.41 0.48%1.47%应收票据 552,100.38 0.18%271,957.12 0.07%103.01%应收账款 36,936,091.56 11.82%34,337,709.37 9.18%7.57%存货 43,778,298.03 14.01%44,803,376.62 11.97%-2.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 190,847,047.80 61.07%221,935,390.62 59.31%-14.01%在建工程 无形资产 26,349,526.49 8.43%26,959,120.09 7.20%-2.26%商誉 短期借款 93,775,368.73 30.01%93,775,368.73 25.06%0.00%长期借款 预付款项 2,823,995.46 0.90%5,015,094.36 1.34%-43.69%其他应收款 9,415,202.46 3.01%31,529,575.29 8.43%-70.14%其他流动资产 0.00 0.00%2,617.95 0.00%-100.00%长期待摊费用 0.00 0.00%1,986,778.86 0.53%-100.00%其他非流动资产 0.00 0.00%5,600,300.04 1.50%-100.00%应付账款 28,127,932.98 9.00%15,653,348.41 4.18%79.69%合同负债 4,487,699.40 1.44%7,886,407.91 2.11%-43.10%应付职工薪酬 3,084,871.01 0.99%2,015,012.30 0.54%53.10%应交税费 3,162,206.69 1.01%1,507,055.51 0.40%109.83%其他流动负债 583,400.92 0.19%299,950.79 0.08%94.50%预计负债 41,926,262.67 13.42%19,731,757.60 5.27%112.48%未分配利润-326,758,631.07-104.56%-244,351,388.44-65.30%33.72%归属于母公司1,996,951.44 0.64%84,404,194.07 22.55%-97.63%14 股东权益合计 少数股东权益-93,800.92-0.03%-3,923.07-0.00%2,291.01%资资产负债项目重大变动原因产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期期末余额 552,100.38 元，与上年期末相较增加 103.01%，原因为本期收到银行承兑汇票增加所致；2、预付款项本期期末余额 2,823,995.46 元，与上年期末相较减少 43.69%，原因为本期收到货物将预付账款转入应付账款所致；3、其他应收款本期期末余额 9,415,202.46 元，与上年期末相较减少 70.14%，原因为本期计提信用减值损失-16,581,332.11 所致；4、其他流动资产本期期末余额 0.00 元，与上年期末相较减少 100.00%，原因为本期将上期留抵的增值税进项税额本期抵用所致；5、长期待摊费用本期期末余额 0.00 元，与上年期末相较减少 100.00%，原因为本期将待摊的车间修理费全部摊销所致；6、其他非流动资产本期期末余额 0.00 元，与上年期末相较减少 100.00%，原因为本期将购置资产的预付账款转入应付账款所致；7、应付账款本期期末余额 28,127,932.98 元，与上年期末相较增加 79.69%，原因为本期采购的原材料等货款尚未支付导致应付账款增加所致；8、合同负债本期期末余额 4,487,699.40 元，与上年期末相较减少 43.10%，原因为对上期确认的合同负债部分本期已按合同约定将货物转移交付所致；9、应付职工薪酬本期期末余额 3,084,871.01 元，与上年期末相较增加 53.01%，原因为本期职工工资较上年增加 1,069,858.71 元以致期末应付职工薪酬增加；10、应交税费本期期末余额 3,162,206.69 元，与上年期末相较增加 109.83%，原因为受国家对制造业中小微企业延缓缴纳税费政策影响，本期实际支付的税费减少所致；11、其他流动负债本期期末余额 583,400.92 元，与上年期末相较增加 94.50%，原因为本期待转的销项税额增加所致；12、预计负债本期期末余额 41,926,262.27 元，与上年期末相较增加 112.48%，原因为本期企业对外提供担保已经到期尚未偿还的金额按比例计提预计负债 22,194,505.07 所致；13、未分配利润本期期末余额-326,758,631.07 元，与上年期末相较增加 33.72%，原因为本期实现净利润为-82,497,120.48 元所致；15 14、归属于母公司股东权益合计本期期末余额 1,996,951.44 元，与上年期末相较减少 97.63%，原因为本期实现归属于母公司的净利润为-82,407,242.63 元所致；15、少数股东权益本期期末金额为-93,800.92 元，与上年期末相较增加 2291.01%，原因为本期实现净利润为-82,497,120.48 元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 92,413,503.37-83,926,175.36-10.11%营业成本 119,835,194.97 129.67%112,961,041.84 133.40%6.09%毛利率-29.67%-34.60%-销售费用 1,381,327.61 1,456,753.68 1.74%-5.18%管理费用 7,271,856.35 7.87%5,176,952.35 6.17%40.47%研发费用 0.00 0.00 财务费用 3,096,095.43 3.35%15,227,514.56 18.14%-79.67%信用减值损失-20,237,618.96-21.90%-16,014,432.11-19.08%26.37%资产减值损失-361,390.90-0.39%-4,548,587.67-5.42%-92.05%其他收益 383,465.13 0.41%600,000.00 0.71%-36.09%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-60,251,940.05-65.20%-72,237,944.03-86.07%-16.59%营业外收入 0.00 593,309.92 0.71%-100.00%营业外支出 22,245,180.43 24.07%7,698,849.22 9.17%188.94%净利润-82,497,120.48-89.27%-79,343,483.33 94.54%3.97%税金及附加 865,424.33 0.94%1,378,837.18 16.43%-37.23%信用减值损失-20,237,618.96-21.90%-16,014,432.11-19.08%26.37%少数股东损益-89,877.85 0.10%-3,923.07-0.00%2,191.