834151_2022_恒基股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 1 证券代码：834151 证券简称：恒基股份 主办券商：中泰证券 2022 恒基股份 NEEQ:834151 山东恒基集团股份有限公司 ShanDong HengJi Group Co.,Ltd.年度报告 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司控股子公司恒基材料成型被小松评定为“中国小松绿色外协会 2021 年度优秀企业”。公司被评选为“郓城县诚信纳税企业”。公司控股子公司恒基精密引进的“小松铸造生产线”成功投产。公司和公司控股子公司恒基材料成型通过“国家级高新技术企业”复审。公司和控股子公司恒基材料成型被认定为2022年度山东省“专精特新”中小企业。公司被认定为山东省第四批国家级专精特新“小巨人”企业。公司进入“2022 鲁企 300 强”。山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .150150 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑洪波、主管会计工作负责人杨延涛及会计机构负责人（会计主管人员）杨延涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、主要客户依赖风险 报告期内，公司对山推系公司的销售收入占当期营业收入的比例为 39.80%，同比下降 8.44 个百分点，但占比仍较高。若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司产品的需求量下降或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。2、原材料价格波动风险 公司原材料主要是钢材、锻件、铸件，在成本构成中占比75%左右，为主要成本构成要素。如果原材料价格出现较大波动且公司未能及时对产品售价进行调整，则将直接影响公司的生产成本和营业利润，给公司的经营成果带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 5 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、恒基股份 指 山东恒基集团股份有限公司 控股股东及实际控制人 指 郑从军家族 郑从军家族 指 成员包括“郑从军、樊庆国、郑从庆、樊祥涛、郑祥欣、郑祥镇、郑洪松”恒运达物流 指 山东恒基集团恒运达物流有限公司，公司控股子公司 锐驰机械 指 山东锐驰机械有限公司，公司控股子公司 农机装备 指 山东恒基集团农业机械装备制造有限公司，公司全资子公司 恒基材料成型 指 山东恒基材料成型有限公司，公司控股子公司，原名山推铸钢有限公司 精密机械 指 山东恒基精密机械制造有限公司，系恒基材料成型控股子公司 山推股份 指 山推工程机械股份有限公司，公司第一大客户 山推系 指 山推股份及其下属子公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 菏泽农商行 指 菏泽市农村商业银行股份有限公司，公司参股银行 郓城农商行 指 山东郓城农村商业银行股份有限公司，公司参股银行 KCX 或小松（日本）指 KOMATSU CASTEX LTD.小松（中国）指 小松机械制造（山东）有限公司、小松（常州）工程机械有限公司 卡特彼勒 指 卡特彼勒（青州）有限公司 徐工机械 指 徐工集团工程机械股份有限公司 柳工 指 广西柳工机械股份有限公司 柳工系 指 广西柳工机械股份有限公司及其子公司 小松系 指 小松（中国）和小松（日本）中联重科 指 中联重科股份有限公司 中联系 指 中联重科股份有限公司及其子公司 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东恒基集团股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong HengJi Group Co.,Ltd.证券简称 恒基股份 证券代码 834151 法定代表人 郑洪波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 樊祥涛 联系地址 山东省菏泽市郓城县经济开发区金河路东段苏庄桥西 300 米路南 电话 0530-6320878 传真 0530-6320878 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省菏泽市郓城县经济开发区金河路东段苏庄桥西 300 米路南 邮政编码 274700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 9 日 挂牌时间 2015 年 11 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-通用零部件制造-机械零部件加工（C3484）主要产品与服务项目 推土机、压路机、挖掘机零部件的制造、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）165,632,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为郑从军家族 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郑从军家族，一致行动人为郑从军家族 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913717006644171247 否 注册地址 山东省菏泽市郓城县经济开发区金河路东段苏庄桥西 300 米路南 否 注册资本 16,563.20 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘敏 孟从敏 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,029,909,623.02 970,570,268.03 6.11%毛利率%13.73%13.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,518,567.14 8,182,290.89 65.