870760_2022_九加一_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 九加一 NEEQ:870760 山西九加一生态环境治理股份有限公司 Shanxi Jiujiayi Ecological Environment Management Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022年 8月北京世标认证中心对我司的质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系进行了现场审核，并于 9 月下发 ISO 三体系证书。为加快推进园林城市建设，精心打造功能全、品质高、特色明显的城市园林景观，实现我市园林绿化建设和养管水平的全面提升，省市协会分别举办了园林企业 30 强评比、优质工程评比及优秀项目负责人的评比，公司在评比中取得优异成绩，分别获得优秀企业、山西省园林30 强、优秀项目负责人。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.27 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐丽霞、主管会计工作负责人李亚楠及会计机构负责人（会计主管人员）李亚楠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太集团会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 业务发展产生的财务风险 公司现所处行业为园林绿化行业，该行业的公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。有些优质项目，其项目建设需要相对长期占用资金，使得业务规模的扩张能力在一定程度上有赖于资金的周转状况及融资能力，并可能使公司面临经营活动现金流量净额波动的风险及应收类款项、存货增加的风险，另外在项目进度拉长的情况下，可能面临应收款及存货减值计提增加的风险。应对措施：公司将通过承接更多优质、回款及时的项目，以把控风险并积极与更多具有较强实力的金融机构进行各种形式的合作，有效缓解公司在这方面的压力和风险。同时公司将积极与业主进行沟通，将已完工项目进行结算，降低工程验收时间拖延而造成工程结算滞后的风险，并尽快收回款项。另外国家出台的关于中下企业的政采付款政策也有利于公司未来项目的结算。市场竞争加剧的风险 随着国家对园林企业资质取消认证，行业内新进入企业增多，在一定程度上加剧了市场竞争程度。5 应对措施：公司将努力提升公司在资金、人才、品牌等方面的优势，提升服务能力，不断强化自身的核心竞争力。业务发展产生的主要客户业务波动风险 公司来自前五大客户收入占公司当期营业收入的比例相对较高，虽然这些客户具有相当的规模、实力和信誉，也很大程度上有利于公司的稳健发展，但如果公司主要客户流失将可能对公司持续盈利能力造成不利影响。应对措施：公司通过不断增强公司服务能力和技术优势，逐步将业务向更多地域及客户群体扩展，获取新项目和新客户，另外，公司在其他优质业务领域的拓展也将作为发展重点。经济形势变化带来的政策及市场风险 2019 年以来，受国际贸易摩擦的影响，全球经济发展的不确定性增强，全社会投资收缩，经济增速的放缓。本公司所在行业亦受到较大影响，虽然公司经营比较稳健，但政策及行业风险的存在，有可能给公司带来经营风险。另外，新冠疫情的出现，对全国乃至全球经济产生了巨大影响，疫情影响下的宏观调控政策及措施、宏观经济及外部市场变化将对经济运行产生重大影响。若行业出现重大不利变化，导致公司盈利能力大幅下降，公司存在出现利润大幅下滑的风险。应对措施：公司将在发展现有园林传统业务的基础上，进 一步在环境综合整治业务及其他适合领域进行进一步的拓展，提高公司的抗风险能力。人才流失风险 高级管理人员与核心技术人员是公司核心竞争力之所在，稳定的管理队伍与核心技术人才队伍对公司的生存和发展十分重要。然而随着同行业人才争夺地加剧，公司可能会出现人才流失的风险。应对措施：公司将加大招聘力度，吸引更多行业内优秀人 才来公司工作，同时公司也要加强培训力度，提高现有员工的 职业技能。公司还计划通过核心员工的认定和股权激励的方法 来留住人才。自然灾害风险 公司主要从事的园林工程施工项目多为户外作业，严寒、酷暑和持续降雨等恶劣天气以及地震、滑坡、泥石流等自然灾害均可能影响公司正常的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目，并可能增加成本费用。由于苗木种植容易受到旱、涝、冰雹、霜冻、火灾、病虫害等自然灾害和其它不可抗力等因素的影响，如果公司的苗木种植基地出现严重的地域性自然灾害，将会对公司苗木种植业务产生较大影响，致使公司资产出现损失。因此，公司可能面临因恶劣天气和自然灾害，从而对经营业务、财务状况和经营业绩造成不利影响的风险。应对措施：公司将加强施工计划和现场管理，强化安全生 产，确保工程质量、工期、成本、安全、效益可控；加强对苗 圃基地、各工地的工作巡查和技术指导，定期做好水、肥管理。