870727_2022_利洋股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 利洋股份 NEEQ:870727 宁波利洋新材料股份有限公司 Ningbo Liyang New Material Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年，利洋股份完成股票定向发行，共发行股份 3,925,162 股，募集资金 35,326,458.00 元，新增股份于 2022 年 4 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次定向发行完成后，公司总股本为 29,993,906 股。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .103103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭宝国、主管会计工作负责人徐旭波及会计机构负责人（会计主管人员）徐旭波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司主要供应商相对集中的风险 报告期内，公司向前五名供应商采购的占比较大，占比 45.80%。虽然公司系出于采购价格、质量或供应商产能等因素考虑，且市场可供选择供应商较多，但如主要供应商发生变化，短期内的转换成本会对公司造成一定影响。2、大客户重大依赖的风险 报告期内，公司收入前五名收入占公司总收入的比重 54.57%，占比较高。虽然公司一直在积极开拓新客户和新渠道，以减少对大客户的依赖，且已有一定的成效。但短期内公司仍存在对大客户重大依赖的风险，若该五名客户销售情况发生变化，将对公司的经营业绩产生较大影响。3、出口国政治、经济波动及美元汇率变动的风险 报告期内，公司及子公司境外销售占比较高，为 68.56%，且外销主要以美元、欧元结汇。公司及子公司由此会受到双边贸易关系、出口国政治政局的稳定性、海外宏观经济和消费水平波动和美元、欧元汇率变动等多种因素的影响。同时报告期内汇 5 兑收益净额为 1,371,267.35 元，占当期利润总额的比重为10.01%,对公司本期经营业绩影响不大，但一旦海外出口国政治、经济产生不利变化，或受到人民币对美元、欧元汇率大幅增值及外汇管制，将对公司经营业绩产生不利影响。4、实际控制人不当控制的风险 谭宝国和黄幼幼夫妻二人为公司共同实际控制人，通过直接和间接方式合计持有公司 82.32%股份，其所持股份享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可能性。5、经营活动产生的现金流波动较大的风险 公司2022年度经营活动产生的现金流量净额为646,298.65元，较上期比有较大下降，虽然公司现金较为充足，但如经营活动现金流量持续不足，将对公司资金安排及营运产生较大压力，进而影响公司的持续经营能力。6、税收优惠变动的风险 公司 2022 年应收出口退税额为 6,243,622.94 元，应收出口退税额占净利润比重为 50.73%。报告期内,公司出口退税金额较高,如果国家出口政策发生变化,丧失相应的出口退税优惠,将对公司业绩产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利洋股份、公司、股份公司、本公司 指 宁波利洋新材料股份有限公司 利海新材 指 宁波利海新材料有限公司 新洋通 指 宁波梅山保税港区新洋通投资咨询合伙企业(有限合伙)利禧投资 指 宁波梅山保税港区利禧投资咨询有限公司 森瑞机电 指 宁波森瑞机电技术有限公司 必第香港 指 必第(香港)有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 本报告 指 宁波利洋新材料股份有限公司 2022 年年度报告 控股股东 指 谭宝国 实际控制人 指 谭宝国、黄幼幼 章程、公司章程 指 宁波利洋新材料股份有限公司公司章程 主办券商 指 首创证券股份有限公司 6 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 董事会 指 宁波利洋新材料股份有限公司董事会 监事会 指 宁波利洋新材料股份有限公司监事会 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波利洋新材料股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO LIYANG NEW MATERIAL COMPANY LIMITED 证券简称 利洋股份 证券代码 870727 法定代表人 谭宝国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 俞渊斌 联系地址 宁波市鄞州经济开发区启航北路 418 号 电话 0574-83069905 传真 0574-83069906 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 宁波市鄞州经济开发区启航北路 418 号 邮政编码 315145 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 18 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C17 纺织业-C177 家用纺织制成品制造-C1773 窗帘、布艺类产品制造 主要产品与服务项目 研发、生产和销售窗帘和窗帘配件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,993,906 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为谭宝国 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为谭宝国、黄幼幼，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913302125805214856 否 注册地址 浙江省宁波市鄞州经济开发区 否 注册资本 29,993,906 是 2022 年 4 月完成定向发行，发行股份总额为 3,925,162 股，发行前总股本 26,068,744 股，发行后为29,993,906 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔡畅 何新娣 叶鑫 2 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 136,028,646.89 162,976,539.81-16.53%毛利率%31.59%36.