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,231,196.98 7,502,728.15-3.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.79%2.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.03%2.26%-基本每股收益 0.08 0.05 60.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,031,121,424.72 997,024,138.20 3.42%负债总计 595,022,806.57 587,958,471.48 1.20%归属于挂牌公司股东的净资产 380,172,014.30 354,582,821.89 7.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 2.14 7.48%资产负债率%（母公司）41.62%45.52%-资产负债率%（合并）57.71%58.97%-流动比率 1.40 1.27-利息保障倍数 2.42 1.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,683,749.19 24,880,839.60 23.32%应收账款周转率 7.06 7.72-存货周转率 1.88 1.95-山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.42%-1.46%-营业收入增长率%6.11%43.79%-净利润增长率%23.43%-52.85%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 165,632,000 165,632,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-91,870.50 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 695,408.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,606,888.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 411,585.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,622,012.35 所得税影响数 151,968.17 少数股东权益影响额（税后）182,674.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,287,370.16 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于机械零部件加工行业。公司拥有 6 项核心技术、60 项专利（8 项发明专利，52 项实用新型）；拥有成型下料、铸钢、热处理、金属加工、磷化、电镀、装配、涂装等全工序的生产设备，设备的自动化程度较高，具备铸钢件、齿轮件、结构件和液压油缸的制造能力；拥有经验丰富的管理和技术团队，推行精益生产管理方式，产品已通过 ISO9001 质量体系认证。公司主要为下游专用设备制造行业（如：山推股份、柳工、中联重科、小松（中国）、KCX、卡特彼勒等）、风能原动设备制造行业（如：北京三一智能电机有限公司）提供高质量的机械零配件和铸件产品；此外公司相继研发仓储物流设备（电动叉车、堆高车）直接面向客户终端。公司主要以直销模式开拓业务，通过向客户销售产品实现收入和利润，并产生现金流。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期末至年度报告批准报出日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、根据山东省中小企业局发布关于公布第四批省级“专精特新”中小企业的通知（工信部企业函2022191 号）通知，公司 2022年 7 月 1 日被认定为“国家级专精特新“小巨人”企业”；有效期三年。2、根据山东省工业和信息化厅发布关于公布 2022 年度济宁市制造业单项冠军企业名单的通知、单项冠军产品和通过复核的第二批制造业单项冠军企业名单的通知公司控股子公司恒基材料成型 2022 年 8 月 10 日被认定为“山东省制造业单项冠军”；有效期三年。山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 12 3、2022 年 12 月 12 日，公司和公司控股子公司恒基材料成型分别取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书颁发日期为 2022 年12 月 12 日，有效期三年，证书编号分别为 GR202237004281；GR202237005916。4、2022年8月5日公司控股子公司恒基材料成型被认定为2022年度济宁市瞪羚企业（济工信字202230 号）。5、2022 年 11 月 5 日，公司被认定为市级智能物流装备工程实验室（菏科字202231 号）。6、2023 年 1 月 5 日，公司被认定为 2022 年第二批菏泽市工业企业“一企一技术”研发中心（菏工信字20234 号）。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年度，工程机械行业持续下行，叠加疫情反复等多重压力下，公司管理层积极开拓市场，抢占市场份额，在大力防控疫情下，同时推行精益生产等多种措施，在工程机械市场行情下滑的情况下，保证公司营收逆势正增长。1、经营计划 2022 年度，公司实现营业收入 102,990.96 万元，较上年同期增加 5,933.94 万元，同比增长 6.11%；公司实现净利润 1,494.84 万元，较上年同期增加 283.75 万元，同比增长 23.43%。营业收入较去年同期实现小幅增长，主要得益于在市场行情下滑的情况下，公司加大了市场开拓力度，市场占有率有所提升所致；净利润较山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 13 上期小幅增长，主要原因系公司收入增加，同时钢材等大宗商品价格下降，采购成本减少，毛利率小幅增长，以及公司财务费用减少等综合因素所致。