预防为主，采取周密的技术措施预防霜冻、病虫害对种植苗木 5 的影响，避免公司资产重大损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、九加一 指 山西九加一生态环境治理股份有限公司 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 股东大会 指 山西九加一生态环境治理股份有限公司股东大会 董事会 指 山西九加一生态环境治理股份有限公司董事会 监事会 指 山西九加一生态环境治理股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山西九加一生态环境治理股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2022 年 1-12 月 本报告 指 2022 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西九加一生态环境治理股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Jiujiayi Ecological Environment Management Co.,Ltd.SXJJY 证券简称 九加一 证券代码 870760 法定代表人 徐丽霞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孔苗 联系地址 太原市万柏林区和平北路 56 号 107 幢 20 层 电话 0351-6296438 传真 0351-6296438 电子邮箱 公司网址 办公地址 太原市万柏林区和平北路 56 号 107 幢 20 层 2002 号 邮政编码 030024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 30 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑（E4890）主要业务 园林绿化工程设计、施工，绿化管养工程和苗木销售 主要产品与服务项目 园林绿化工程设计、施工，绿化管养工程和苗木销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,587,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张卫平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张卫平），一致行动人为（徐丽霞）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91140100792224028T 否 注册地址 山西省太原市万柏林区和平北路 56 号 107 幢 20层 2002 号 否 注册资本 42,587,500 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 亚太集团会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏彩虹 赵芸卿 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 32,508,044.45 55,347,456.98-41.27%毛利率%19.42%19.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-290,667.49 1,158,795.88-125.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-315,692.59 1,149,557.34-127.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.38%1.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.42%1.53%-基本每股收益-0.01 0.03-125.08%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 169,615,005.91 173,624,384.14-2.31%负债总计 94,100,574.81 97,819,285.55-3.80%归属于挂牌公司股东的净资产 75,514,431.10 75,805,098.59-0.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.78-0.56%资产负债率%（母公司）55.64%56.56%-资产负债率%（合并）55.48%56.34%-流动比率 1.68 1.64-利息保障倍数 0.87 1.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,835,017.89-78,804.10 2,428.58%应收账款周转率 2.42 3.35-存货周转率 6.00 7.29-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.31%13.21-营业收入增长率%-41.27%5.81%-净利润增长率%-125.08%-79.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,587,500 42,587,500 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 5,693.91 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 27,672.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 33,366.80 所得税影响数 8,341.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 25,025.10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司园林工程施工业务属于其他土木工程建筑业。公司主要经营模式以传统招投标的市政景观类设计施工项目为主，公司积极收集工程项目的招标信息，凭借良好的行业口碑及项目经验积累，通过客户招标、邀标、竞争性谈判等营销模式承接各类景观设计服务项目、园林和市政施工项目以及养护项目，从而获得收入、利润。近年来公司施工的岢岚创卫城市绿化工程、原平范亭广场、原平天牙山风景区、北沙河道路绿化工程、滨河东西路南延道路绿化、太原市滨河自行车专用道工程-景观绿化工程等工程均成为了标志性的项目，分别获得了优质工程奖。