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,831,995.41 24,444,221.14-43.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,647,073.56 25,459,929.98-54.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.25%24.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.79%25.65%-基本每股收益 0.47 0.94-50.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 175,501,349.48 132,985,439.55 31.97%负债总计 18,954,104.49 20,472,501.45-7.42%归属于挂牌公司股东的净资产 158,065,969.51 111,906,865.20 41.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.27 4.29 22.84%资产负债率%（母公司）9.98%14.51%-资产负债率%（合并）10.80%15.39%-流动比率 7.48 4.71-利息保障倍数-2,237.63-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 646,298.65 16,146,422.25-96.00%应收账款周转率 5.21 6.68-存货周转率 3.09 4.81-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.97%14.83%-营业收入增长率%-16.53%10.34%-净利润增长率%-47.39%7.57%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,993,906 26,068,744 15.06%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,778.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,618,437.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,152,637.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,347.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,587.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,791,788.30 所得税影响数 321,941.25 少数股东权益影响额（税后）284,925.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,184,921.85 11 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司原为传统的窗帘、塑料底座制造企业，产品为线下出口销售。在发展过程中，公司逐渐意识到电子商务给传统行业带来的机遇和挑战。公司的商业模式是在稳步发展国外大型客户、推动产品国际化的同时，通过借鉴、融合和创新，运用互联网思维大力推进网上销售和电子商务平台建设，实现“线上线下双轨并举”，争取未来的市场竞争优势。对于线下销售，与一般外贸模式一致，公司主要通过积极参加如广交会之类的展会，展示和推广自己的产品，寻找潜在客户并取得订单。该模式下，双方在展会上有初步意向后，客户会派出专人对公司进行现场考察；考察完毕后，由公司进行试样生产并交由客户进行检测；检测合格，若双方就其余各条款达成一致，客户指派专人负责与公司对接订单相关事宜，公司按照客户订单要求进行生产，生产完后检验出库装船，公司目前采用 FOB、CIF 形式，产品装船并完成报关出口离岸手续，取得出口报关单和货运提单，FOB 形式确认外销销售收入，CIF 形式在冲减国际运费后确认外销销售收入。另外，也有通过业务人员线下接洽客户或客户通过网络信息主动联系等方式获得新客户和新订单。线下交易双方采用协议定价方式，定价时综合考虑成本、税费、数量、结算方式等，在 FOB、CIF 形式下采用美元、欧元进行结算，信用期一般在 30-90 天左右。对于线上销售，目前全部为在第三方平台搭建店铺，且全部为 B2C 模式。与一般的纯电商不同，公司自有生产基地，全部线上销售产品为自产；为了保证线上渠道端的灵活和快速反应能力，公司单独设立线上运营部门，负责公司所有线上店铺的运营、维护。报告期内，公司在天猫、在淘宝开设店铺，其客服、仓储、销售、物流和退换货均由公司自主负责。公司需要向电商平台支付费用，包括固定金额的平台使用费、一定比例的销售佣金、推广费用、其他小额服务费和手续费等。