2、经营情况回顾（1）财务状况 报告期末，公司资产总额为 103,112.14 万元，较上期末增加 3,409.73 万元，同比增长 3.42%；负债总额为 59,502.28 万元，较上期末增加 706.43 万元，同比增长 1.20%；归属于挂牌公司股东的净资产为 38,017.20万元，较上年末增加 2,558.92 万元，同比增长 7.22%。具体分析详见“第四节二、（三）1、资产负债结构分析”。（2）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 102,990.96 万元，同比增加 5,933.94 万元，增长 6.11%；毛利率为 13.73%，同比增长 0.25 个百分点；归属于母公司所有者的净利润为 1,351.86 万元，同比增加 533.63 万元，同比增长65.22%。具体分析详见“第四节二、（三）2、营业情况分析”。（3）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,068.37 万元，同比增加 580.29 万元；公司投资活动产生的现金流量净额为 3,622.36 万元，同比增加 60.69 万元；公司筹资活动产生的现金流量净额为-6,146.15 万元，同比净流出减少 239.75 万元。具体分析见“第四节二、（三）3、现金流量状况”。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事工程机械零部件的研发、制造和销售业务。工程机械包括混凝土机械、起重机械、土石方施工机械、桩工机械、高空作业机械、应急救援装备、矿山机械、叉车等，主要为基础设施及房地产建设服务。工程机械行业属于高技术壁垒与资金、劳动密集型行业，生产加工制造呈现多种类、小批量、零部件繁多、制造工艺复杂等特点，行业壁垒较高，行业景气度与宏观经济、基建投资、房地产投资等密切相关，当前行业已进入相对成熟的发展阶段。主要呈现以下特点：一是市场集中度进一步提升，国产替代持续加速。近年来，工程机械市场集中度不断提高，通过技术积累竞争胜出的龙头企业在品牌效应、规模效应等方面优势越来越突出，资源进一步向龙头聚拢，强者恒强效应凸显，行业集中度有望继续提升。伴随我国工程机械制造水平的提升和产品竞争力带来的优势，国产替代趋势持续加深。二是是行业周期波动性趋于缓和。环保政策趋严、机械替代人工趋势加深以及“一带一路”建设纵深推进等利好驱动，平滑行业周期性波动。三是向山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 14 数字化、智能化、绿色化加速转型。进入智能互联时代，以 5G、大数据、工业互联网为代表的新技术日新月异，为工程机械的数字化、智能化发展充分赋能。与此同时，中国人口红利减弱、现代施工项目大型化、日益严格的环保要求，以及客户对产品价值提升的诉求等，要求行业加快往自动化、数字化与智能化方向转型升级。2022 年，在疫情和复杂国际环境下，中国经济面临超预期冲击，增速明显放缓，但在短时间内实现企稳，展现出我国经济的强大韧性和潜力。国内工程机械行业市场目前处于下行调整期，叠加宏观经济增速放缓、工程有效开工率不足等因素，市场需求大幅下降。然而，工程机械行业迎来长期的技术上行周期，第四代工业革命和第三次能源革命叠加，世界正处在一个前所未有的超级技术窗口期，数字化、电动化、国际化已成为行业共识，工程机械行业前景广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,199,625.55 2.64%11,519,648.18 1.16%136.12%应收票据 4,951,878.88 0.48%2,750,000.00 0.28%80.07%应收账款 143,596,907.96 13.93%117,052,973.11 11.74%22.68%存货 444,869,954.45 43.14%414,103,835.75 41.53%7.43%投资性房地产 265,585.44 0.03%334,534.98 0.03%-20.61%长期股权投资-固定资产 232,541,849.43 22.55%235,955,771.45 23.67%-1.45%在建工程 18,038,184.94 1.75%27,685,164.00 2.78%-34.85%无形资产 57,337,886.85 5.56%45,548,622.32 4.57%25.88%商誉 8,575,883.80 0.83%8,575,883.80 0.86%0.00%短期借款 56,100,000.00 5.44%75,500,000.00 7.57%-25.70%长期借款-6,000,000.00 0.60%-应收款项融资 10,630,851.08 1.03%5,697,854.34 0.57%86.58%预付款项 38,803,794.79 3.76%28,909,431.06 2.90%34.23%其他应收款 2,368,613.65 0.23%1,752,262.00 0.18%35.17%其他流动资产 897,541.42 0.09%3,222,031.45 0.32%-72.14%其他权益工具投资 13,000,000.00 1.26%61,000,000.00 6.12%-78.69%使用权资产 4,299,467.92 0.42%5,732,623.93 0.57%-25.00%长期待摊费用 3,273,271.59 0.32%765,932.65 0.08%327.36%递延所得税资6,120,086.56 0.59%5,455,094.52 0.55%12.19%山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 15 产 其他非流动资产 14,350,040.41 1.39%20,962,474.66 2.10%-31.54%应付账款 295,131,446.95 28.62%244,116,265.07 24.48%20.90%应付票据 20,000,000.00 1.94%-合同负债 43,451,480.04 4.21%77,641,682.67 7.79%-44.04%应交税费 4,159,617.97 0.40%921,170.68 0.09%351.56%其他应付款 9,591,437.57 0.93%24,040,377.04 2.41%-60.10%一年内到期的非流动负债 26,314,350.94 2.55%21,752,189.97 2.18%20.97%其他流动负债 9,718,591.12 0.94%3,178,543.17 0.32%205.76%长期应付款 106,667,431.35 10.34%109,206,640.40 10.95%-2.33%租赁负债 1,305,412.06 0.13%3,147,393.64 0.32%-58.52%库存股-13,090,000.00 1.31%-其他综合收益 730,370.37 0.07%9,494,814.81 0.95%-92.31%专项储备 2,671,124.09 0.26%1,813,552.54 0.18%47.29%未分配利润 101,184,615.47 9.81%85,081,630.46 8.53%18.