报告期内公司的主营业务收入为园林绿化工程项目收入。2022 年度公司的主营业务收入为 3250.80万元，净利率为-0.009%。报告期内，在公司主业稳步发展的前提下，积极拓展具有协同效益、与升级战略相关的业务，探索生态环境治理方面的项目，同时公司分别在绿化工程施工、养护、圃存管理方面加大研发投入，增设研发团队，逐步开拓战略转型升级发展路径。随着行业经营模式的发展与更新，公司同时积极对接发展 PPP、EPC 模式的项目，充分发挥公司设计施工一体化的优势。1.经营模式 公司从事的园林绿化工程施工业务可以分为信息收集、投标、中标后的任务分配与实施、竣工验收结算等内容。1.1 信息收集 公司通过公开网络、客户推荐、媒体中介等广泛收集园林绿化工程施工项目的相关信 息，了解甲方或发包方的具体要求。此外，由于公司目前在园林绿化行业中具有一定的知名度和口碑，一些甲方会主动向公司发出竞标邀请。1.2 投标 公司将搜集到的项目招标信息进行汇总和分析，结合自身的业务特点和优势，筛选出优质、回款及时的项目，组织相关部门人员研究具体施工方案编制投标报价文件，并安排具体投标等工作。1.3 中标后的任务分配与实施公司在获得中标通知后，将与甲方或者发包方签订合同。绿化养护业务仅需要安排具体的养护工人开展和实施；园林绿化工程施工业务则需要组建项目团队，指定项目负责人全面负责现场工作进度安排和与甲方或者发包方的后续沟通。1.4 竣工验收结算 绿化养护业务通常按月结算，市政建设类绿化养护项目会定期支付的养护费，园林绿化工程项目通常由承包方垫付原材料采购款，甲方和发包方根据合同约定的进度表定期支付进度款，待项目竣工验收结算后支付项目尾款，部分园林绿化工程项目存在质保金。2.项目模式 公司制定了项目部规范管理制度，公司组建项目部及施工队伍进行施工，实行施工长负责制。报告期内，公司承接业务后，考量工程内容、工程量、工时、工期要求、工作地点等因素，由公司分配给项目部施工，专项工程及部分劳务分包给具有相应资质的单位完成。报告期内，公司不存在任何施工质量问题或相关纠纷。公司按期与劳务公司确认工程量计算劳务合同价款。项目施工过程中，项目部主要材料按照公司的采购模式进行采购申请，其它施工人员及班组、施工机械由公司负责招标、13 项目部参与，项目部代表公司在授权范围内实施项目的施工组织及各项技术资料的完善，从工程施工的进度、安全、质量、效应等方面对公司负责。在施工过程中，公司各部门按相应职责对项目部进行配合、服务、监督 及指导。3.采购模式 原材料采购在公司的运作过程中是决定其成本的关键环节，采购工作的实施情况直接影响到工程项目的质量、工期、成本。为规范采购工作的管理流程，公司建立了苗木、物资采购定价办法。公司的工程材料主要分为苗木、石材、管材、其他主要建材（钢筋、水泥、混凝土、透水砖等）。项目部根据进度计划，要求提前 7 天向公司采购部报送详细的采购清单，采购部接到采购清单后联系供货商，经过询价、比选，并结合所需材料的名称、规格、数量、质量、需求地址、进场时间等实际情况，遵循“同等质量低价优先”的原则选择供货商，然后将供应商及价格向公司总经理汇报。公司总经理接到汇报，根据“满足需要，控制成本”的原则，选定出最终的供货商，并由采购部完成采购。项目部收货并验收后，由采购部按照合同向供应商结算材料款。公司采购部定期组织对供应商数据库进行核查并启动综合评价，淘汰不合规格供应商，不断完善公司的供应商体系，严格控制成本、质量。4.销售模式 4.1 工程承接模式 公司客户的获取方式主要是由公司市场部根据系统内的招投标网以及政府公开采购信息网获取信息，然后根据工程的具体交工进度、技术质量要求和资金成本水平进行分析后，作出的决策。公司招标项目均是通过政府部门以及山西省、太原市的官方招标网站等。公司的客户获取方式主要有公开竞标和议标两种形式：（1）公开竞标 公司通过互联网、媒体中介信息和客户邀约等来获取市场信息，并根据招标方的具体要求制作相应的招标书。客户通过比较各企业的招标书，选出最佳方案，选定中标企业。（2）议标 目前公司在山西当地的园林绿化行业具有一定的知名度和口碑，因此一些客户采用议标方式邀请公司直接洽谈合作。报告期内，公司绿化工程施工业务主要通过招投标的方式取得。公司主要客户为政府机构、基础设施建设投资商，根据行业惯例，政府、事业单位及房产开发商会采用招投标的方式选择符合条件的园林绿化施工单位。2022 年公司绿化工程业务收入占比为 100%。4.2 苗木销售模式 公司现有苗木基地 273.3 亩。公司为了提高圃地利用率，提高苗木成活率及其生长和出圃率，增加 苗圃产值，通过制定苗圃苗木种植、养护、出圃管理办法、苗木物资采购管理制度、苗圃用工管 理办法、苗圃水电暖管理制度、苗木信息库建立管理制度、苗木、物资采购定价办法，加强对苗木基地的科学管理，为项目苗木供应提供持续不断的有力保证。同时，在今后客户可通过相应的宣传了解公司苗木信息，并可到基地考察苗木的质量、生长年限等情况，双方达成合作意向后可签订买卖合同，公司还可提供售后技术支持，为苗木销售打下基础。5.盈利模式 公司园林绿化工程施工业务结算模式为：工程施工过程中，根据工程施工进度或定期公司就已完成工程量按合同约定向客户申请进度款；工程竣工验收后，客户向公司支付合同总价的部分约定工程款；根据质量维护保证期，按照每年验收标准，每年验收合格后，客户支付约定的部分工程款，在质保期结束时工程款全部支付完毕，质保期一般为 1 至 2 年。报告期内，公司的商业模式未发生变化。