报告期内公司的商业模式基本无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式基本无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2022 年 1 月 5 日获得浙江省“专精特新”资格认定。2、公司于 2022 年 12 月 1 日获得“高新技术企业”认定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据董事会制定的年度战略目标，在经营管理、产品研发、增强市场竞争力等方面都做出了相应的规划，具体情况如下：1、经营业绩：公司营业收入 136,028,646.89 元，与上年同期 162,976,539.81 元的营业收入相比，下降了 16.53%，公司净利润 12,307,197.99 元，与上年同期 23,392,578.20 元相比，下降了 47.39%。2、经营管理：公司持续加强经营管理和内部控制，致力于提高公司日常运营效率，从而进一步提升整体盈利能力及业绩。3、公司持续加强各类项目的申报工作，进一步完善企业的经营资质，增添企业荣誉，对于报告期内公司逐步获得省、市的荣誉认定，是政府部门对公司近年来的高成长性，核心竞争力和未来发展潜力的充分肯定。4、公司在市场环境不断变化，面对复杂多变的国内外经济形式，以及更加激烈的行业竞争，利洋股份“以客户为中心，拓展新领域”的发展策略，持续改进，精益求精的生产理念，积极研发并开拓应用于遮阳领域的智能家居产品。(二二)行业情况行业情况 近年来，随着国民经济的迅猛发展，人民生活水平的快速提高，消费者对遮阳产品的选择偏好将逐渐从简易窗帘转向注重功能性的智能遮阳产品，我国建筑节能产业规模快速扩大，行业发展取得显著成效。“十三五”期间，我国建筑节能和绿色建筑事业取得重大进展，建筑节能标准不断提高，绿色建筑呈现跨越式发展态势。根据住房和城乡建设部印发的“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划：到 2025 年，城镇新建建筑全面建成绿色建筑，建筑能源利用效率稳步提升，建筑用能结构逐步优化，建筑能耗和碳排放增长趋势得到有效控制，基本形成绿色、低碳、循环的建设发展方式，为城乡建设领域 2030 年前碳达峰奠定坚实基础。在加强既有建筑节能绿色改造方面，要开展既有居住建筑节能改造。力争到 2025 年，全国完成既有居住建筑节能改造面积超过 1 亿平方米。同时，推进公共建筑能效提升重点城市建设。“十四五”期间，累计完成既有公共建筑节能改造 2.5 亿平方米以上。并重点提高建筑门窗等关键部品节能性能要求。14 建筑遮阳行业需求与建筑节能产业发展息息相关。当绿色建材成为建筑行业的一种趋势，建筑节能概念的不断深入，以及消费市场的持续增长和升级，将带动建筑遮阳行业的快速发展及市场规模的不断扩大。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,998,279.88 9.69%21,557,624.36 16.21%-21.15%应收票据-应收账款 27,247,556.52 15.53%22,104,992.32 16.62%23.26%存货 31,215,191.89 17.79%28,564,083.05 21.48%9.28%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 28,034,121.57 15.97%27,726,092.53 20.85%1.11%在建工程 49,813.10 0.03%355,382.21 0.27%-85.98%无形资产 5,675,242.31 3.23%5,772,385.68 4.34%-1.68%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 58,053,872.49 33.08%19,106,766.25 14.37%203.84%应收款项融资-118,049.00-预付款项 2,760,774.51 1.57%1,298,433.65 0.98%112.62%其他应收款 1,831,930.55 1.04%1,254,937.34 0.94%45.98%其他流动资产 822,163.80 0.47%1,004,820.27 0.76%-18.18%使用权资产 393,725.06 0.22%656,294.00 0.49%-40.01%长期待摊费用 1,886,573.24 1.07%2,989,594.82 2.25%-36.90%递延所得税资产-158,694.26 0.12%-其他非流动资产 532,104.56 0.30%317,289.81 0.24%67.70%应付账款 9,806,163.39 5.59%13,280,399.57 9.99%-26.16%合同负债 1,526,988.13 0.87%1,064,353.6 0.80%43.47%应付职工薪酬 4,415,784.60 2.52%2,566,275.55 1.93%72.07%应交税费 2,560,166.09 1.46%2,639,787.84 1.99%-3.02%其他应付款 54,268.35 0.03%367,809.19 0.28%-85.25%一年内到期的141,800.73 0.08%217,752.18 0.16%-34.88%15 非流动负债 其他流动负债 71,674.33 0.04%31,271.58 0.02%129.20%租赁负债 130,607.06 0.07%290,337.00 0.22%-55.02%递延所得税负债 246,651.81 0.14%14,514.94 0.01%1,599.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程：本期末在建工程比上期下降 85.98%，主要原因系公司车间改造完工所致。