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用本期金额为 7,271,856.35 元，与上年期末相较增加 40.47%，原因为公司对管理人员部门及薪酬调整，导致管理费用下的职工薪酬计提增加所致；2、财务费用本期金额 3,096,095.43 元，与上年期末相较减少 79.67%，原因为本期对已代偿银行借16 款减少计提利息支出所致；3、资产减值损失本期金额为-361,390.90 元，与上年期末相较减少 92.05%，原因为本期对公司库龄较长的存货计提减值损失减少所致；4、其他收益本期金额为 383,465.13 元，与上年期末相较减少 36.09%，原因为本期收到地方财政补贴比上年度减少 216,534.87 元所致；5、营业外收入本期金额为 0.00 元，与上年期末相较减少 100.00%，原因为本期无营业外活动收入发生；6、营业外支出本期金额为 22,245,180.43 元，与上年期末相较增加 188.94%，原因为本期对到期对外担保计提预计负债 22,194,505.07 元所致；7、税金及附加本期金额为 865,424.33 元，与上年期末相较减少 37.23%，原因为受国家对小微企业“六税两费”减免政策影响，税金及附加缴纳减少所致；8、少数股东损益本期金额为-89,877.85 元，与上年期末相较增加 2,191.01%，原因为本期实现净利润为-82,497,120.48 元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 88,819,018.81 79,609,387.98 11.57%其他业务收入 3,594,484.56 4,316,787.38-16.73%主营业务成本 119,448,649.95 111,546,279.09 7.08%其他业务成本 386,545.02 408,727.72-5.43%按按产品分类分析产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 铁路产品 24,967,710.02 31,195,387.80-24.94%42.63%19.24%24.52%模具材料 63,851,308.79 88,253,262.15-38.22%2.81%3.36%-0.74%其 他 业 务收入 3,594,484.56 386,545.02 89.25%-16.73%-5.43%-1.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：17 由于疫情原因导致公司停工、停产所致。(3)(3)主主要客户情况要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 德阳川重机械有限公司 10,745,779.07 11.63%否 2 美国扬子铁路器材有限公司 6,341,765.96 6.86%否 3 衡水中裕铁信装备工程有限公司 5,194,132.74 5.62%否 4 淄博抚大钢材销售有限公司 3,562,283.36 3.85%否 5 秦皇岛市山海关工务器材有限公司 3,011,644.87 3.26%否 合计合计 28,855,606.00 31.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东宝鼎重工实业有限公司 5,539,698.23 7.90%否 2 齐河中石油昆仑燃气有限公司 3,459,724.42 4.94%否 3 禹城宝泰机械制造有限公司 3,028,536.28 4.32%否 4 山东永正再生资源回收有限公司 2,563,470.81 3.66%否 5 山东朋远贸易有限公司 2,271,328.42 3.24%否 合计合计 16,862,758.16 24.06%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 639,810.59 1,160,705.37-44.88%投资活动产生的现金流量净额-1,625,067.25-220,000.00 638.67%筹资活动产生的现金流量净额-283,350.00-444,462.11-36.25%现金流量分析现金流量分析：1、本期公司经营活动产生的现金流量净额为 639,810.59 万元，同比减少 44.88%，原因为报告期内经营活动流出的现金较上期增加所致；2、本期投资活动产生的现金流量净额为-1,625,067.25 万元，同比增加 638.67%，原因为报告期孙公司购入固资产支出所致；3、本期筹资活动产生的现金流量为-283,350.00 元，同比减少 36.25%，原因为报告期偿付利息支付的现金减少 161,112.11 元所致。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 齐维（山东）模具制造有限公司 控股子公司 钢压延加工；锻件及粉末冶金制品生产、销售 5,000,000 43,144,003.98-35,175,922.46 28,337,345.46 4,283,977.39 齐志（山东）轨道装备制造有限公司 控股子公司 铁路专用设备及器材、配件的研 发、生产、销售 5,000,000 39,915,648.46-7,677,210.26 8,239,457.18-8,116,371.59 山东齐永轨道装备制造有限公司 参股公司 高铁设 备、配 件 制 造；铁 路机车 车辆配 件 制 造；城 市轨道 交通设 备5,000,000 20,880,361.75-2,581,860.44 17,018,629.83-1,302,427.78 19 制造 山东煜峰模具制造有限公司 参股公司 金属材 料 制 造；钢 压延加 工；锻 件及粉 末冶金 制品制 造；锻 件及粉 末冶金 制品销 售 5,000,000 21,891,401.08-8,077,661.86 50,899,133.68-7,685,356.28 德州市远大特种金属材料及应用技术研究院 控股子公司 特种材 料研发 试验 5,000,000 1,539,780.27 1,539,580.27 0.00-260,231.61 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 德州德财股权投资（基金）管理有限公司 没有关联 股权投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 20 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2022 年度发生净亏损 82,407,242.63 元，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计未分配利润为-326,758,631.07 元，流动负债高于流动资产 173,367,161.10 元，货币资金 1,804,344.13 元，因诉讼银行存款被冻结 1,508,761.10 元；存在逾期短期借款本金金额为 82,875,368.73 元；另短期借款欠付银行借款利息余额为 13,554,465.49 元；对外担保金额为 62,736,262.67 元，其中到期金额为 51,826,262.67元，截止审计报告出具之日仍未偿还。公司的土地、房屋建筑物、机器设备相继被齐河县人民法院查封，多个银行账号处于被冻结状态。本公司已充分披露了拟采取的改善措施，以维持本公司自 2022 年12 月 31 日之后的继续经营。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 四.二.(七)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 21 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为