14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 302,161.15 0.18%596,894.06 0.34%-49.38%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 10,992,442.08 6.48%15,872,801.99 9.14%-30.75%存货 7,576,272.74 4.47%1,160,973.20 0.67%552.58%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 11,236,370.71 6.62%12,510,620.62 7.21%-10.19%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 25,396.48 0.01%33,623.38 0.02%-24.47%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 20,000,000.00 11.79%18,000,000.00 10.37%11.11%长期借款 0 0%0 0%0%合同资产 131,204,498.35 77.35%134,375,272.40 77.39%-2.36%使用权资产 2,500,211.97 1.47%2,660,225.54 1.53%-6.02%应付账款 40,444,867.10 23.85%41,717,211.72 24.03%-3.05%其他应付款 29,013,031.73 17.11%30,034,379.70 17.30%-3.40%租赁负债 2,557,886.31 1.51%2,558,068.45 1.47%-0.01%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款变动原因：应收账款本期较上期回款率较好，因此发生变动。2、存货变动原因：为保障本期工程顺利完工，并为下年度工程储备材料，故本期公司加大库存苗木的储备。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 32,508,044.45-55,347,456.98-41.27%营业成本 26,194,066.02 80.58%44,662,501.37 80.69%-41.35%毛利率 19.4228%-19.31%-销售费用 0 0%0 0%0%管理费用 2,389,557.16 7.35%4,011,900.94 7.25%-40.44%研发费用 1,330,387.28 4.09%2,324,026.61 4.20%-42.76%财务费用 2,470,047.75 7.60%2,360,166.11 4.26%4.66%信用减值损失-307,383.43-0.95%-441,678.95-0.80%30.41%资产减值损失 32,028.03 0.10%-195,336.78-0.35%-116.40%其他收益 21,950.74 0.07%4,625.34 0.01%374.58%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 5,693.91 0.02%0 0%0%汇兑收益 0.00 0.00%0 0%0%营业利润-327,250.97-1.01%1,167,958.48 2.11%-128.02%营业外收入 5,722.15 0.02%7,692.71 0%-25.62%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润-290,667.49-0.89%1,158,795.88 2.09%-125.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：本期因受疫情严重影响，承接工程量缩减，故营业收入变动较大。2、营业成本变动原因：本期因受疫情严重影响，承接工程量缩减，相应营业成本变动较大。3、管理费用变动原因：本期因受疫情严重影响，承接工程量缩减，管理人员减少并降低薪酬标准，管理费用缩减，故变动较大。4、研发费用变动原因：本期因受疫情严重影响，承接工程量缩减，研发投入相应减少，故变动较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 32,508,044.45 55,347,456.98-41.27%其他业务收入 0 0 0%16 主营业务成本 26,194,066.02 44,662,501.37-41.35%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程项目 32,354,064.47 26,021,993.57 19.57%-41.37%-41.28%-0.13%设计服务 153,979.98 172,072.45-11.75%-6.64%-50.85%100.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山西机械化建设集团有限公司 11,518,054.87 35.43%否 2 山西青和昌贸易有限公司 7,706,422.01 23.71%否 3 太原侨隆置业有限公司 5,255,896.17 16.17%否 4 垣曲县自然资源局 3,186,566.99 9.80%否 5 太原市汾河景区管理委员会 2,013,920.45 6.20%否 合计合计 29,680,860.49 91.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 晋中市太谷区景思园林苗圃 2,620,750.00 15.04%否 2 山西华龙光通信工程有限公司 1,573,960.00 9.03%否 3 晋中市太谷区小华苗圃站 1,525,981.97 8.76%否 4 太谷县翔辉苗圃 1,127,060.00 6.47%否 5 洛阳市十全十美绿化养护有限公司 1,098,222.20 6.30%否 合计合计 7,945,974.17 45.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,835,017.89-78,804.10 2,428.58%投资活动产生的现金流量净额-295,085.08-382,019.57 22.76%筹资活动产生的现金流量净额-1,834,665.72-1,397,676.14-31.27%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期工程款回款较好，且营业收入减少，相应营业成本降低，故经营活动产生的现金流量净额变动较大。