2、交易性金融资产：本期末较上期增长 203.84%，主要原因系公司购买理财产品所致。3、预付款项：本期末较上期增长 112.62%，主要原因系预付采购款增加所致。4、其他应收款：本期末较上期增长 45.98%，主要原因系应收出口退税增加所致。5、使用权资产：本期末较上期下降 40.01%，主要原因系使用权资产累计折旧增加所致。6、长期待摊费用：本期末较上期下降 36.90%，主要原因系摊销所致。7、其他非流动资产：本期末较上期增长 67.70%，主要原因预付购置长期资产款项增加所致。8、合同负债：本期末较上期增长 43.47%，主要原因预收货款增加所致。9、应付职工薪酬：本期末较上期增长 72.07%，主要系计提奖金尚未发放所致。10、其他应付款：本期末较上期下降 85.25%，主要原因系其他应付款项减少所致。11、一年内到期的非流动负债：本期末较上期下降 34.88%，主要原因系租赁费摊销所致。12、租赁负债：本期末较上期下降 55.02%，主要原因系支付了租赁费所致。13、递延所得税负债：本期末较上期增长 1599.30%，主要原因系固定资产加速折旧税会差异及交易性金融资产公允价值变动所致。14、递延所得税资产：本期末较上期下降 100.00%，主要原因系以抵销后净额列示的递延所得税负债所致。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 136,028,646.89-162,976,539.81-16.53%营业成本 93,057,869.13 68.41%104,287,068.94 63.99%-10.77%毛利率 31.59%-36.01%-销售费用 9,231,134.40 6.79%11,436,354.45 7.02%-19.28%管理费用 12,785,535.53 9.40%10,527,915.20 6.46%21.44%研发费用 9,497,236.06 6.98%8,434,851.40 5.18%12.60%财务费用-1,331,661.01-0.98%2,383,052.42 1.46%-155.88%信用减值损失-315,616.44-0.23%162,812.47 0.10%-293.85%资产减值损失-353,627.35-0.26%-36,881.83-0.02%-其他收益 1,629,024.84 1.20%768,203.41 0.47%112.06%投资收益 19,531.51 0.01%667,146.28 0.41%-97.07%公允价值变动收益 1,133,106.24 0.83%96,766.25 0.06%1,070.97%16 资产处置收益 3,778.02 0.00%-3,474.50 0.00%-汇兑收益 营业利润 13,691,564.10 10.07%26,544,806.02 16.29%-48.42%营业外收入 6,347.69 0.00%1,200.00 0.00%428.97%营业外支出 100.00 0.00%净利润 12,307,197.99 9.05%23,392,578.20 14.35%-47.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入较上年同期减少16.53%，主要原因是疫情影响导致营业收入减少所致。2、财务费用：财务费用-1,331,661.01元，主要原因是本期汇率变动收益所致。3、信用减值损失：信用减值损失-315,616.44 元，主要原因系计提坏帐损失所致。4、资产减值损失：资产减值损失-353,627.35 元，主要系计提跌价准备所致。5、其他收益：其他收益较上年同期增加 112.06%，主要原因系政府补助增加所致。6、投资收益：投资收益较上年同期减少 97.07%，主要原因系理财产品收到的收益减少所致。7、公允价值变动收益：公允价值变动收益较上年同期增加 1,070.97%，主要原因购买金融资产变动所致。8、营业利润：营业利润较上年同期减少 48.42%，主要原因是营业收入减少所致。9、净利润：净利润较上年同期减少 47.39%，主要原因是营业利润减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 133,363,059.30 155,674,989.78-14.33%其他业务收入 2,665,587.59 7,301,550.03-63.49%主营业务成本 90,689,462.71 97,366,456.74-6.86%其他业务成本 2,368,406.42 6,920,612.2-65.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境外地区 93,257,350.47 67,526,518.63 27.59%-23.19%-16.09%-6.13%境内地区 42,771,296.42 25,531,350.50 40.31%2.91%7.20%-2.39%合计 136,028,646.89 93,057,869.13 31.59%-16.53%-10.77%-4.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：17 报告期内，公司经营模式相对稳定，公司主营业务中境外地区占比下降了 5.94%，营业收入同比下降16.53%，毛利率较上年同期下降 4.42%，主要是疫情影响导致外销收入减少及成本增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 HK AIVREY INDUSTRIAL CO LIMITED 45,545,064.10 33.48%否 2 SAM Design&Concepts GmbH&Co.KG 10,304,517.83 7.58%否 3 KINGEN LIVING CO.,LTD 7,428,427.31 5.46%否 4 NITORI CO.,LTD 6,130,773.52 4.51%否 5 宁波诚士通国际贸易有限公司 4,813,357.39 3.54%否 合计合计 74,222,140.15 54.