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2022 年末，公司货币资金余额为 27,199,625.55 元，较上年期末增加 15,679,977.37 元，增长 136.12%，增加的主要原因系办理银行承兑汇票存入的保证金增加 10,028,288.11 元所致。2、应收票据：2022 年末，公司应收票据余额为 4,951,878.88 元，较上年期末增加 2,201,878.88 元，增长80.07%，增加的主要原因系公司持有的尚未使用的票据增加所致。3、在建工程：2022 年末，公司在建工程余额为 18,038,184.94 元，较上年期末减少 9,646,979.06 元，下降 34.85%，减少的主要原因系子公司精密机械的土地取得证书转资所致。4、预付款项：2022 年末，公司预付款项余额为 38,803,794.79 元，较上年期末增加 9,894,363.73 元，增长 34.23%，增加的主要原因系支付的钢材等原材料预付款增加所致。5、应收款项融资：2022 年末，公司应收账款融资余额为 10,630,851.08 元，较上年期末增加 4,932,996.74元，增长 86.58%，增加的主要原因系期末公司持有的分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据增加所致。6、其他应收款：2022 年末，公司其他应收款余额为 2,368,613.65 元，较上年期末增加 616,351.65 元，增长 35.17%，增加的主要原因系子公司精密机械代垫工伤费用增加所致。7、其他流动资产：2022 年末，公司其他流动资产余额为 897,541.42 元，较上年期末减少 2,324,490.03 元，下降 72.14%，减少的主要原因系待抵扣增值税大幅减少所致。8、其他权益工具投资：2022 年末，公司其他权益工具投资金额为 13,000,000.00 元，较上年期末减少山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 16 48,000,000.00 元，下降 78.69%，变动的主要原因系 2022 年 5 月末公司转让部分菏泽农商行股权所致。9、长期待摊费用：2022 年末，公司长期待摊费用为 3,273,271.59 元，较上年期末增加 2,507,338.94 元，增长 327.36%，增加的主要原因系新增可重复使用的原材料宝珠砂长期摊销所致。10、其他非流动资产：2022 年末，公司其他非流动资产余额为 14,350,040.41 元，较上年期末减少6,612,434.25 元，下降 31.54%，减少的主要原因系预付的设备款已收到设备转资所致。11、合同负债：2022 年末，公司合同负债余额为 43,451,480.04 元，较上年期末减少 34,190,202.63 元，下降 44.04%，减少的主要原因系子公司锐驰机械预收货款减少所致。12、应交税费：2022 年末，公司应交税费余额为 4,159,617.97 元，较上年期末增加 3,238,447.29 元，增长 351.56%，增加的主要原因系期末应交增值税和企业所得税大幅增加所致。13、其他应付款：2022 年末，公司其他应付款余额为 9,591,437.57 元，较上年期末减少 14,448,939.47 元，下降 60.10%，减少的主要原因系发行的限制性股票股权激励达到解限售条件，预计的股票回购债务13,090,000.00 元冲销所致。14、其他流动负债：2022 年末，公司其他流动负债 9,718,591.12 元，较上年期末增加 6,540,047.95 元，增长 205.76%，增加的主要原因系将部分预收款项中的销项税额重分类至其他流动负债和背书转让期末尚未终止确认的票据增加所致。15、租赁负债：2022 年末，公司租赁负债 1,305,412.06 元，较上年期末减少 1,841,981.58 元，下降 58.52%，减少的主要原因系将部分租赁负债到期归还所致。16、库存股：2022 年末，公司库存股余额为 0.00 元，较上年期末减少 13,090,000.00 元，变动的原因系发行的限制性股票股权激励达到解限售条件，预计的股票回购债务 13,090,000.00 元冲销所致。17、其他综合收益：2022 年末，公司其他综合收益余额为 730,370.37 元，较上年期末减少 8,764,444.44元，下降 92.31%，减少的主要原因系处置部分菏泽农商行股权，将确认的其他综合收益部分转入留存收益所致。