2、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：因本期借款较上期略有增加，导致财务费用增高，故筹资活动产生的现金流量净额变动略大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山西九加一园林建筑设计有限公司 控股子公司 园林景观、建筑规划设计 5,000,000 4,243,777.77 3,332,313.06 153,979.98-146,645.25 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、行业优势：公司主营园林行业，属于国家政策鼓励发展的新兴行业，经过 2019 年度公司名称和营业范围的调整，公司拓展为生态保护和环境治理两项主营业务，发展前景良好。2、资质优势：公司 2014 年取得园林和造林的双一级资质，行业协会 4A 资质，奠定了在全国范围内快速拓展业务的基础。3、业务优势：经过十几年的积累，公司形成设计+苗木基地+工程的产业链的经营模式，在山西省18 区域市场有一定的知名度和良好的口碑，具备了承揽和实施大型工程的能力，相对于诸多同行业园林施工企业而言，公司形成了明显的技术优势，管理报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳步发展。4、团队优势：我司提倡人才兴企，根据发展需要，出台人才培养、选拔、招聘计划，重点引进公司所需技术、销售、管理、资本运作等专家级人才，提升团队能级夯实企业基础，为我司转型发展提供保障。经营管理层、核算业务人员、技术管理人员队伍稳定；在册员工 48 名，其中本科学历 38%，大专以上 62%，平均年龄不到四十岁，现具备年施工能力 3 个亿，管理控制能力 15-20 亿元。5、市场规划 我司在本省区域行业内有较好的社会资源、团队能级具备与央企、国企及大型民企的深度合作、优势互补的条件，追求共赢。公司将以园林绿化工程和生态环境治理项目为基础，以太原为中心，覆盖山西，走向全国；拓展生态治理总承包工程、美丽乡村建设项目、公园城市提档项目、文化旅游开发项目等业务。且山西行业发展的市场空间很大，企业会大有作为。6、创新发展 公司在创新方面加大力度，推行以科技创新为核心的新理念，预计年度完成授权发明专利 1 项，申请专利 3-4 项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担被担保人保人 担保金额担保金额 实际履行实际履行担保责任担保责任的金额的金额 担保余额担保余额 担保担保期间期间 责任类型责任类型 被担保人是被担保人是否为挂牌公否为挂牌公司控股股司控股股是是否否履履是是否否因因是是否否因因违违规规担担20 起始起始 终终止止 东、实际控东、实际控制人及其控制人及其控制的企业制的企业 行行必必要要的的决决策策程程序序 违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 保保是是否否完完成成整整改改 1 张勇 5,000,000 0 5,000,000 2022年 12月 11日 2023年12月13日 一般 否 已事前及时履行 否 否 不涉及 2 张卫平 5,000,000 0 5,000,000 2022年 11月 2日 2023年10月30日 一般 否 已事前及时履行 否 否 不涉及 合合计计-10,000,000 0 10,000,000-合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 适用 不适用 担保合同正常履行中。公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）10,000,000 10,000,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 5,000,000 5,000,000 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 21 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司未发生违规担保，且按照公司法和公司章程的有关规定进行了审议。公司对被担保人的履约能力、偿债能力有充分了解，其财务风险处于可控的范围之内，不会对公司未来的财务状况和经营成果产生重大不利影响。违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用 不适用 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-提供财务资助-提供担保-委托理财-接受财务资助 20,050,000 14,224,000 接受关联担保-21,750,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、关联担保情况 保证担保 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担 保 是否 已经履行完毕 张卫平、徐丽霞 10,000,000.00 2022.12.29 2023.12.28 否 张卫平、徐丽霞 7,000,000.00 2022.01.26 2024.02.02 否 张卫平、徐丽霞 3,000,000.00 2021.12.06 2023.05.07 否 本司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 徐丽霞 1,750,000.00 2022.1