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 常州雅美特窗饰股份有限公司 12,929,134.17 18.72%否 2 佛山市南海永丰铝型材有限公司 6,203,463.26 8.98%否 3 吴江市煜辉铝型材加工厂 5,105,583.75 7.39%否 4 杭州汪汪家纺有限公司 4,099,876.13 5.94%否 5 宁波市鄞州咸祥新祺包装厂 3,291,566.70 4.77%否 合计合计 31,629,624.01 45.80%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 646,298.65 16,146,422.25-96.00%投资活动产生的现金流量净额-42,920,465.46-1,664,249.12-筹资活动产生的现金流量净额 31,343,554.98-5,098,274.27-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期净额较上期增减少较多，主要原因收入下降导致流入减少及收到的税费返还减少。2、投资活动产生的现金流量净额：本期净额较上期减少较多，主要原因是购买理财产品支出所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期净流量较上期增加较多，主要原因是发行股票募集资金增加所致。18 (四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波利海新材料有限公司 控股子公司 窗饰产品及相关配件 1,000,000 4,324,047.69 1,467,670.46 8,191,603.67 2,396,886.62 宁波森瑞机电技术有限公司 控股子公司 窗帘电机 5,000,000 13,548,171.93-3,295,356.37 6,501,634.29-3,443,676.63 必第（香港）有限公司 控股子公司 窗饰产品及相关配件 1,378,480.00 20,935,675.18 372,935.67 49,965,518.59-348,888.80 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 52,962,797.14 0.00 不存在 银行理财产品 募集资金 5,091,075.35 0.00 不存在 合计合计-58,053,872.49 -19 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用(五五)研发研发情况情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 9,497,236.06 8,434,851.40 研发支出占营业收入的比例 6.98%5.18%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 本科以下 32 41 研发人员总计 32 41 研发人员占员工总量的比例 13.33%16.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 317 251 公司拥有的发明专利数量 16 7 研发研发项目项目情况：情况：1、通过法定程序确定发明创造的权利归属关系，从而有效保护发明创造成果，独占市场，以此换取最大的利益。2、在市场竞争中争取主动，确保自身生产与销售的安全性。3、构成技术壁垒，提高产品的技术含量。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 20 收入的确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“三、（二十五）收入”所述的会计政策及“五、（二十九）”所披露的附注情况。2022 年度，利洋新材料实现营业收入 136,028,646.89 元。利洋新材料的主要业务为研发、生产和销售窗帘和窗帘配件以及塑料底座。由于收入是利洋新材料的关键业绩指标之一，收入确认的准确性和完整性对公司利润的影响较大。因此，我们将公司收入确认作为关键审计事项。1、了解并测试与收入确认相关的关键内部控制；2、取得销售的合同以及订单，识别与商品所有权上的控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认政策的适当性；3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断报告期收入金额是否出现异常波动的情况；4、以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、发货单、客户签收单、报关单以及提单等；5、对于资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，检查营业收入是否在恰当期间确认，对于销售退回进行检查；6、针对报告期主要客户，对当期收入及应收账款余额进行函证。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会重要会计计政策政策变变更更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）。关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成 21 本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于适用相关问题的通知 财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股