18、专项储备：2022 年末，公司专项储备余额为 2,671,124.09 元，较上年期末增加 857,571.55 元，增长47.29%，增加的主要原因系本期计提的安全生产费用增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 17 营业收入 1,029,909,623.02-970,570,268.03-6.11%营业成本 888,515,417.71 86.27%839,712,230.30 86.52%5.81%毛利率 13.73%-13.48%-销售费用 11,462,439.16 1.11%13,119,058.10 1.35%-12.63%管理费用 46,994,175.16 4.56%43,907,025.29 4.52%7.03%研发费用 46,493,079.83 4.51%44,247,108.75 4.56%5.08%财务费用 13,354,389.07 1.30%18,301,958.67 1.89%-27.03%信用减值损失-4,166,633.56-0.40%-2,734,699.98-0.28%52.36%资产减值损失-3,786,475.72-0.37%-4,099,587.16-0.42%-7.64%其他收益 695,408.69 0.07%1,562,110.73 0.16%-55.48%投资收益 5,606,888.89 0.54%6,140,017.62 0.63%-8.68%公允价值变动收益-资产处置收益-91,870.50-0.01%-40,338.61 0.00%127.75%汇兑收益-营业利润 15,701,408.54 1.52%8,080,562.38 0.83%94.31%营业外收入 1,477,605.34 0.14%212,497.68 0.02%595.35%营业外支出 1,066,020.07 0.10%567,318.80 0.06%87.90%净利润 14,948,376.52 1.45%12,110,832.87 1.25%23.43%所得税费用 1,164,617.29 0.11%-4,385,091.61-0.45%-税金及附加 5,646,031.35 0.55%4,029,827.14 0.42%40.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2022 年度实现销售收入 1,029,909,623.02 元，较上期增加 59,339,354.99 元，同比增长 6.11%，增长的主要原因系公司积极开拓市场，客户订单增加所致。2、营业成本：2022 年度发生营业成本 888,515,417.71 元，较上期增加 48,803,187.41 元，同比增长 5.81%，增长主要原因系随营业收入增加同步增长所致。3、毛利率：2022 年度，公司综合毛利率为 13.73%，较上期增加 0.25 个百分点，毛利率基本平稳，平稳的主要原因是在重要客户对部分产品降价的不利影响下，钢材价格下降对冲了价格下降的影响。4、信用减值损失：2022 年度计提信用减值损失 4,166,633.56 元，较上期增加 1,431,933.58 元，同比增长52.36%，增加的主要原因系 2022 年 12 月份订单大幅度增加，导致年末应收账款余额增加，从而计提的往来款信用减值增加所致。5、其他收益：2022 年度取得其他收益 695,408.69 元，较上期减少 866,702.04 元，同比下降 55.48%，减少的主要原因系本期取得的政府补助减少所致。6、资产处置收益：2022 年度发生资产处置收益-91,870.50 元，较上年同期损失增加的主要原因系本期设备处置较上期增加所致。山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 18 7、营业外收入：2022年度实现营业外收入1,477,605.34元，较上期增加1,265,107.66元，同比增长595.35%，主要原因系锐驰机械计提的辞退福利债务终止冲销所致。8、营业外支出：2022 年度实现营业外支出 1,066,020.07 元，较上期增加 498,701.27 元，同比增长 87.90%，主要原因系工伤支出增加所致。9、所得税费用：2022 年度发生所得税费用 1,164,617.29 元，较上期增加 5,549,708.90 元，增加的主要原因系本期利润增加，以及确认的其他权益工具投资公允价值变动递延所得税负债冲回所致。10、税金及附加：2022 年度发生税金及附加费用 5,646,031.35 元，较上期增加 1,616,204.21 元，同比增长 40.11%，增加主要原因系本期应交增值税增加，与之相关的附加税费增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 970,860,452.60 922,556,154.57 5.24%其他业务收入 59,049,170.42 48,014,113.46 22.98%主营业务成本 839,773,467.21 801,039,731.23 4.84%其他业务成本 48,741,950.50 38,672,499.07 26.04%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程机械零部件 948,392,175.12 814,925,867.00 14.07%4.51%3.44%0.48%整机产品 22,468,277.48 24,847,600.21-10.59%48.65%88.10%-其他业务收入 59,049,170.42 48,741,950.50 17.46%22.98%26.04%3.64%合计合计 1,029,909,623.02 888,515,417.71 13.73%6.11%5.81%0.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生明显变化，主营业务中工程机械零部件占比稳定，整机产品毛利率为负，主要系叉车板块为了开拓市场在销售过程中给予优惠价格所致。山东恒基集团股份有限公司 2022 年年度报告 19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山推系 409,894,844.67 39.80%否 2 KCX 108,816,627.59 10.57%否 3 柳工系 95,747,356.75 9.30%否 4 中联系 82,876,723.00 8.05%否 5 小松（中国）75,580,468.02 7.34%否 合计合计 772,916,020.03 75.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东恒得方工程机械有限公司 61,882,706.37 8.52%否 2 山推系 61,718,368.57 8.50%否 3 济南伟钢物资有限公司 59,487,469.64 8.19%否 4 济宁市铸金再生物资回收有限公司 24,318,468.96 3.35%否 5 菏泽君宝工程机械股份有限公司 21,975,275.88 3.03%否 合计合计 229,382,289.42 31.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金